【正文】 盈余公積金萬元企業(yè)發(fā)展基金萬元公益金萬元甲方股利萬元11財務盈利能力分析萬元財務內部收益率全部投資所得稅前％全部投資所得稅后％財務凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬元全部投資所得稅后萬元投資動態(tài)回收期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年全部投資利潤率％全部投資利稅率％資本金利潤率％自有資金凈現(xiàn)值率％財務比率資產負債率％流動比率％速動比率％土建工程投資明細表附表11項目內容單位數量單價（元）合計（萬元）備注茶葉初制加工車間土建工程㎡5000200100新建鋼結構廠房工程㎡5000300150新建茶葉初制倉庫土建工程㎡300020060新建鋼結構廠房工程㎡300030090新建茶葉精制加工車間土建工程m2300020060新建m2300015045改造鋼結構廠房工程m2300030090新建m2300015045改造茶葉精制小包裝車間土建工程m2100020020新建鋼結構廠房工程m2100030030新建倉庫茶葉精制土建工程m2300015045改造m2300020060新建鋼結構廠房工程m2300015045改造m2300030090新建茶葉檢測中心500850新建茶園改造種苗萬株2900290改造畝830010083施肥、深挖配套設施建設新建合 計固定資產投資估算表附表1　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　單位：萬元序號項　　目建設工程1固定資產投資2480新建、改擴建加工基地2480建筑安裝工程設備安裝工程茶園改造3732無形資產210技術土地使用權210其他無形資產3遞延資產90咨詢及市場調查30人員培訓50籌建費10其他4投資方向調節(jié)稅5預備費基本預備費漲價預備費總 計2780設備投資明細表附表12 類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數單價（萬元）金額（萬元）備注1清潔化綠茶初制主要設備鮮葉貯青機6CCT9020鮮葉篩分機6CFT5020滾筒連續(xù)殺青機6CST8020揉捻機6CRZ6560解塊機6CJS3O20茶葉烘干機6CHJ2020滾筒炒干機6CPC35120風選機6CFX5020輸送裝備20小 計320類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數單價（萬元）金額（萬元）備注2精制加工清潔化設備圓篩機6CYD3132抖篩機6CED4532揀梗機6CJJ82A32風選機6CFX3524電揀機6CSJ11016車色機CYX516切茶機6GQ268提升機40設備名稱型號規(guī)格臺(套)數單價（萬元）金額（萬元）備注叉車2裝箱機6CZX4628勻堆機40T4微波干燥機2自動包裝機2小 計238類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數單價（萬元）金額（萬元）備注3檢測設備電子分析平FT204型套218000電熱鼓風干燥箱101A4型臺28500箱式高溫電爐臺23500紅外線水分測定儀DHS20臺（進口）223000全自動氣相色譜儀套（進口）138000038原子吸收分光光度計套（進口）117000017紫外可見光分光光度計套119000小 計11675000類別設備名稱型號規(guī)格臺(套)數單價（萬元）金額（萬元）備注4環(huán)保設備除塵設備套201000020除菌設備套301500045去濕設備套401100044溫控設備套301600048小　　計1201570000157總 計689敏感性分析表附表8項目財務內部收益表（%）投資回收期（年）基本方案營業(yè)收入+10%+5%5%10%經營成本+10%+5%5%10%建設投資+10%10%投資使用計劃和資金籌措表附表3　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元序號項 目2006200720082009201020112012201320142015201620171建設總投資3780建設投資2780流動資金1000建設期利息2資金籌措3780國家投資1800國家農業(yè)綜合開發(fā)資金企業(yè)自籌980銀行借款1000資金占用費其中　固定資產投資2480無形資產及其他資產300流動資金1000。本項目可行性研究是建立對目前條件下的調查研究基礎上，為確保項目的正常運行，在項目的組織實施過程中，要特別注意以下幾方面問題：(1) 在項目建設期，加強項目管理，提高項目的組織效率。該項目符合國家《清潔化生產法》和省“861”行動計劃中關于建設優(yōu)質安全農產品生產基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，針對我公司外銷綠茶生產中存在問題和技術需求，開展外銷綠茶清潔化生產過程控制技術的建設，有著提高企業(yè)的國際市場競爭力和對茶區(qū)示范輻射作用，項目目的明確，技術創(chuàng)新，方案切實可行，能解決茶葉外銷中的“綠色壁壘”，具有較強的科技發(fā)展和產業(yè)化前景。企業(yè)員工由公司生產部、研發(fā)部組織上崗培訓，員工培訓合格后才能上崗。 