【正文】 人的，計算至十八周歲；被扶養(yǎng)人無勞動能力又無其他生活來源的，計算二十年。被扶養(yǎng)人有數(shù)人的，年賠償總額累計不超過上一年度城鎮(zhèn)居民人均消費性支出額或者農(nóng)村居民人均年生活消費支出額。（7） 殘疾輔助器具按照普通適用器具的合理費用標準計算。護理人員原則上為一人，但醫(yī)療機構(gòu)或者鑒定機構(gòu)有明確意見的，可以參照確定護理人員人數(shù)。（9） 精神損害撫慰金受害人或者死者近親屬遭受精神損害，賠償權(quán)利人向人民法院請求賠償精神損害撫慰金的，適用《最高人民法院關(guān)于確定民事侵權(quán)精神損害賠償責任若干問題的解釋》予以確定。對于無暫住證明的農(nóng)村居民，仍按戶口薄上標明性質(zhì)處理。受害人死亡的，受害人親屬因辦理喪葬事宜所支出的交通費賠償，一般以兩人為限，特殊情況最多不超過三人。②住宿費剔除住宿人次、時間不合理的部分；剔除住宿標準超過國家機關(guān)一般工作人員的出差標準部分。 C1為賠償責任系數(shù)，即賠償義務(wù)主體對造成事故負有責任的程度。《道路交通事故受傷人員傷殘評定（GB18667－2002）》將受傷人員傷殘程度劃分為10級，從第I級（100％）到第Ⅹ級（10％），每級相差10％。附加指數(shù)合計（∑Ia）不超過10%，賠償指數(shù)合計（Ih+∑Ia）不超過100%。輔助器具的更換周期和賠償期限參照配制機構(gòu)的意見確定。①剔除配制的奢侈型、豪華型輔助器具與同類普通型中間價或合資型器具最低價之間的差價。護理費的計算以接受治療的醫(yī)療機構(gòu)出具的證明材料為基礎(chǔ)。②剔除超過計費標準的護理費部分。在審核時根據(jù)醫(yī)囑所注明的護理等級對照相應(yīng)的價格標準核定其護理費。（7）誤工費審核①誤工時間審核，轉(zhuǎn)院后住院時間交叉重疊的時間應(yīng)剔除。②收入證明審核，應(yīng)提供完稅證明，或提供由工作單位加蓋公章的包括其他人在內(nèi)的工資發(fā)放表（內(nèi)有扣除個人所得稅的內(nèi)容）。賠償金額以出險時保險財產(chǎn)的實際價值為限。了解房屋結(jié)構(gòu)、材料、損失狀況，然后確定維修方案，聘請工程專業(yè)人員根據(jù)維修方案制作預(yù)算，在合理預(yù)算的基礎(chǔ)上與損失方協(xié)商達成賠償協(xié)議。牲畜受傷以治療為主。另外，對于車上貨物還應(yīng)取得運單、裝箱單、發(fā)票，依據(jù)單據(jù)核定賠款。但在施救時，施救人員個人物品的丟失，不予賠償。保險車輛發(fā)生保險事故后，涉及兩車以上應(yīng)按責分攤施救費用。但護送車輛人員的工資和差旅費，不予負責。第三者責任險的施救費用與第三者損失金額相加不得超過第三者責任險的責任限額。審核賠款計算時需要重點注意：（1）是否存在應(yīng)該由交強險賠付的部分，被錯誤計算到商業(yè)險范圍內(nèi)。（3）訴訟案件以法院判決的賠償金額為理算金額。5．審核被保險機動車是否重復(fù)投保，對重復(fù)投保的被保險機動車在理算時按照本保險合同的保險金額與各保險合同保險金額的總和的比例承擔賠償責任；6．審核費用的錄入是否符合相關(guān)規(guī)定在理算環(huán)節(jié)計入的直接理賠費用必須嚴格按照財務(wù)管理規(guī)定錄入計算，對應(yīng)交強險和商業(yè)險所發(fā)生的費用分別錄入。三、審核是否扣除殘值審核賠款計算是否扣除了殘值。三、對于有充分證據(jù)和理由證明案件屬于拒賠范圍的，由核賠人員簽署詳細的拒賠意見，并按規(guī)定經(jīng)各級審核后按拒賠處理。2．符合以下條件之一的，可人工理算后由系統(tǒng)自動核賠：（1）賠款金額在2000元（對于管理水平較高的地市級分公司可視情況提高至5000元）以下，不涉及人員傷亡，且理算人員未對損失金額及免賠率進行調(diào)整的小額交強險、商業(yè)車險案件。二、交強險“無責代賠”案件審核（一）審核適用條件同時滿足以下條件的雙方或多方事故，適用“無責代賠”處理機制：1．兩方或多方機動車互碰，各方均投保交強險；2．交警認定或根據(jù)法律法規(guī)能夠協(xié)商確定事故責任，“一方無責、一方全責”或“多方有責、多方無責”；3．