【正文】 1 8萬元，合計5 4 2．5萬元。 敏感性分析 分別對銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資三個因素作比率增加或減少數(shù)1 0％、2 O％的單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期指標(biāo)影響的敏感性分析。本項目不處于水源上游，不處于居民稠密區(qū)，周圍環(huán)境的承載能力較強，本項目污染物僅有堆料發(fā)酵時產(chǎn)生污水，經(jīng)沉淀處理后均可達(dá)標(biāo)排放。 噪音治理 周年化中的冷卻塔、風(fēng)機等噪音較大的設(shè)備，在工藝設(shè)計時考慮采用集中布置的方法，并在建筑上做隔聲處理設(shè)備基礎(chǔ)設(shè)減振臺座或設(shè)隔熱墊，以減少設(shè)備振動降低噪音聲源；設(shè)備進(jìn)風(fēng)口增設(shè)消聲器，并在管道轉(zhuǎn)彎處采用柔性接頭或設(shè)置避振喉，以忸止噪聲處理。 對冷卻塔、風(fēng)機等噪音較大的設(shè)備，在工藝設(shè)計時考慮采用集中布置的方法，并在建筑上做隔聲處理設(shè)備基礎(chǔ)設(shè)減振臺座或設(shè)隔熱墊，以減少設(shè)備振動降低噪音聲源；設(shè)備進(jìn)風(fēng)口增設(shè)消聲器，并在管道轉(zhuǎn)彎處采用柔性接頭或設(shè)置避振喉，以阻止噪聲處理。產(chǎn)量為4萬噸，成為農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)中繼優(yōu)質(zhì)米之后的又一支柱產(chǎn)業(yè)。 項目建成將我縣食用菌生產(chǎn)加工連成一體，極大地提高了這一產(chǎn)業(yè)的組織化程度，呈現(xiàn)出區(qū)域化布局，規(guī)模化生產(chǎn)，市場化運作現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新模式。第十一章項目組織與管理一、 組織機構(gòu)與職能劃分 某縣人民政府成立了以分管縣長任組長的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，成員單位有農(nóng)業(yè)、財政、發(fā)改委、科技、審計、國土和環(huán)保等部門和有關(guān)鎮(zhèn)政府，辦公室設(shè)在縣農(nóng)委，縣農(nóng)委分管主任任辦公室主任?？h、鎮(zhèn)農(nóng)技部門積極借鑒國內(nèi)外蘑菇生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)驗，同時依照綠色食品《食用菌》標(biāo)準(zhǔn)，開展蘑菇生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)。 在產(chǎn)品質(zhì)量管理上，從機制上實行“三設(shè)”：一是設(shè)專門機構(gòu)，項目區(qū)建立產(chǎn)品質(zhì)量管理小組，由縣政府牽頭，技術(shù)監(jiān)督局、工商局、衛(wèi)生局、農(nóng)委主要領(lǐng)導(dǎo)參加，負(fù)責(zé)蘑菇產(chǎn)品質(zhì)量的全面管理；二是設(shè)專人，挑選指派12名有責(zé)任心，有專業(yè)水平的同志，從事產(chǎn)品質(zhì)量的具體管理；三是設(shè)專項資金，按生產(chǎn)利潤的1％，留提產(chǎn)品質(zhì)量管理費，由蘑菇產(chǎn)業(yè)協(xié)會管理，用于生產(chǎn)原料、鮮產(chǎn)品、加工產(chǎn)品的成分指標(biāo)、農(nóng)藥殘留、重金屬殘留、硝酸鹽含量和病原物檢測，以利督查改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量。 四、技術(shù)培訓(xùn) 公司將采取“走出去、請進(jìn)來”的方法，對農(nóng)民和基地員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。 本項目工藝先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)技術(shù)合理。45固定資產(chǎn)投資估算表單位萬元序號工程或費用名稱估算價值占總估算價值的比備注建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計例(％)固定資產(chǎn)投資1土建工程381．00381．0067。 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 ’13．50 13．50凈值 { 121．50 108．00 94．50 81．OO 67．50 54．00 40．50 27．00 13．50四、無形資產(chǎn) 10l、原值 40．00攤銷費 4．00 4．00 4．00 4．00 4．00 4．00 4．OO 4．00 4．00 4．00凈值 36．OO 32．OO 28．00 24．00 20．00 16．00 12．00 8．00 4．00五、遞延資產(chǎn) 5l、原值 6．00攤銷費 1．20 1．20 1．20 1．20 1．20凈值 4．80 3．60 2．