【正文】 1 8萬(wàn)元，合計(jì)5 4 2．5萬(wàn)元。 敏感性分析 分別對(duì)銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本和建設(shè)投資三個(gè)因素作比率增加或減少數(shù)1 0％、2 O％的單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期指標(biāo)影響的敏感性分析。本項(xiàng)目不處于水源上游，不處于居民稠密區(qū)，周圍環(huán)境的承載能力較強(qiáng)，本項(xiàng)目污染物僅有堆料發(fā)酵時(shí)產(chǎn)生污水，經(jīng)沉淀處理后均可達(dá)標(biāo)排放。 噪音治理 周年化中的冷卻塔、風(fēng)機(jī)等噪音較大的設(shè)備，在工藝設(shè)計(jì)時(shí)考慮采用集中布置的方法，并在建筑上做隔聲處理設(shè)備基礎(chǔ)設(shè)減振臺(tái)座或設(shè)隔熱墊，以減少設(shè)備振動(dòng)降低噪音聲源；設(shè)備進(jìn)風(fēng)口增設(shè)消聲器，并在管道轉(zhuǎn)彎處采用柔性接頭或設(shè)置避振喉，以忸止噪聲處理。 對(duì)冷卻塔、風(fēng)機(jī)等噪音較大的設(shè)備，在工藝設(shè)計(jì)時(shí)考慮采用集中布置的方法，并在建筑上做隔聲處理設(shè)備基礎(chǔ)設(shè)減振臺(tái)座或設(shè)隔熱墊，以減少設(shè)備振動(dòng)降低噪音聲源；設(shè)備進(jìn)風(fēng)口增設(shè)消聲器，并在管道轉(zhuǎn)彎處采用柔性接頭或設(shè)置避振喉，以阻止噪聲處理。產(chǎn)量為4萬(wàn)噸，成為農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)中繼優(yōu)質(zhì)米之后的又一支柱產(chǎn)業(yè)。 項(xiàng)目建成將我縣食用菌生產(chǎn)加工連成一體，極大地提高了這一產(chǎn)業(yè)的組織化程度，呈現(xiàn)出區(qū)域化布局，規(guī)?；a(chǎn)，市場(chǎng)化運(yùn)作現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新模式。第十一章項(xiàng)目組織與管理一、 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 某縣人民政府成立了以分管縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，成員單位有農(nóng)業(yè)、財(cái)政、發(fā)改委、科技、審計(jì)、國(guó)土和環(huán)保等部門和有關(guān)鎮(zhèn)政府，辦公室設(shè)在縣農(nóng)委，縣農(nóng)委分管主任任辦公室主任?？h、鎮(zhèn)農(nóng)技部門積極借鑒國(guó)內(nèi)外蘑菇生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)依照綠色食品《食用菌》標(biāo)準(zhǔn)，開展蘑菇生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)。 在產(chǎn)品質(zhì)量管理上，從機(jī)制上實(shí)行“三設(shè)”：一是設(shè)專門機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目區(qū)建立產(chǎn)品質(zhì)量管理小組，由縣政府牽頭，技術(shù)監(jiān)督局、工商局、衛(wèi)生局、農(nóng)委主要領(lǐng)導(dǎo)參加，負(fù)責(zé)蘑菇產(chǎn)品質(zhì)量的全面管理；二是設(shè)專人，挑選指派12名有責(zé)任心，有專業(yè)水平的同志，從事產(chǎn)品質(zhì)量的具體管理；三是設(shè)專項(xiàng)資金，按生產(chǎn)利潤(rùn)的1％，留提產(chǎn)品質(zhì)量管理費(fèi)，由蘑菇產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)管理，用于生產(chǎn)原料、鮮產(chǎn)品、加工產(chǎn)品的成分指標(biāo)、農(nóng)藥殘留、重金屬殘留、硝酸鹽含量和病原物檢測(cè)，以利督查改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量。 四、技術(shù)培訓(xùn) 公司將采取“走出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)”的方法，對(duì)農(nóng)民和基地員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。 