無責方車號、交強險保險人明確。3．事故涉及多個無責車輛的，所有無責方視為一個整體。（二）審核中注意事項1．“無保險代賠”僅限于因計算商業(yè)險賠款時將無保險車輛視同保險車輛，扣除了其應(yīng)當承擔的交強險賠款，而被保險人無法得到相應(yīng)補償，產(chǎn)生賠償糾紛的情況。4．代賠后，應(yīng)要求被保險人簽具權(quán)益轉(zhuǎn)讓書，取得向無保險方代位追償?shù)臋?quán)利。（2）支付限額的確定根據(jù)被保險人應(yīng)負的事故責任，在醫(yī)療費用賠償限額或無責任醫(yī)療費用賠償限額內(nèi)審核支付搶救費用。（3）醫(yī)療費用審核根據(jù)傷者診斷證明和搶救費用明細清單，按照國務(wù)院衛(wèi)生主管部門制定的《道路交通事故受傷人員臨床診療指南》和國家基本醫(yī)療保險標準，對搶救費用進行審核。搶救所用藥品、檢查費用等必須與本次事故有關(guān)，并符合國務(wù)院衛(wèi)生主管部門組織制定的《道路交通事故受傷人員臨床診療指南》和國家基本醫(yī)療保險標準。致害人有事故責任時，在交強險醫(yī)療費用賠償限額內(nèi)進行墊付；致害人無事故責任時，在交強險無責任醫(yī)療費用賠償限額內(nèi)進行墊付。出險地公司必須及時進行事故調(diào)查和費用審核，出具《承諾支付/墊付搶救費用擔保函》；承保公司必須無條件接受出險地公司的審核意見，及時付款。2．交強險搶救費用“通賠”流程承保地（市）分公司理賠處理部門付訖通知出險地（市）分公司理賠處理部門接受支付/墊付通知支付/墊付條件審核醫(yī)療審核資料匯總醫(yī)療跟蹤及資料的流轉(zhuǎn)查勘及資料的流轉(zhuǎn)計算搶救費用的支付/墊付金額，生成通賠通知書核 賠支付/墊付款的轉(zhuǎn)賬通賠案資料復(fù)件留存歸檔、原件郵寄至承保地公司出險地95518專線接報案、轉(zhuǎn)報案至承保地公司95518，調(diào)度搶救醫(yī)院指定賬戶書面通知承保地公司：限時（24小時內(nèi)）轉(zhuǎn)賬支付/墊付承保公司95518接受出險地公司的通賠通知書業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理，形成計算書出具擔保函 （1）出險地公司接到當?shù)亟痪Ц?墊付通知后，及時向醫(yī)院出具《承諾支付/墊付搶救費用擔保函》。（5）承保公司財務(wù)部門向出險地公司發(fā)出書面付訖通知。③出具《承諾支付/墊付搶救費用擔保函》接到搶救費用支付/墊付通知書后1個工作日內(nèi)，向救治醫(yī)院出具《承諾支付/墊付搶救費用擔保函》，核實并確認醫(yī)院戶名、帳號。⑦郵寄原始單據(jù)出險地公司在接到承保公司通賠付訖通知后，將有關(guān)“通賠”單據(jù)資料原件郵寄至承保公司，留存資料復(fù)印件。對于通賠通知準確性有誤的，應(yīng)及時告知出險地公司相關(guān)聯(lián)系人。③付訖通知承保公司付訖支付/墊付的搶救費用之后，應(yīng)及時通知出險地公司，并將劃款憑證傳至出險地公司。但是，被保險人和司法機關(guān)普遍認為，《交強險條款》的相關(guān)內(nèi)容不能對抗條例的規(guī)定，保險公司應(yīng)當賠償人身傷亡損失。”（二）關(guān)于《交強險條例》第二十四條的賠償問題《交強險條例》第二十四條規(guī)定，機動車肇事后逃逸的，由救助基金墊付受害人人身傷亡的喪葬費用、部分或者全部搶救費用。具體辦法由國務(wù)院規(guī)定”。另外，根據(jù)《道路交通安全法實施條例》第一百一十五條的規(guī)定，1991年國務(wù)院發(fā)布的《道路交通事故處理辦法》已經(jīng)廢止。2．如果肇事車輛在逃，承保公司不能確定，盡管基金尚未建立，我公司也不承擔墊付、賠償責任。1．從《交強險條款》的規(guī)定進行抗辯由于《交強險條款》第九條已經(jīng)明確規(guī)定，“保險人在接到公安機關(guān)交通管理部門的書面通知和醫(yī)療機構(gòu)出具的搶救費用清單后，按照國務(wù)院衛(wèi)生主管部門組織制定的交通事故人員創(chuàng)傷臨床診療指南和國家基本醫(yī)療保險標準進行核實”，因此，保險人按照國家基本醫(yī)療保險標準墊付搶救費用，符合保險合同的規(guī)定。