erp系統(tǒng)核算流程及賬務(wù)處理說明(文件)
【正文】 信息。 出庫單據(jù)查詢及修改 進入以上界面，點擊出庫單據(jù)類型下查詢按鈕，進入出庫單據(jù)查詢界面，查詢需修改更正的單據(jù)，點擊修改按鈕，進入出庫 庫單據(jù)修改界面，更正出庫信息（修改前提是單據(jù)未被審核、如已審核需相關(guān)人員進入該界面點擊反審核按鈕）。 B、 生成憑證方案的設(shè)置 通過以上界面，進入生成憑證系統(tǒng)，選擇“編輯”下“選項”，進入以下對話框 在以上對話框中選中 需要選項，一般選中 錯誤處理的“中斷憑證生成過程”、“保存憑證前跳出憑證 修改界面手工調(diào)整 ”， 然后根據(jù)需要選擇 “科目合并選項 ” 中 需要 選項，單擊 “確定” 。（注意“應(yīng)付帳款 暫估”下供應(yīng)商不再變換） 。 進入“存貨核算”系統(tǒng)生成憑證界面，選中產(chǎn)品入庫左邊方框，進入以下狀態(tài) 過濾已核算需生成憑證產(chǎn)品，點擊確定后，選中需生成憑證的入庫產(chǎn)品，選擇 生成憑證類型中 “按單據(jù)類型匯總生成憑證” ，點擊生成憑證，進入生成憑證界面 進入以上界面后，除系統(tǒng)入庫產(chǎn)品不可隨意更改數(shù)字外，其他結(jié)轉(zhuǎn)成本項目可根據(jù)實際入庫情況填寫分錄（注意如系統(tǒng)入庫產(chǎn)品金額與手工核算入庫產(chǎn)品金額不一致，需重新核算匹配各產(chǎn)品入庫金額）。記住根據(jù)盤盈性質(zhì)，生成憑證時考慮調(diào)整“生成成本”、“管理費用”科目。 D、 盤虧出庫核算 進入以下界面 進入盤虧出庫錄入界面后，輸入盤虧物料代碼，輸入盤點數(shù)，系統(tǒng)自動核算出盤虧數(shù)量，手工匹配盤虧出庫物料單價后，系統(tǒng)自動確認(rèn)盤盈物料成本金額（該步驟本應(yīng)由倉庫人員錄入盤盈數(shù)量，材料核 算人員匹配盤虧單價）。 存貨 出庫 憑證 生成。完成憑證確認(rèn)無誤后，點擊保存，保存材料出庫憑證 注意： 生產(chǎn)部門領(lǐng)主要原材料計“生產(chǎn)成本”科目、領(lǐng)用煤炭計入“制造費用 能源動力”，領(lǐng)其他非主要原材料計“制造 費用 物料消耗”或“制造費用 辦公費”或“制造費用 勞動保護費”。 銷售人員生成發(fā)票后，財務(wù)人員需 通過 以下 界面 通過以上界面，進入銷售發(fā)票查詢 系統(tǒng)，審核銷售發(fā)票，如發(fā)現(xiàn)與金稅卡開具發(fā)票數(shù)量金額不一致，退回銷售部門，督促其相關(guān)人員修改。 存貨系統(tǒng)結(jié)賬 確認(rèn)存貨系統(tǒng)各類型單據(jù)全部生成記賬憑證后，進入存貨系統(tǒng)期末結(jié)算 通過以上界面進入，進入期末關(guān)賬界面 點擊“對賬”進行當(dāng)期“存貨系統(tǒng)”與“總賬”系統(tǒng)對賬（確認(rèn)總賬系統(tǒng)憑證已全部過賬），如各項目原材料一致，則總賬系統(tǒng)無需做串戶調(diào)整，否則需進行串戶調(diào)整，使得“存貨系統(tǒng)”原材料余額與“總賬系統(tǒng)”原材料科目余額一致。 固定資產(chǎn)系統(tǒng)管理 基礎(chǔ)資料 設(shè)置完成后，日常操作如下 通過以上界面，進入新增卡片界面 進入以上界面后，完成新增固定資產(chǎn)卡片信息的錄入 通過以上界面，進入生成憑證界面，選中需生成憑證的卡片，點擊鼠標(biāo) 右鍵，選擇生成憑證的類型，確定生成憑證，點擊開始進入生成憑證界面，手工完整固定資產(chǎn)系統(tǒng)憑證。 待期末總賬系統(tǒng)憑證過賬后，點擊“固定資產(chǎn)系統(tǒng)”中“期末處理”下“自動對賬”，完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)對賬，然后點擊“期末處理”下“期末結(jié)賬 ”完成系統(tǒng)結(jié)賬。 完成資產(chǎn)負債表編制后，點擊進入 通過以上界 面，進入利潤表編制 進入以上界面后，點擊“工具”下“公式取數(shù)參數(shù)”，調(diào)整會計期間，點擊“數(shù)據(jù)”下“報表重算”完成當(dāng)期利潤表的初步編制。 通過以上界面，點擊“結(jié)帳”完成本期結(jié)帳。 完成利潤表編制后，進入現(xiàn)金流量表 如期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額與實際現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額不等，則進一步指定現(xiàn)金流 通過以上界面，進入記帳憑證查詢條件過濾界面 根據(jù)條件過濾框所示條件過濾憑證后，依次選中需指定現(xiàn)金流量憑證，點擊界面“流量”按鈕，進行現(xiàn)金流量指定，全部指定后，返回查詢現(xiàn)金流量表界面，如期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額與實際現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額相等，檢查各現(xiàn)金流量指定項目是否正確（可參照以前帳務(wù)指定項目指定），如正確無誤，則本期現(xiàn)金流量表完成。 期末調(diào)匯 待各項業(yè)務(wù)憑證錄入完整，總賬會計將憑證過賬后，總賬會計應(yīng)及時進入期末賬務(wù)處理階段的“期末調(diào)匯” 期末調(diào)匯匯率應(yīng)取資產(chǎn)負債日匯率。 如當(dāng)期由銷售固定資產(chǎn)或其他清理資產(chǎn)情況，進入以上界面，點擊“清理”，填寫清理信息后，進入固定資產(chǎn)憑證管理界面，選中清理卡片，生成相關(guān)記賬憑證。 完成關(guān)賬后，進入結(jié)賬界面 進入以上界面，點擊“下一步”完成結(jié)賬。 分錄基本為“借 應(yīng)收賬款 客戶 貸 主營業(yè)務(wù)收入 /其他業(yè)務(wù)收入”。 銷售收入的確認(rèn) 因公司物料銷售開票對應(yīng)出庫的關(guān)聯(lián)性較差，此項業(yè)務(wù)暫停使用。 各出庫單據(jù)及入庫成本調(diào)整單據(jù)根據(jù)單據(jù)類型，分別計入各成
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