【正文】 盈余公積金萬元企業(yè)發(fā)展基金萬元公益金萬元甲方股利萬元11財務(wù)盈利能力分析萬元財務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前％全部投資所得稅后％財務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬元全部投資所得稅后萬元投資動態(tài)回收期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年全部投資利潤率％全部投資利稅率％資本金利潤率％自有資金凈現(xiàn)值率％財務(wù)比率資產(chǎn)負債率％流動比率％速動比率％土建工程投資明細表附表11項目內(nèi)容單位數(shù)量單價（元）合計（萬元）備注茶葉初制加工車間土建工程㎡5000200100新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程㎡5000300150新建茶葉初制倉庫土建工程㎡300020060新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程㎡300030090新建茶葉精制加工車間土建工程m2300020060新建m2300015045改造鋼結(jié)構(gòu)廠房工程m2300030090新建m2300015045改造茶葉精制小包裝車間土建工程m2100020020新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程m2100030030新建倉庫茶葉精制土建工程m2300015045改造m2300020060新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程m2300015045改造m2300030090新建茶葉檢測中心500850新建茶園改造種苗萬株2900290改造畝830010083施肥、深挖配套設(shè)施建設(shè)新建合 計固定資產(chǎn)投資估算表附表1　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　單位：萬元序號項　　目建設(shè)工程1固定資產(chǎn)投資2480新建、改擴建加工基地2480建筑安裝工程設(shè)備安裝工程茶園改造3732無形資產(chǎn)210技術(shù)土地使用權(quán)210其他無形資產(chǎn)3遞延資產(chǎn)90咨詢及市場調(diào)查30人員培訓(xùn)50籌建費10其他4投資方向調(diào)節(jié)稅5預(yù)備費基本預(yù)備費漲價預(yù)備費總 計2780設(shè)備投資明細表附表12 類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注1清潔化綠茶初制主要設(shè)備鮮葉貯青機6CCT9020鮮葉篩分機6CFT5020滾筒連續(xù)殺青機6CST8020揉捻機6CRZ6560解塊機6CJS3O20茶葉烘干機6CHJ2020滾筒炒干機6CPC35120風(fēng)選機6CFX5020輸送裝備20小 計320類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注2精制加工清潔化設(shè)備圓篩機6CYD3132抖篩機6CED4532揀梗機6CJJ82A32風(fēng)選機6CFX3524電揀機6CSJ11016車色機CYX516切茶機6GQ268提升機40設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注叉車2裝箱機6CZX4628勻堆機40T4微波干燥機2自動包裝機2小 計238類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注3檢測設(shè)備電子分析平FT204型套218000電熱鼓風(fēng)干燥箱101A4型臺28500箱式高溫電爐臺23500紅外線水分測定儀DHS20臺（進口）223000全自動氣相色譜儀套（進口）138000038原子吸收分光光度計套（進口）117000017紫外可見光分光光度計套119000小 計11675000類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(套)數(shù)單價（萬元）金額（萬元）備注4環(huán)保設(shè)備除塵設(shè)備套201000020除菌設(shè)備套301500045去濕設(shè)備套401100044溫控設(shè)備套301600048小　　計1201570000157總 計689敏感性分析表附表8項目財務(wù)內(nèi)部收益表（%）投資回收期（年）基本方案營業(yè)收入+10%+5%5%10%經(jīng)營成本+10%+5%5%10%建設(shè)投資+10%10%投資使用計劃和資金籌措表附表3　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元序號項 目2006200720082009201020112012201320142015201620171建設(shè)總投資3780建設(shè)投資2780流動資金1000建設(shè)期利息2資金籌措3780國家投資1800國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金企業(yè)自籌980銀行借款1000資金占用費其中　固定資產(chǎn)投資2480無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)300流動資金1000。本項目可行性研究是建立對目前條件下的調(diào)查研究基礎(chǔ)上，為確保項目的正常運行，在項目的組織實施過程中，要特別注意以下幾方面問題：(1) 在項目建設(shè)期，加強項目管理，提高項目的組織效率。該項目符合國家《清潔化生產(chǎn)法》和省“861”行動計劃中關(guān)于建設(shè)優(yōu)質(zhì)安全農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，針對我公司外銷綠茶生產(chǎn)中存在問題和技術(shù)需求，開展外銷綠茶清潔化生產(chǎn)過程控制技術(shù)的建設(shè)，有著提高企業(yè)的國際市場競爭力和對茶區(qū)示范輻射作用，項目目的明確，技術(shù)創(chuàng)新，方案切實可行，能解決茶葉外銷中的“綠色壁壘”，具有較強的科技發(fā)展和產(chǎn)業(yè)化前景。企業(yè)員工由公司生產(chǎn)部、研發(fā)部組織上崗培訓(xùn)，員工培訓(xùn)合格后才能上崗。 經(jīng)營管理措施為保證正常的生產(chǎn)和工作秩序，執(zhí)照現(xiàn)代企業(yè)管理科學(xué)化的要求，制定科學(xué)的管理制度，實行崗位目標(biāo)責(zé)任制，定崗、定人、定任務(wù)。負責(zé)公司質(zhì)量管理體系的各種原始記錄歸檔保存工作。負責(zé)經(jīng)營決策方案的制訂、完善。搞好車間生產(chǎn)成本、公司生產(chǎn)經(jīng)營成本核算，及時做出分析，為總經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)營管理提供可靠依據(jù)。