（四）關(guān)于精神損害撫慰金的賠償順序問題《交強險條款》第八條規(guī)定保險人在死亡傷殘賠償限額內(nèi)負責賠償喪葬費、死亡補償費、殘疾賠償金、被扶養(yǎng)人生活費以及被保險人依照法院判決或者調(diào)解承擔的精神損害撫慰金等各項費用，但并未規(guī)定上述各項費用的賠償順序。值得注意的是，最高人民法院在[2008]民一他字第25號復(fù)函中明確指出，“精神損害賠償與物資損害賠償在強制責任保險限額中的賠償次序，請求權(quán)人有權(quán)進行選擇。實踐中，被保險人和司法機關(guān)往往認為，仲裁或訴訟費用同樣是交通事故引發(fā)的損失，同樣屬于被保險人應(yīng)當承擔的民事賠償責任，交強險作為責任險應(yīng)當賠償。（六）關(guān)于在修理場所等地點發(fā)生事故是否適用交強險的問題根據(jù)國務(wù)院《機動車交通事故責任強制保險條例》第四十三條的規(guī)定，“機動車在道路以外的地方通行時發(fā)生事故，造成人身傷亡、財產(chǎn)損失的賠償，比照適用本條例。（二）關(guān)于盜搶險是否還需要車輛停駛證明的問題？根據(jù)公安部第102號令公布的《機動車登記規(guī)定》，原公安部第72號令已經(jīng)廢止。“未出世的孩子尚未具有民事權(quán)利能力，不屬于法律意義上的自然人，不能作為撫養(yǎng)的對象，因此不應(yīng)賠償撫養(yǎng)費。（五）關(guān)于他人故意損壞造成的車輛損失如何賠償?shù)膯栴}？1．根據(jù)公司車損險條款的規(guī)定，保險責任一般僅規(guī)定造成被保險機動車損失的客觀原因，不涉及造成損失的主觀狀態(tài)。3．此類案件可以按照車損險條款中找不到第三方的規(guī)定，扣除30%的免賠率予以賠償。三、了解案件處理過程（一）是否雙人查勘，是否在被保險人報案后第一時間到達現(xiàn)場；（二）到達現(xiàn)場后，是否對受損標的進行分類清理，并記錄受損財產(chǎn)名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量和損失金額；根據(jù)災(zāi)害、事故性質(zhì)的不同，對受損標的損失程度、損失數(shù)量的判定采用了哪些措施，且是否合理？（三）了解被保險人對受損財產(chǎn)的施救情況，參加施救的人員構(gòu)成、施救工具及費用情況，施救的效果如何？（四）了解查勘人員是否對被保險人的財務(wù)賬冊資料及時封存，并進行查對核實；（五）超權(quán)限案件是否及時上報。核賠人員應(yīng)特別注意出險時間接近保險期起訖日的，是否存在道德風險。（二）判定保險責任1．根據(jù)掌握的出險原因，結(jié)合承保條款判定保險責任。4．對于被保險人在管理上存在過失的，但不構(gòu)成拒賠的案件，應(yīng)在理賠分析其過失責任大小，并在定損中對其過失責任合理量化。同時，在財產(chǎn)一切險項下的火災(zāi)損失，還包括為防止損失擴大將財產(chǎn)從火災(zāi)現(xiàn)場運至安全地點時該財產(chǎn)被盜竊的損失；但是列明式條款（財產(chǎn)綜合險、 財產(chǎn)保險等）項下的火災(zāi)損失，不包括這一部分損失。3．被保險人不履行條款約定的義務(wù)。一是必須是屬于被保險人擁有財產(chǎn)所有權(quán)并自己使用的供電、供水、供氣設(shè)備。2．財產(chǎn)一切險項下的“三?！睋p失，還包括保單責任內(nèi)的由于自然災(zāi)害或意外事故導致公共供電、供水、供氣及其它能源中斷導致的“三停”損失。）5．出險證明材料（應(yīng)視災(zāi)害事故性質(zhì)由相應(yīng)權(quán)威部門出具）（1）火災(zāi)：消防部門出具的火災(zāi)證明（有疑義的須由專業(yè)部門出具火災(zāi)原因鑒定書）。（5）機器設(shè)備損壞事故：一是要有專業(yè)機構(gòu)或?qū)＜覍κ鹿试虻蔫b定書和專家的資質(zhì)證明；二是要有被保險人對出險原因的說明；三是要有操作人員的操作過程說明、操作人員上崗資格證書或證明。