經營管理措施為保證正常的生產和工作秩序，執(zhí)照現(xiàn)代企業(yè)管理科學化的要求，制定科學的管理制度，實行崗位目標責任制，定崗、定人、定任務。負責公司質量管理體系的各種原始記錄歸檔保存工作。負責經營決策方案的制訂、完善。搞好車間生產成本、公司生產經營成本核算，及時做出分析，為總經理生產經營管理提供可靠依據。搞好設備安全運作，完善各種技術檔案歸檔、管理，做好企業(yè)技術保密工作。 基地建設部負責茶園及其他農副產品原料基地建設，對農民進行生產指導，并提供技術服務等。第十一章 項目組織與管理 組織機構與職能劃分**市**牌有機茶葉開發(fā)有限公司是按現(xiàn)代企業(yè)管理制度建立的規(guī)范企業(yè)。實施清潔化生產，可以對國際茶葉市場不斷提高的衛(wèi)生指標作好準備，確保茶農生產的茶葉能順利進入國際市場。 農業(yè)生產市場化、組織化程度的提高情況可以促進農業(yè)產業(yè)化發(fā)展，茶農有組織地參與市場經濟。企業(yè)牽頭成立農民合作社經濟形式，在原料收購、加工、銷售環(huán)節(jié)能與龍頭企業(yè)建設更緊密的利益連接機制。 對加工區(qū)廢棄物處理。項目完成后，對土地覆蓋率大大提高，可以根除基地內水土流失現(xiàn)象。5%～177。i. 投資回收期由于每年的現(xiàn)金凈流量相差較大，其回收期按每年年末累計現(xiàn)金凈流量進行計算。2780 =所得稅前：5466247。2780100% =%：247。 財務效益分析 盈利能力分析本項目總投資3780萬元，其中固定資產投資2780萬元，流動資金1000萬元，計算期12年（包含建設期2年）。詳見附表4《總成本費用估算表》。 總成本及經營成本估算 項目主要材料為毛茶，根據市場情況和目前公司的采購價格，；項目新增職工300人。流動資金貸款利率按7%計算。項目建設采用分階段審計，項目竣工全部進行財務審計。 資金使用和管理項目建設期2年，固定資產總投資在2年的建設期中分年度按60%、40%的比例投放。資金來源：申請中央財政參股投資資金：1200萬元 %省級財政配套能力資金：600萬元 % 企業(yè)自籌：980萬元 % 流動資金來源，第3年投產年生產負荷100%需流動資金1000 .00萬元。以上詳見附表1《固定資產投資估算表》本項目建設期為2年（包括試產期），第三年為投產期生產能力達 100%。本項目建設單位原建筑場地不能滿足項目擴建需要，為此新征用地 15畝。新建評審檢測中心500平方米。，按近期市場行情計價。本報告按照國家計委和建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法和參數（第二版）》中的詳細估算法進行投資估算。 科技措施**市**牌公司已成立研發(fā)部門，現(xiàn)有專業(yè)技術管理人員8名，其中具有中高級職稱5人，并與**省農科院茶葉研究所、安徽農業(yè)大學及黃山茶業(yè)學校等科研院校簽訂技術支持合作協(xié)議，為企業(yè)提供技術保障。新建原料倉庫3000平方米，改擴建成品倉庫3000平方米。累計建初制車間5000平方米，毛茶倉庫3000平方米，毛茶初制清潔化流水線20條。 項目建設標準和具體建設內容 建設標準本項目清潔化加工基地建設均嚴格按照中華人民共和國國家標準執(zhí)行，其技術達到國際同行業(yè)先進水平，執(zhí)行標準主要有：國家標準《綠茶》GB/T 14445693國家標準《有機產品：生產》GB/T 國家標準《有機產品：加工》GB/T 國家標準《有機產品：標識與銷售》GB/T 國家標準《有機產品：管理體系》GB/T 國家農業(yè)行業(yè)標準《綠色食品 產地環(huán)境質量標準》NY/T3912000國家農業(yè)行業(yè)標準《綠色食品 農藥使用準則》NY/T3932000國家農業(yè)行業(yè)標準《綠色食品 肥料使用準則》NY/T3942000國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉生產技術規(guī)程》NY/T50182001國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉加工技術規(guī)程》NY/T50192001國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉產地環(huán)境條件》NY/T50202001國家農業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉》NY/T52442004 具體建設內容 土建 優(yōu)質高效、清潔化出口茶葉種植基地建設①按照清潔化茶園改造技術要求,對基地茶園分類按照無公害茶、綠色食品茶和有機茶的茶園管理技術規(guī)程進行改造，針對低產低效茶園，重點實施“四改”即改土、改樹、改園、改種，建成年畝效益在2500元以上的高效出口綠茶種植基地茶園6萬畝，推廣無性系良種種植率達60%以上。 外銷綠茶清潔化精制加工外銷綠茶清潔化精制加工工藝流程:初制茶→檢測→復火→滾條→分篩→初抖→初撩→剖扇→凈抖→凈撩→緊門→精扇→揀剔→熱車色→清風→隔末→補火→勻堆→精制茶外銷綠茶初制品經過公司檢測中心檢測，感官質量指標、理化質量指標等內控指標符合規(guī)定要求后，進行精制加工，分為本身路、長身路、圓身路、筋梗路及輕身路等五條路線取料加工，生做、熟做相結合，多做少切，增加面張茶、保護茶