搞好設(shè)備安全運作，完善各種技術(shù)檔案歸檔、管理，做好企業(yè)技術(shù)保密工作。 基地建設(shè)部負責(zé)茶園及其他農(nóng)副產(chǎn)品原料基地建設(shè)，對農(nóng)民進行生產(chǎn)指導(dǎo)，并提供技術(shù)服務(wù)等。第十一章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司是按現(xiàn)代企業(yè)管理制度建立的規(guī)范企業(yè)。實施清潔化生產(chǎn)，可以對國際茶葉市場不斷提高的衛(wèi)生指標(biāo)作好準(zhǔn)備，確保茶農(nóng)生產(chǎn)的茶葉能順利進入國際市場。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況可以促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，茶農(nóng)有組織地參與市場經(jīng)濟。企業(yè)牽頭成立農(nóng)民合作社經(jīng)濟形式，在原料收購、加工、銷售環(huán)節(jié)能與龍頭企業(yè)建設(shè)更緊密的利益連接機制。 對加工區(qū)廢棄物處理。項目完成后，對土地覆蓋率大大提高，可以根除基地內(nèi)水土流失現(xiàn)象。5%～177。i. 投資回收期由于每年的現(xiàn)金凈流量相差較大，其回收期按每年年末累計現(xiàn)金凈流量進行計算。2780 =所得稅前：5466247。2780100% =%：247。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析本項目總投資3780萬元，其中固定資產(chǎn)投資2780萬元，流動資金1000萬元，計算期12年（包含建設(shè)期2年）。詳見附表4《總成本費用估算表》。 總成本及經(jīng)營成本估算 項目主要材料為毛茶，根據(jù)市場情況和目前公司的采購價格，；項目新增職工300人。流動資金貸款利率按7%計算。項目建設(shè)采用分階段審計，項目竣工全部進行財務(wù)審計。 資金使用和管理項目建設(shè)期2年，固定資產(chǎn)總投資在2年的建設(shè)期中分年度按60%、40%的比例投放。資金來源：申請中央財政參股投資資金：1200萬元 %省級財政配套能力資金：600萬元 % 企業(yè)自籌：980萬元 % 流動資金來源，第3年投產(chǎn)年生產(chǎn)負荷100%需流動資金1000 .00萬元。以上詳見附表1《固定資產(chǎn)投資估算表》本項目建設(shè)期為2年（包括試產(chǎn)期），第三年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力達 100%。本項目建設(shè)單位原建筑場地不能滿足項目擴建需要，為此新征用地 15畝。新建評審檢測中心500平方米。，按近期市場行情計價。本報告按照國家計委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)（第二版）》中的詳細估算法進行投資估算。 科技措施**市**牌公司已成立研發(fā)部門，現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)管理人員8名，其中具有中高級職稱5人，并與**省農(nóng)科院茶葉研究所、安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)及黃山茶業(yè)學(xué)校等科研院校簽訂技術(shù)支持合作協(xié)議，為企業(yè)提供技術(shù)保障。新建原料倉庫3000平方米，改擴建成品倉庫3000平方米。累計建初制車間5000平方米，毛茶倉庫3000平方米，毛茶初制清潔化流水線20條。 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)本項目清潔化加工基地建設(shè)均嚴格按照中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，其技術(shù)達到國際同行業(yè)先進水平，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)主要有：國家標(biāo)準(zhǔn)《綠茶》GB/T 14445693國家標(biāo)準(zhǔn)《有機產(chǎn)品：生產(chǎn)》GB/T 國家標(biāo)準(zhǔn)《有機產(chǎn)品：加工》GB/T 國家標(biāo)準(zhǔn)《有機產(chǎn)品：標(biāo)識與銷售》GB/T 國家標(biāo)準(zhǔn)《有機產(chǎn)品：管理體系》GB/T 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《綠色食品 產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》NY/T3912000國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《綠色食品 農(nóng)藥使用準(zhǔn)則》NY/T3932000國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《綠色食品 肥料使用準(zhǔn)則》NY/T3942000國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《無公害食品 茶葉生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》NY/T50182001國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《無公害食品 茶葉加工技術(shù)規(guī)程》NY/T50192001國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《無公害食品 茶葉產(chǎn)地環(huán)境條件》NY/T50202001國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《無公害食品 茶葉》NY/T52442004 具體建設(shè)內(nèi)容 土建 優(yōu)質(zhì)高效、清潔化出口茶葉種植基地建設(shè)①按照清潔化茶園改造技術(shù)要求,對基地茶園分類按照無公害茶、綠色食品茶和有機茶的茶園管理技術(shù)規(guī)程進行改造，針對低產(chǎn)低效茶園，重點實施“四改”即改土、改樹、改園、改種，建成年畝效益在2500元以上的高效出口綠茶種植基地茶園6萬畝，推廣無性系良種種植率達60%以上。 外銷綠茶清潔化精制加工外銷綠茶清潔化精制加工工藝流程:初制茶→檢測→復(fù)火→滾條→分篩→初抖→初撩→剖扇→凈抖→凈撩→緊門→精扇→揀剔→熱車色→清風(fēng)→隔末→補火→勻堆→精制茶外銷綠茶初制品經(jīng)過公司檢測中心檢測，感官質(zhì)量指標(biāo)、理化質(zhì)量指標(biāo)等內(nèi)控指標(biāo)符合規(guī)定要求后，進行精制加工，分為本身路、長身路、圓身路、筋梗路及輕身路等五條路線取料加工，生做、熟做相結(jié)合，多做少切，增加面張茶、保護茶