【正文】 徑，發(fā)現(xiàn)的違法行為，決定是否立案；（2）按程序立案或者主動實施監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的案件，依法進(jìn)行調(diào)查，收集、調(diào)取證據(jù)；（3）告知當(dāng)事人擬作出的行政處罰；（4）根據(jù)不同情況分別作出給予行政處罰、不予行政處罰、銷案、移送其他機關(guān)等處理決定；（5）行政處罰案件的執(zhí)行；（6）結(jié)案。（2）航監(jiān)科負(fù)責(zé)審核，分別不同情況，提出書面審核意見；（3）分管處長審查決定；（4）分管處長決定擬對當(dāng)事人予以行政處罰的，辦案人員應(yīng)當(dāng)制作并送達(dá)《違法行為通知書》。控制措施：（1）經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論；（2）調(diào)查負(fù)責(zé)人介紹涉嫌違法人員基本情況和案情，辦案人員發(fā)表處理意見，分管處長歸納，形成處罰意見，報市局法制科備案；（3）參加集體討論的人員必須在記錄上簽名；（4）案件審理人員根據(jù)會議討論意見，制作并送達(dá)《處罰決定書》?？刂茦?biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格按照國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取費用。流程控制（1）通過檢查、舉報、其他機關(guān)移送、上級機關(guān)交辦等途徑，發(fā)現(xiàn)的違法行為，確定是否調(diào)查；（2）依法進(jìn)行調(diào)查，收集、調(diào)取證據(jù)；（3）制作《海事行政強制調(diào)查報告》報送法制部門及單位負(fù)責(zé)人，并提出處理意見；（4）單位負(fù)責(zé)人作出強制決定并簽注意見，具體科室制作《海事行政強制措施決定書》，送達(dá)當(dāng)事人并同時送達(dá)《告誡書》，做好相關(guān)《海事行政強制現(xiàn)場筆錄》；（5）當(dāng)事人及時履行義務(wù)的，制作《解除海事行政強制措施通知書》并送達(dá)當(dāng)事人；（6）不及時履行義務(wù)的，申請強制執(zhí)行，制作《海事行政強制執(zhí)行審核表》報送法制部門及單位負(fù)責(zé)人審核；（7）單位負(fù)責(zé)人做出決定并簽注意見，具體科室制作《海事行政強制執(zhí)行書》，送達(dá)當(dāng)事人并同時送達(dá)《告誡書》，做好相關(guān)《現(xiàn)場筆錄》；（8）當(dāng)事人及時履行義務(wù)的，制作《解除海事行政強制措施通知書》并送達(dá)當(dāng)事人。認(rèn)為違法事實成立，寫明認(rèn)定的違法事實、相關(guān)證據(jù)及其證明事項、案件性質(zhì)、處罰依據(jù)、處罰建議等；認(rèn)為違法事實不成立，應(yīng)當(dāng)予以銷案的；或者違法行為輕微，沒有造成危害后果，不予行政強制的，說明擬作處理的理由?？刂茦?biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行交通部海事局行政強制法定程序。（二）風(fēng)險識別與控制風(fēng)險點一：違法事實是否成立，能不能實施處罰。（2）監(jiān)督科負(fù)責(zé)審核，分別不同情況，提出書面審核意見；（3）站長審查決定；（4）站長決定擬對當(dāng)事人予以行政處罰的，辦案人員應(yīng)當(dāng)制作并送達(dá)《違法行為通知書》?？刂拼胧海?）集體討論由站長、科室負(fù)責(zé)人、辦案人員等組成；（2）監(jiān)督科負(fù)責(zé)人介紹涉嫌違法人員基本情況和案情，辦案人員發(fā)表處理意見，站長歸納，形成處罰意見，報局法制科備案；（3）參加集體討論的人員必須在記錄上簽名；（4）案件審理人員根據(jù)會議討論意見，制作并送達(dá)《處罰決定書》。審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批。⒈控制標(biāo)準(zhǔn)：部門預(yù)算編制政策規(guī)定。⒈控制標(biāo)準(zhǔn)：局機關(guān)財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定。（一）流程圖與流程控制⒈流程圖⒉流程控制⑴添置、更新規(guī)定資產(chǎn)：①科室提出書面申請，經(jīng)分管局長審核后報辦公室；②辦公室會同財務(wù)科等有關(guān)科室核實；③資產(chǎn)報局長審批；④機關(guān)統(tǒng)一按照政府采購規(guī)定辦理采購；⑤辦公室驗收，登記固定資產(chǎn)實物明細(xì)賬；⑥財務(wù)科憑辦公室登記印章辦理報銷入賬并登記固定資產(chǎn)總賬和明細(xì)賬；⑦使用部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。