銷售業(yè)務簡要概述(文件)
【正文】 故財務處理時，原始單據為：專用發(fā)票、銷售出庫單。這種現(xiàn)款銷售業(yè)務在企業(yè)日常業(yè)務中占很大的比重。3) 在【應收管理】【憑證】下選擇【現(xiàn)結制單】，選擇單據，點擊制單按扭，生成憑證 借：銀行存款 11700 貸：產品銷售收入 10000 貸：應交增值稅 — 銷項稅 17004) 最好再在【庫存管理】系統(tǒng)對出庫單審核，在【存貨核算】系統(tǒng)記賬并生成憑證l 講解：系統(tǒng)可以處理現(xiàn)收業(yè)務。紅字專用發(fā)票的存根聯(lián)、記賬聯(lián)作為銷售方扣減當期銷項稅額的憑證，其發(fā)票聯(lián)、稅款抵扣聯(lián)作為購買方扣減進項稅額的憑證。操作方法同開專用發(fā)票一樣，也采用現(xiàn)結方式?？筛鶕写N發(fā)票收款核銷進行處理。零售業(yè)務針對用戶中批零兼營的業(yè)務，例如：采用專賣店、專業(yè)店面向最終消費者完成銷售的業(yè)務，利用零售日報實現(xiàn)零售數(shù)據的收集。講解：分期收款銷售的特點是：一次發(fā)貨，當時不確認收入，分次確認收入，在確認收入的同時配比性地轉成本n 業(yè)務簡介直運業(yè)務與普通銷售業(yè)務、普通采購業(yè)務最大的區(qū)別在于，貨物不經過本企業(yè)，直接由供貨商發(fā)往客戶，因此在系統(tǒng)處理中，沒有對應的出庫、入庫環(huán)節(jié)，其它的處理方式與普通銷售業(yè)務相同。不通過發(fā)票處理而形成的代墊費用，實際上形成了本企業(yè)對客戶的應收款。在一般業(yè)務處理中，銷售折扣是填寫在銷售發(fā)票上的，且以負數(shù)方式單獨列示，這樣在稅務處理上允許作為銷項稅額的減項處理。11 / 11。 n 業(yè)務流程講解：這種信用管理方式不是體現(xiàn)在銷售業(yè)務的某一個環(huán)節(jié)上，而是在訂單、發(fā)貨、發(fā)票等環(huán)節(jié)都得到查詢和嚴格控制；不是有某一個角色控制即可的，而是需要銷售業(yè)務員、銷售經理和財務人員共同投入精力給予關注。另外，如果向客戶贈送未列入銷售單據的貨物，亦可按其成本價登記到銷售支出單中。提供多種銷售分析報表，并在存貨核算系統(tǒng)可以單獨查詢直運貨物的明細賬n 業(yè)務簡介在銷售業(yè)務中，有的企業(yè)隨貨物銷售有代墊費用的發(fā)生，如代墊運雜費、保險費等。n 業(yè)務簡介分期收款發(fā)出商品業(yè)務是貨物銷售給客戶后，按照約定的結算日，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確認。n 業(yè)務簡介零售業(yè)務指商業(yè)企業(yè)用戶將商品銷售給零售客戶的銷售方式，本系統(tǒng)通過零售日報的方式接收用戶的零售業(yè)務原始數(shù)據。 借：銀行存款 11700 （紅字） 貸：產品銷售收入 10000 （紅字） 貸：應交增值稅 — 銷項稅 1700 （紅字）l 講解：系統(tǒng)可以處理退貨業(yè)務。如不扣減，造成不納稅或少納稅，屬于偷稅行為。退貨業(yè)務開具紅字發(fā)票，現(xiàn)行的稅務有關規(guī)定如下：在購買方已付貨款，或者貨款未付但已作賬務處理，發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)無法退還的情況下，購買方必須取得當?shù)刂鞴芏悇諜C關開具的進貨退出或索取折讓證明單送交銷售方，作為銷售方開具紅字專用發(fā)票的合法依據。n 業(yè)務演示步驟1) 在【銷售管理】【發(fā)貨單】中增加一張發(fā)貨單,為體現(xiàn)批次管理功能，選擇一進行批次管理的存貨256內存，（在這里試著不錄入批次，看能不能保存），批次錄入時參照剛錄入的采購入庫單錄入批次001；選擇客戶時，為體現(xiàn)系統(tǒng)的信用額度控制功能，事先在客戶檔案中設
畢業(yè)設計相關推薦
鄂ICP備17016276號-1