【正文】 789101112131415161718192021運(yùn)營負(fù)荷70801001001001001001001001001001001001001001001001001001001營業(yè)收入13081635163516351635163516351635163516351635163516351635163516351635163516352營業(yè)稅及附加000000000000000000003總成本費(fèi)用4利潤總額5所 得 稅000000000000000000006稅后利潤7盈余公積金8公 益 金9可供分配利潤10累計(jì)未分配利潤項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表10－5 單位：萬元序號項(xiàng) 目計(jì) 算 期1234567891011121314151617181920211現(xiàn)金流入130816351635163516351635163516351635163516351635163516351635163516351635營業(yè)收入1308163516351635163516351635163516351635163516351635163516351635163516351635回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出 建設(shè)投資4000流動(dòng)資金經(jīng)營成本 稅金及附加增 值 稅其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量（1－2） 4累計(jì)凈現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo)：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i＝8％）＝ ％ 借款償還計(jì)劃表表10－6 單位：萬元序號項(xiàng) 目計(jì) 算 期1234567891011121314151617181920211借 款年初本息余額400040004000400040004000400040004000400040003600320028002400200016001200800400本年借款4000本年應(yīng)計(jì)利息0000000000本年還本付息0000000000其中：還本400400400400400400400400400400付息年末本息余額40004000400040004000400040004000400040004000360032002800240020001600120080040002還本付息資金來源當(dāng)年可用還款利潤當(dāng)年可用還款折舊當(dāng)年可用還款攤銷付息專用款財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表表10－7 單位：萬元序號項(xiàng) 目計(jì) 算 期1234567889101112211經(jīng)營活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（）現(xiàn)金流入130816351635163516351635163516351635163516350營業(yè)收入130816351635163516351635163516351635163516350增值稅銷項(xiàng)稅額補(bǔ)貼收入其他流入現(xiàn)金流出經(jīng)營成本增值稅銷項(xiàng)稅額營業(yè)稅金及附加增值稅所得稅其他流出2投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（）4000現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出建設(shè)投資4000流動(dòng)資金其他流出3籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（）40004000現(xiàn)金流入項(xiàng)目資本金投入1200建設(shè)投資借款4000流動(dòng)投資借款債券短期借款其他流入現(xiàn)金流出各種利息支出償還債務(wù)本金4000應(yīng)付利潤（股利分配）其他流出4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）05累計(jì)盈余資金05236第八節(jié) 不確定分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷年份的營業(yè)收入、成本費(fèi)用等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點(diǎn)（BEP）。第六節(jié) 借款償還計(jì)劃本項(xiàng)目利用外國政府貸款4000萬元，貸款期20年，其中寬限期11年，還款期10年，由盟財(cái)政擔(dān)保，詳見借款償還計(jì)劃表10－6?？偼顿Y100％ ＝247。二、成本估算正常年份，（以第4年為例）。修理費(fèi)。人均工資及福利費(fèi)按12000元計(jì)算。住院部收入1095萬元10天250元/日4380人次＝1095萬元詳見營業(yè)收入、稅金及附加估算表10－1。住院人數(shù)（1）住院人數(shù)本項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際確定病床使用率為80％，出院病人平均住院天數(shù)為10天計(jì)，則本項(xiàng)目年住院人數(shù)為4380人左右。五、年工作日本項(xiàng)目工作日為360天。病床使用率80％。五、項(xiàng)目總投資該項(xiàng)目計(jì)劃總投資4000萬元，詳見項(xiàng)目總投資估算表 9—1。工程建設(shè)其他費(fèi)用：主要包括土地使用費(fèi)、前期工作費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、工程招投標(biāo)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、生活購置費(fèi)、住院病床購置費(fèi)。建筑工程費(fèi)：土建工程費(fèi)依據(jù)建(構(gòu))筑物工程和單位工程量造價(jià)指標(biāo)估算，單位造價(jià)指標(biāo)的確定參照興安盟地區(qū)土建工程定額和近期該地區(qū)的類似工程指標(biāo)，并按現(xiàn)行價(jià)格水平予以調(diào)整，建筑估算值為699萬元。第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、編制依據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑工程預(yù)算定額》；《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（電力出版社）；《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；主要材料價(jià)格及設(shè)備價(jià)格的確定依據(jù)市場及有關(guān)廠家報(bào)價(jià)。培訓(xùn)主要在國內(nèi)進(jìn)行。醫(yī)院院長由市衛(wèi)生局提名，市委組織部考核，市政府任命。三、職工工資福利按照國家法律、法規(guī)和有關(guān)人事制度，醫(yī)院與其職員簽訂能體現(xiàn)每個(gè)職員個(gè)人素質(zhì)（職能和責(zé)任）的個(gè)別聘任合同。勞動(dòng)定員表表7－1序號崗 位定 員備 注1衛(wèi)生技術(shù)人員156至少具有3名副主任醫(yī)師以上職稱的醫(yī)師各專業(yè)科室的主任應(yīng)具有主治醫(yī)師以上職稱2工程技術(shù)人員23護(hù) 士604臨床營養(yǎng)師25管理人員10合 計(jì)230醫(yī)院竣工后，管理機(jī)構(gòu)將根據(jù)醫(yī)院的實(shí)際需求，提出增減職員的計(jì)劃，并提交管委員研究決定。并按有關(guān)規(guī)定，設(shè)置臨床科室和醫(yī)技科室。管委會由10名成員組成，醫(yī)院設(shè)有在管委員領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下負(fù)責(zé)醫(yī)院日常經(jīng)營和管理工作的管理機(jī)構(gòu)。三、施工管理措施堅(jiān)持先勘察、后設(shè)計(jì)、再施工的原則，嚴(yán)禁搞邊勘察、邊設(shè)計(jì)、邊施工的“三邊”工程。并作為一項(xiàng)重要的教育內(nèi)容，加強(qiáng)節(jié)約能源教育，提高職工的節(jié)能意識。建筑物的窗戶、玻璃、屋頂及外墻采用節(jié)能保溫的新型建筑材料，以利節(jié)能。本項(xiàng)目從工程方案設(shè)計(jì)到建筑材料，設(shè)備選型等都嚴(yán)格貫徹國家有關(guān)規(guī)定，使總體能耗水平有效地降低，達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目建成后，對各項(xiàng)設(shè)施做好安全檢查，以杜絕安全隱患。消防教育與管理要經(jīng)常加強(qiáng)對職工的安全教育，提