40 1．20合計：原值 562．00。80 93．80 93．80 93．80 93．80 93．80 98．90 2．2電 27．34 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 2．3水 3．52 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 3工資及保險 121．94 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 4修理費 7．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 lO．00 5折舊費 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 19．05 19．05 6攤銷費 5．20 5．20 5．20 5．20 5．20 7利息支出 8資金占用費支出 5．04 5．04 5．04 2．52 9其他費用 12．60 18．00 18。因此，本項目建設(shè)必要的、可行的。 五、勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 預(yù)防為主，防治結(jié)合，交通運輸通暢，消防通道符合要求，工人每年體檢1次，持健康上崗，勞動保護(hù)按國家有關(guān)法律法規(guī)要求進(jìn)行。在種植生產(chǎn)中，嚴(yán)禁使用高毒、高殘留農(nóng)藥及污染水源，控制無機氮肥的過量使用；在加工生產(chǎn)中，嚴(yán)禁使用不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的防腐劑，保鮮劑，色素等輔料，加工車間配套完備的衛(wèi)生設(shè)施，健全生產(chǎn)流程的衛(wèi)生制度；三是成品質(zhì)量把關(guān)。產(chǎn)品質(zhì)量管理 為了更好地開拓國內(nèi)外市場，以過硬的產(chǎn)品質(zhì)量擴大市場份額，嚴(yán)格按國際綠色標(biāo)準(zhǔn)(PPM)生產(chǎn)，做到產(chǎn)前定標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)中依標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)后(產(chǎn)品)貼標(biāo)準(zhǔn)．將種植原料，生產(chǎn)過程，加工環(huán)節(jié)及包裝材料全面納入質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理。二、項目經(jīng)營管理模式 本項目由某集團(tuán)實施，實行“公司+基地+農(nóng)戶”的聯(lián)結(jié)方式，組織生產(chǎn)，實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)實行股份制，并采取靈活．的用工制度，工資以基本工資+計件工資為主，職工福利依靠社會保障。兩項合計4200萬元，全縣農(nóng)民人均收近100元。使我縣食用菌產(chǎn)業(yè)產(chǎn)、加銷等環(huán)節(jié)相互依存，相互連接，利益共享，呈現(xiàn)良性循環(huán)。 以上環(huán)保措施，縣環(huán)保局同意建設(shè)。 三、環(huán)保部門意見 本項目投產(chǎn)后產(chǎn)生的廢水亦主要來自食用菌配料、清洗等工序，經(jīng)必要的物理方法處理，勿需新增污水處理實施，處理后水質(zhì)達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB8978—1996)一級標(biāo)準(zhǔn)，低于農(nóng)灌要求(《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》GB5 0 8 4—9 2)的標(biāo)準(zhǔn)值，為節(jié)約用水，本項目及原企業(yè)所排廢水經(jīng)處理后部分用于企業(yè)綠化，大部分用于農(nóng)灌。經(jīng)必要的物理方法處理，勿需新增污水處理實施，處理后水質(zhì)達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB8978—1996)一級標(biāo)準(zhǔn)，低于農(nóng)灌要求(《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》GB5 08 4—9 2)的標(biāo)準(zhǔn)值，能用于農(nóng)田灌溉。根據(jù)以上財務(wù)指標(biāo)分析，該項目完全可以投資。 四、財務(wù)效益分析 盈利能力分析 ①投資利潤率2 6．6％ ②靜態(tài)投資回收期4．2年 ③內(nèi)部收益率1 6％④財務(wù)凈現(xiàn)值1 2 9 3．3 3萬元 以上數(shù)據(jù)來自后附表，從數(shù)據(jù)可以看出，該項目具有很大的盈利能力。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 年產(chǎn)雙孢蘑菇1 1 0 0噸，價5 2 0 0元／噸；菌種年產(chǎn)1 0 0萬瓶，價1．7元／瓶；年總銷售收入7 4 0余萬元。