本項(xiàng)目工藝先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)技術(shù)合理。45固定資產(chǎn)投資估算表單位萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值占總估算價(jià)值的比備注建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)例(％)固定資產(chǎn)投資1土建工程381．00381．0067。 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 ’13．50 13．50凈值 { 121．50 108．00 94．50 81．OO 67．50 54．00 40．50 27．00 13．50四、無(wú)形資產(chǎn) 10l、原值 40．00攤銷費(fèi) 4．00 4．00 4．00 4．00 4．00 4．00 4．OO 4．00 4．00 4．00凈值 36．OO 32．OO 28．00 24．00 20．00 16．00 12．00 8．00 4．00五、遞延資產(chǎn) 5l、原值 6．00攤銷費(fèi) 1．20 1．20 1．20 1．20 1．20凈值 4．80 3．60 2．40 1．20合計(jì)：原值 562．00。80 93．80 93．80 93．80 93．80 93．80 98．90 2．2電 27．34 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 2．3水 3．52 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 3工資及保險(xiǎn) 121．94 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 4修理費(fèi) 7．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 lO．00 5折舊費(fèi) 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 19．05 19．05 6攤銷費(fèi) 5．20 5．20 5．20 5．20 5．20 7利息支出 8資金占用費(fèi)支出 5．04 5．04 5．04 2．52 9其他費(fèi)用 12．60 18．00 18。因此，本項(xiàng)目建設(shè)必要的、可行的。 五、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 預(yù)防為主，防治結(jié)合，交通運(yùn)輸通暢，消防通道符合要求，工人每年體檢1次，持健康上崗，勞動(dòng)保護(hù)按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)要求進(jìn)行。在種植生產(chǎn)中，嚴(yán)禁使用高毒、高殘留農(nóng)藥及污染水源，控制無(wú)機(jī)氮肥的過(guò)量使用；在加工生產(chǎn)中，嚴(yán)禁使用不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的防腐劑，保鮮劑，色素等輔料，加工車間配套完備的衛(wèi)生設(shè)施，健全生產(chǎn)流程的衛(wèi)生制度；三是成品質(zhì)量把關(guān)。產(chǎn)品質(zhì)量管理 為了更好地開拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，以過(guò)硬的產(chǎn)品質(zhì)量擴(kuò)大市場(chǎng)份額，嚴(yán)格按國(guó)際綠色標(biāo)準(zhǔn)(PPM)生產(chǎn)，做到產(chǎn)前定標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)中依標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)后(產(chǎn)品)貼標(biāo)準(zhǔn)．將種植原料，生產(chǎn)過(guò)程，加工環(huán)節(jié)及包裝材料全面納入質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理。二、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 本項(xiàng)目由某集團(tuán)實(shí)施，實(shí)行“公司+基地+農(nóng)戶”的聯(lián)結(jié)方式，組織生產(chǎn)，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)實(shí)行股份制，并采取靈活．