（二）風(fēng)險識別與控制風(fēng)險點一：添置、更新、處置資產(chǎn)設(shè)備是否合理。風(fēng)險點二：設(shè)備采購及處置是否按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。風(fēng)險點三：使用者是否合理使用、安全保管固定資產(chǎn)。⒉控制措施：⑴明確資產(chǎn)管理責(zé)任，設(shè)備使用者履行好保管公有資產(chǎn)的職責(zé)；⑵人員調(diào)動及時辦理移交手續(xù)，并報辦公室登記備案。⒉控制措施：⑴相關(guān)科室嚴(yán)格按照政府采購相關(guān)規(guī)定辦理設(shè)備采購，辦公室對添置的資產(chǎn)及時進(jìn)行驗收登記；⑵資產(chǎn)處置后及時由辦公室回收處理，回收固定資產(chǎn)的處理由辦公室提出辦理意見報局領(lǐng)導(dǎo)審核后實施。⒉控制措施：⑴各科室按照全年工作安排，提出添置、更新、處置資產(chǎn)設(shè)備的申請，科學(xué)合理編制添置、更新資產(chǎn)設(shè)備經(jīng)費預(yù)算，科室負(fù)責(zé)人認(rèn)真審核把關(guān)；⑵辦公室會同財務(wù)科對科室提出的申請及經(jīng)費預(yù)算進(jìn)行審核；⑶各科室定期真實、完整統(tǒng)計資產(chǎn)情況；⑷辦公室定期對全局資產(chǎn)情況認(rèn)真核查、盤點。⑶資產(chǎn)移交：①工作人員局內(nèi)調(diào)動的，由所在科室負(fù)責(zé)人監(jiān)督并辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)，報辦公室備案；②工作人員調(diào)出本單位的，由組織人事科提前通知辦公室和相關(guān)科室辦理移交手續(xù)。⒊責(zé)任部門與崗位：上述控制措施中第⑴、⑵項由申請經(jīng)費科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)實施；第⑶項由財務(wù)科負(fù)責(zé)實施。⒊責(zé)任部門與崗位：上述控制措施由科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)實施。制定依據(jù)⑴《中華人民共和國會計法》；⑵《中華人民共和國預(yù)算法》；⑶《內(nèi)部會計控制規(guī)范》；⑷《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》；⑸《行政單位財務(wù)規(guī)則》；⑹《行政單位會計制度》；⑺《現(xiàn)金管理暫行條例》。財 務(wù) 管 理財務(wù)管理包括合理編制預(yù)算，統(tǒng)籌安排使用資金，加強會計核算，嚴(yán)格收支管理等。風(fēng)險點二：重大行政處罰決定?？刂拼胧海?）辦案人員提交《違法行為調(diào)查報告》。責(zé)任部門與崗位：上述控制措施由航監(jiān)科辦案人員和科室負(fù)責(zé)人、分管處長負(fù)責(zé)實施。責(zé)任部門與崗位：上述控制措施由航監(jiān)科辦案人員和科室負(fù)責(zé)人、分管處長負(fù)責(zé)實施?？刂茦?biāo)準(zhǔn)：交通部海事局行政強制行為規(guī)范。責(zé)任部門與崗位：上述控制措施由繳費窗口、處長負(fù)責(zé)實施。三、行政征收（一）流程圖與流程控制流程圖流程控制（1）繳納義務(wù)人到繳費窗口辦理繳費手續(xù)，窗口工作人員對有關(guān)材料進(jìn)行審核；（2）符合繳費要求和情形的，確定具體繳費金額，繳納義務(wù)人當(dāng)場繳費；（3）窗口出具繳訖憑證，交付當(dāng)事人；（4）在有關(guān)證書上加蓋圖章。風(fēng)險點二：重大行政處罰決定?？刂茦?biāo)準(zhǔn)：交通部海事局行政處罰行為規(guī)范控制措施：（1）辦案人員提交《違法行為調(diào)查報告》?？刂拼胧海?）受理窗口初審后及時提交給具體業(yè)務(wù)科室進(jìn)行復(fù)審；（2）業(yè)務(wù)科室對材料進(jìn)行復(fù)審后及時報送科室負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)審核審批；（3）分管領(lǐng)導(dǎo)及時作出準(zhǔn)予或不準(zhǔn)予許可決定；（4）業(yè)務(wù)科室制作證書并交由地方海事分中心窗口通知申請人并發(fā)放證書?？刂拼胧海?）按照行政許可流程程序?qū)嵤┰S可；（2）受理初審不符合條件的一次性告知補正條件；（3）各個流程環(huán)節(jié)按照承諾時限辦結(jié)，不能及時辦結(jié)的按照有關(guān)法定程序執(zhí)行；（4）對許可事項、許可條件、流程環(huán)節(jié)等上墻、上網(wǎng)公示；（5）對受理事項采取過程和結(jié)果公開，方便查詢。責(zé)任部門與崗