對于長輸線路（如電力、輸油、輸氣管線、高速公路等）或統(tǒng)括保單，應(yīng)根據(jù)承保清單是否分標段、分區(qū)域詳細列明保險財產(chǎn)坐落地址，依此核實受損財產(chǎn)是否在保險財產(chǎn)載明地址范圍。一般來說，使用期限在一年以上的房屋建筑物、機器設(shè)備、器具和工具等；對使用年限一年以上并按固定資產(chǎn)入賬管理的其他資產(chǎn)，也可視為固定資產(chǎn)。對不屬于保險標的的受損財產(chǎn)或受損項目，應(yīng)逐項剔除。8．殘余物資回收價格或協(xié)商價值證明9．賠款計算書10．權(quán)益轉(zhuǎn)讓書（保險事故涉及第三者責任的賠案）11．預(yù)借賠款申請書（有預(yù)付賠款的案件）12．現(xiàn)場照片、影像資料13．受災(zāi)現(xiàn)場平面圖第四節(jié) 核定標的損失、賠償項目及費用一、核定標的損失、賠償項目（一）核定出險區(qū)域是否在保險單列明的范圍核賠人員根據(jù)保單、批單或保險協(xié)議載明的保險財產(chǎn)地址，核實受損標的是否與其一致。（3）氣象災(zāi)害：氣象部門出具的證明或正規(guī)報刊登載的或從國內(nèi)權(quán)威門戶網(wǎng)站發(fā)布下載的氣象災(zāi)害情況。第三節(jié) 審核賠案單證核賠人員應(yīng)仔細審核支持理算結(jié)論的賠案單證是否齊全、真實、有效。二是僅限于因保險事故作用于保險財產(chǎn)上而又造成自用設(shè)備受損而引起的“三停”損失。5．因物體本身的瑕疵，使用損耗或產(chǎn)品質(zhì)量低劣以及由于容器內(nèi)部承受“負壓”造成的損失不屬于爆炸責任。（二）爆炸責任界定爆炸損失的除外情況1．被保險人及其代表的故意行為。四、責任審定時應(yīng)注意的問題（一）關(guān)于“火災(zāi)”賠付責任在火災(zāi)責任認定時容易產(chǎn)生歧義和混淆的幾種情況：、超電壓、短路、碰線、弧花 、漏電 、自身發(fā)熱所造成本身的損毀，不屬于火災(zāi)責任，一般應(yīng)屬于機損險責任考慮的范疇；但如果發(fā)生了燃燒并失去控制蔓延擴大，才構(gòu)成火災(zāi)責任。2．對屬于被保險人及其代表的故意行為或縱容、重大過失行為所致，均屬于除外責任。2．保險公司、外部專家或聘請公估機構(gòu)的現(xiàn)場查勘資料、相關(guān)當事人的問訊記錄；3．運用保險近因原則，分析導致財產(chǎn)損失的最主要、最直接原因。第二節(jié) 核定保險責任一、核定出險時間是否在保險期限內(nèi)核賠人員根據(jù)保單、批單或保險協(xié)議列明的保險期限，結(jié)合投保人或被保險人報案信息、查勘人員現(xiàn)場記錄及相關(guān)證明等資料信息，核實被保險人出險時間是否在保險期限內(nèi)。第一節(jié) 了解承保、出險情況和案件處理過程一、了解承保情況核賠人員應(yīng)根據(jù)保險單、批單原件及抄件，了解被保險人的投保和承保信息，包括投保險別、投保標的項目，分項保險金額、保險標的清單、總保險金額、保險期限等情況，以及附加險種和特別約定情況；同時還要了解是否存在共保、聯(lián)保；了解出險標的是否存在多種名稱及標識；是否存在重復(fù)保險，如重復(fù)保險要核實所有保單的保險金額及其明細，以便計算賠款。2．車損險條款的責任免除中沒有明確規(guī)定“故意”行為造成的損壞不予賠償。根據(jù)公安部發(fā)布的《機動車駕駛證申領(lǐng)和使用規(guī)定》，有效機動車駕駛證應(yīng)記載和簽注包括準駕車型代號、有效期起始日期、有效期限等內(nèi)容。因此，如所在地公安機關(guān)不再出具停駛證明的，盜搶險案件可不要求提供停駛證明。二、商業(yè)險理解和解析（一）關(guān)于人身損害賠償標準確定的問題根據(jù)《最高人民法院關(guān)于經(jīng)常居住在城鎮(zhèn)的農(nóng)村居民因交通事故傷亡如何計算賠償費用的復(fù)函》（（2005）民一他字第25號）的內(nèi)容，人身損害賠償案件中,殘疾賠償金、死亡賠償金和被扶養(yǎng)人生活費的計算,應(yīng)當根據(jù)案件的實際情況,結(jié)合受害人住所地、經(jīng)常居住地等因素,確定適用城鎮(zhèn)居民人均可支配收入(人均消費性支出)或者農(nóng)村居民人均純收