第八章 財務(wù)評價 一、財務(wù)評價依據(jù) 評價該企業(yè)的主要依據(jù)為： 項目計算期為1 2年。招投標(biāo)制、合同制和工程監(jiān)理制，對中央資金和地方配套資金使用情況實行公 開，接受群眾監(jiān)督。某集團(tuán)是國家級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，注冊資本1 0 0 8萬元(正在增資為5 0 0 0萬元)。 三、資金來源與籌措 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定及項目單位現(xiàn)有條件，項目資金按下列方式籌措： 申請中央財政資金：2 0 O萬元，地方財政1 O O萬元(其中省級配套8 0萬元)。鍋爐2臺，投資3 5萬元，制冷設(shè)備2 6萬元，高壓滅菌鍋投資1 5萬元，接種箱投資2萬元，菇床架投資2 5萬元，菌種擺放架1 2萬元，菌種瓶投資2 0萬元。 設(shè)備類按現(xiàn)行市場價調(diào)查取得。菇農(nóng)培訓(xùn)6 0 0 0人次，每人次1 O元，計6萬元；技術(shù)人員培訓(xùn)10人次，每人次O．4萬元，計4萬元。 (4)基礎(chǔ)設(shè)施配套(44萬元) 場區(qū)道路1 8萬元；基地電外線設(shè)備費1 5萬元；場區(qū)給排水9萬元；綠化2萬元。 (1．)菌種生產(chǎn)(1 5 1萬元) 建菌種培養(yǎng)房3 0 0 0 m2，造價2 7 0元／m2，計8 1萬元；菌種擺放架，計1 2萬元；接種室1 0 0 m2，造價5 0 0元／m2，計5萬元；每次裝菌種1 0 0 0瓶的高壓滅菌鍋1 O口，每口單價1。 工藝流程 (1)周年生產(chǎn)流程菇房修建培養(yǎng)料發(fā)酵高溫菇夏栽菇房整理消毒雙孢菇秋栽冬菇春菇。 生產(chǎn)示范區(qū)依托精良的設(shè)備、先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)、科學(xué)的管理方式，引進(jìn)常規(guī)和珍稀食用菌品種(如姬松茸、蟹味菇、草菇、真姬菇、杏鮑菇、茶樹菇等)，進(jìn)行反季節(jié)栽培和周年化生產(chǎn)的種植示范，在標(biāo)準(zhǔn)化的技術(shù)體系下，革新傳統(tǒng)的種植模式，帶動食用菌單產(chǎn)及品質(zhì)的提高，進(jìn)而全面提升食用菌生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益。各小區(qū)進(jìn)行合理布局，實行路網(wǎng)、水電、綠化、消防、排污等設(shè)施配套的高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。通過發(fā)展菇業(yè)生產(chǎn)，將吸收農(nóng)村富余勞力1萬余人，同時，其收入將使全縣農(nóng)業(yè)人口平均增加收入1 1 O 0元以上。 二、項目規(guī)劃和布局 總體思路 立足本區(qū)域，著眼大市場，以科技為先導(dǎo)，以資源為依托，以“總體規(guī)劃，分步實施”為建設(shè)實施原則，以“政府引導(dǎo)、業(yè)主經(jīng)營、市場運作、滾動發(fā)展”為運作模式，以優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效為目標(biāo)，以產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化為方向，引進(jìn)技術(shù)，提高服務(wù)功能，建立一個生物鏈、經(jīng)濟(jì)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈相互促進(jìn)的，產(chǎn)、加、銷一體化的蘑菇生產(chǎn)示范基地。四、銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、公司設(shè)立銷售分公司，招聘1 0人左右的高素質(zhì)的營銷人員一，建立一支有能力，有闖勁，能吃苦的銷售隊伍。本地市場業(yè)務(wù)是一個不容忽視的問題，我們周邊的幾個城市如銅陵、黃山、宣州、馬鞍山等，對某的雙孢蘑菇都有一定的認(rèn)識和青睞，積極開展?fàn)I銷，市場潛力很大。在上海、南京、杭州等大城市蔬菜批發(fā)設(shè)立辦事處，重點開發(fā)國內(nèi)鮮銷的市場。安全無公害，具有多種功能。雙孢蘑菇除貿(mào)易市場和超市鮮銷以外，還有大批量進(jìn)入加工行列。自改革開放以來，我國城鄉(xiāng)居民膳食結(jié)構(gòu)不斷發(fā)生變化，生活消費水平逐年提高，對“綠色食品、“保健食品，的需求也逐步擴大，而雙孢菇是經(jīng)過綠色生產(chǎn)，營養(yǎng)價值高，綜合功能多，市場需求呈擴大趨勢。目前各種罐頭產(chǎn)品和鹽水菇基本沒有庫存，需要量急增。綜觀國內(nèi)雙孢蘑菇生產(chǎn)信息和國外需求，去年以來，全國各地蘑菇市場需求量普遍增大，加工、出口各類產(chǎn)品要貨強烈，鮮銷市場趨勢仍然看好，菇價在不同時期還將呈上升的勢頭。凈利潤4 1 6萬元。項目建成后，將建立自己的研發(fā)中心，聘請有關(guān)專家為技術(shù)顧問，同時招聘具有中、高技術(shù)職務(wù)專門人才8～1 0人，建立自