的用工制度，工資以基本工資+計(jì)件工資為主，職工福利依靠社會(huì)保障。兩項(xiàng)合計(jì)4200萬(wàn)元，全縣農(nóng)民人均收近100元。使我縣食用菌產(chǎn)業(yè)產(chǎn)、加銷等環(huán)節(jié)相互依存，相互連接，利益共享，呈現(xiàn)良性循環(huán)。 以上環(huán)保措施，縣環(huán)保局同意建設(shè)。 三、環(huán)保部門意見(jiàn) 本項(xiàng)目投產(chǎn)后產(chǎn)生的廢水亦主要來(lái)自食用菌配料、清洗等工序，經(jīng)必要的物理方法處理，勿需新增污水處理實(shí)施，處理后水質(zhì)達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB8978—1996)一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，低于農(nóng)灌要求(《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》GB5 0 8 4—9 2)的標(biāo)準(zhǔn)值，為節(jié)約用水，本項(xiàng)目及原企業(yè)所排廢水經(jīng)處理后部分用于企業(yè)綠化，大部分用于農(nóng)灌。經(jīng)必要的物理方法處理，勿需新增污水處理實(shí)施，處理后水質(zhì)達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB8978—1996)一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，低于農(nóng)灌要求(《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》GB5 08 4—9 2)的標(biāo)準(zhǔn)值，能用于農(nóng)田灌溉。根據(jù)以上財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，該項(xiàng)目完全可以投資。 四、財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 ①投資利潤(rùn)率2 6．6％ ②靜態(tài)投資回收期4．2年 ③內(nèi)部收益率1 6％④財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1 2 9 3．3 3萬(wàn)元 以上數(shù)據(jù)來(lái)自后附表，從數(shù)據(jù)可以看出，該項(xiàng)目具有很大的盈利能力。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 年產(chǎn)雙孢蘑菇1 1 0 0噸，價(jià)5 2 0 0元／噸；菌種年產(chǎn)1 0 0萬(wàn)瓶，價(jià)1．7元／瓶；年總銷售收入7 4 0余萬(wàn)元。第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 評(píng)價(jià)該企業(yè)的主要依據(jù)為： 項(xiàng)目計(jì)算期為1 2年。招投標(biāo)制、合同制和工程監(jiān)理制，對(duì)中央資金和地方配套資金使用情況實(shí)行公 開，接受群眾監(jiān)督。某集團(tuán)是國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，注冊(cè)資本1 0 0 8萬(wàn)元(正在增資為5 0 0 0萬(wàn)元)。 三、資金來(lái)源與籌措 根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定及項(xiàng)目單位現(xiàn)有條件，項(xiàng)目資金按下列方式籌措： 申請(qǐng)中央財(cái)政資金：2 0 O萬(wàn)元，地方財(cái)政1 O O萬(wàn)元(其中省級(jí)配套8 0萬(wàn)元)。鍋爐2臺(tái)，投資3 5萬(wàn)元，制冷設(shè)備2 6萬(wàn)元，高壓滅菌鍋投資1 5萬(wàn)元，接種箱投資2萬(wàn)元，菇床架投資2 5萬(wàn)元，菌種擺放架1 2萬(wàn)元，菌種瓶投資2 0萬(wàn)元。 設(shè)備類按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)調(diào)查取得。菇農(nóng)培訓(xùn)6 0 0 0人次，每人次1 O元，計(jì)6萬(wàn)元；技術(shù)人員培訓(xùn)10人次，每人次O．4萬(wàn)元，計(jì)4萬(wàn)元。 (4)基礎(chǔ)設(shè)施配套(44萬(wàn)元) 場(chǎng)區(qū)道路1 8萬(wàn)元；基地電外線設(shè)備費(fèi)1 5萬(wàn)元；場(chǎng)區(qū)給排水9萬(wàn)元；綠化2萬(wàn)元。 (1．)菌種生產(chǎn)(1 5 1萬(wàn)元) 建菌種培養(yǎng)房3 0 0 0 m2，造價(jià)2 7 0元／m2，計(jì)8 1萬(wàn)元；菌種擺放架，計(jì)1 2萬(wàn)元；接種室1 0 0 m2，造價(jià)5 0 0元／m2，計(jì)5萬(wàn)元；每次裝菌種1 0 0 0瓶的高壓滅菌鍋1 O口，每口單價(jià)1。 工藝流程 (1)周年生產(chǎn)流程菇房修建培養(yǎng)料發(fā)酵高溫菇夏栽菇房整理消毒雙孢菇秋栽冬菇春菇。 生產(chǎn)示范區(qū)依托精良的設(shè)備、先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)、科學(xué)的管理方式，引進(jìn)常規(guī)和珍稀食用菌品種(如姬松茸、蟹味菇、草菇、真姬菇、杏鮑菇、茶樹菇等)，進(jìn)行反季節(jié)栽培和周年化生產(chǎn)的種植示范，在標(biāo)準(zhǔn)化的技術(shù)體系下，革新傳統(tǒng)的種植模式，帶動(dòng)食用菌單產(chǎn)及品質(zhì)的提高，進(jìn)而全面提升食用菌生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益。各小區(qū)進(jìn)行合理布局，實(shí)行路網(wǎng)、水電、綠化、消防、排污等設(shè)施配套的高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。通過(guò)發(fā)展菇業(yè)生產(chǎn)，將吸收農(nóng)村富余勞力1萬(wàn)余人，同時(shí)，其收入將使全縣農(nóng)業(yè)人口平均增加收入1 1 O 0元以上。 二、項(xiàng)目規(guī)劃和布局 總體思路 立足本區(qū)域，著眼大市場(chǎng)，以科技為先導(dǎo)，以資源為依托，以“總體規(guī)劃，分步實(shí)施”為建設(shè)實(shí)施原則，以“政府引導(dǎo)、業(yè)主經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)運(yùn)作、滾動(dòng)發(fā)展”為運(yùn)作模式，以優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效為目標(biāo)，以產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化為方向，引進(jìn)技術(shù)，提高服務(wù)功能，建立一個(gè)生物鏈、經(jīng)濟(jì)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈相互促進(jìn)的，產(chǎn)、加、銷一體化的蘑菇生產(chǎn)示范基地。四、銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、公司設(shè)立銷售分公司，招聘1 0人左右的高素質(zhì)的營(yíng)銷人員一，建立一支有能力，有闖勁，能吃苦的銷售隊(duì)伍。本地市場(chǎng)業(yè)務(wù)是一個(gè)不容忽視的問(wèn)題，我們周邊的幾個(gè)城市如銅陵、黃山、宣州、馬鞍山等，對(duì)某的雙孢蘑菇都有一定的認(rèn)識(shí)和青睞，積極開展?fàn)I銷，市場(chǎng)潛力很大。在上海、南京、杭州等大城市蔬菜批發(fā)設(shè)立辦事處，重點(diǎn)開發(fā)國(guó)內(nèi)鮮銷的市場(chǎng)。安全無(wú)公害，具有多種功能。雙孢蘑菇除貿(mào)易市場(chǎng)和超市鮮銷以外，還有大批量進(jìn)入加工行列。自改革開放以來(lái)，我國(guó)城鄉(xiāng)居民膳食結(jié)構(gòu)不斷發(fā)生變化，生活消費(fèi)水平逐年提高，對(duì)“綠色食品、“保健食品，的需求也逐步擴(kuò)大，而雙孢菇是經(jīng)過(guò)綠色生產(chǎn)，營(yíng)養(yǎng)價(jià)值高，綜合功能多，市場(chǎng)需求呈擴(kuò)大趨勢(shì)。目前各種罐頭產(chǎn)品和鹽水菇基本沒(méi)有庫(kù)存，需要量急增。綜觀國(guó)內(nèi)雙孢蘑菇生產(chǎn)信息和國(guó)外需求，去年以來(lái)，全國(guó)各地蘑菇市場(chǎng)需求量普遍增大，加工、出口各類產(chǎn)品要貨強(qiáng)烈，鮮銷市場(chǎng)趨勢(shì)仍然看好，菇價(jià)在不同時(shí)期還將呈上升的勢(shì)頭。凈利潤(rùn)4 1 6萬(wàn)元。項(xiàng)目建成后，將建立自己的研發(fā)中心，聘請(qǐng)有關(guān)專家為技術(shù)顧問(wèn)，同時(shí)招聘具有中、高技術(shù)職務(wù)專門人才8～1 0人，建立自