【正文】 操作規(guī)格。（2）超高溫滅菌工藝巴氏殺菌后的液奶由平衡槽經(jīng)離心泵進行預(yù)熱段，加熱至75℃，經(jīng)均質(zhì)進入加熱段，加熱至137℃保持4S，進入熱回收管，冷卻至包裝溫度進入無菌包裝系統(tǒng)。目前超高溫（UHT）滅菌設(shè)備最先進的是丹麥APV。 原有固定資產(chǎn)的利用方案（1）XX區(qū)在2001年6月起全面實施“種草養(yǎng)鮮奶加工項目”，購進100頭，到2002年底奶牛（含仔牛）存欄可達200多頭，自繁自養(yǎng)到2005年奶牛存欄可達2000頭以上。在末期取得學(xué)生奶供應(yīng)資格前，2003年，將安裝好學(xué)生飲用奶專業(yè)制作車間，基礎(chǔ)母牛達到200頭的核心奶牛場，主要建設(shè)內(nèi)容是：a、改造牛舍1000平方米（2002年底完成）；b、購液能加工設(shè)備：利樂包裝機1臺（已購1臺），無菌包裝機1臺，全封閉直冷缸3個，吸奶管3組。動力設(shè)施、變電所、鍋爐房、冷機房、機停房、真空泵房，建筑面積500平方米。前期若確要采購，擬從國內(nèi)內(nèi)蒙古和新疆等地采購，以避免進口胚胎的煩瑣手續(xù)，帶入瘋牛病等的威脅和巨額花銷。要進行一系列的配套建設(shè)：以鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧獸醫(yī)站為依托建設(shè)養(yǎng)牛技術(shù)服務(wù)站（包括人工受精站）。以養(yǎng)牛戶為單位整修牛舍配套建設(shè)和沼氣池。2003年完成設(shè)計生產(chǎn)任務(wù)50%。其中技術(shù)開發(fā)部2人、辦公室文員1人、化驗員1人、倉儲員1人、機（水電）修工1人、操作工10人。（5）市場營銷實行銷售包干提成，另招聘人員。（2）通過發(fā)放專業(yè)書籍及專業(yè)資料鼓勵自學(xué)，通過知識競賽和勞動技能競爭來提高從業(yè)人員生產(chǎn)、管理、技術(shù)水平。 三杯樂乳業(yè)公司奶業(yè)事業(yè)部奶業(yè)服務(wù)部提供原奶油加工廠研究新產(chǎn)品提供產(chǎn)品技 術(shù)開發(fā)部市 場營銷部 技術(shù) 原奶 產(chǎn)品 信息服務(wù) 收購 銷售 反饋奶牛養(yǎng) 中 心 服 務(wù) 養(yǎng) 牛殖基地 養(yǎng)牛場 專業(yè)戶 勞動保護與安全衛(wèi)生制定勞動保護與安全生產(chǎn)制度。 運行管護制度 運行管護制度及人員（1）中試車間已經(jīng)建立起完備的運行管護制度，只需新增運行管護與機械維修人員1名，定點企業(yè)新增機修人員2名，人員工資計入工資成本，維修材料費用直接計入維修成本。第七章 動物防疫和環(huán)境保護 生態(tài)環(huán)境影響評估 疫病傳染機率加大養(yǎng)牛的最大風(fēng)險是疫病，國內(nèi)外都有經(jīng)驗教訓(xùn)，本項目核心基地由于批量引種、集中養(yǎng)殖、牛群流動量和單位面積載畜量都比分散養(yǎng)殖大，疫病傳染機率相應(yīng)加大，稍有疏忽可能造成毀滅性災(zāi)難，并引起高度重視，并在建設(shè)上統(tǒng)籌安排，確保牛群健康安全。牛氣腫疽：每年4月、10月接種菌苗。檢出的陽性牛予以淘汰處理。搞好焦蟲病的防治。 牛糞和污水綜合治理采取生物技術(shù)與工程技術(shù)相結(jié)合的辦法進行綜合治理，生物技術(shù)主要推廣EM生產(chǎn)技術(shù)和生物飼料，實行全程生態(tài)養(yǎng)殖模式。經(jīng)上述處理后的污染水質(zhì)，可達國家《污水綜水排放標(biāo)準(zhǔn)GB978—88》的第二類污染物最高允許排放濃度二級標(biāo)準(zhǔn)，最后排入魚塘水田凈化養(yǎng)魚或稻田施肥。病死牛處理對因傳染病而死的牛，選用生物熱坑埋法處理，即生物熱坑采用混土結(jié)構(gòu)，直徑3米，深1米，其上部設(shè)頂蓋與內(nèi)蓋，牛尸投入坑后密封坑口，經(jīng)15—20天尸體變形，4—5個月后全部分解。第八章 投資估算與資金籌措 投資估算 依據(jù) 國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。前期工作費、設(shè)計費按湖南省計委、省物價局（2000）湘價房字95號文件和國家計委文件，從低計費按固定資產(chǎn)投資總額的1%估算。國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政有償資金占用費按2%計。C、核心基地 辦公室、飼料庫：500平方米500元/平方米=25萬元 牛舍：1500平方米150元/平方米= 青貯窖：50個1000元/個=5萬元 購牛：200頭7000元/頭=140萬元 配合飼料加工機組：2萬元 牧草加工機械：10臺5000元/臺=5萬元 D、其他費用： 前期工作費與設(shè)計費： 開辦費與管理費： 不可預(yù)計費：40萬元 固定資產(chǎn)總投資：。 計劃申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政資金500萬元（其中有償占用金425萬元），銀行貸款500萬元。 資金使用及管理 建立嚴(yán)格的項目資金使用管理程序和經(jīng)濟責(zé)任制。第九章 效益分析 經(jīng)濟效益 基本參數(shù)：本項目設(shè)計能力年出產(chǎn)加工鮮奶5000噸，經(jīng)濟效益分析年10年，%，財政有償資金占用率2%，基礎(chǔ)設(shè)施年折舊率5%，所得稅率33%，產(chǎn)奶牛經(jīng)濟壽命每年每頭殘值2000元。 財務(wù)分析（1）財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR） 各年平均NCF=+97/10= PVA10Li=查“1元的年金現(xiàn)值表”， 的相應(yīng)折現(xiàn)率（i）為24%和28%。（3）投入產(chǎn)出比：3500/=1:2:3（4）投資回收期A、 靜態(tài)回收期=項目總投資/各年平均NCF==（年）B、動態(tài)回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份1+（上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量）=31+（??）=（年）（5）財務(wù)凈現(xiàn)值和凈現(xiàn)值率A、財務(wù)凈現(xiàn)值各年NCF=稅后凈利+折舊=+97/10=未來報酬總現(xiàn)值==凈現(xiàn)值（NPV）==B、凈現(xiàn)值率=100%=236%。 安全邊際率=[實際（或預(yù)計）銷售額保本銷售額]/實際（或預(yù)計）銷售額100%=（2500790）/2500100%=%按照國際企業(yè)評價安全程度的經(jīng)檢標(biāo)準(zhǔn)，安全邊際率大于41%，就認為項目經(jīng)營很安全。 原材料供應(yīng)和其他因素分析發(fā)展奶業(yè)是邵陽市“十五”期間養(yǎng)殖業(yè)的重點，今年十年，奶牛的發(fā)展將不斷增加，因此原奶的供應(yīng)（即原材料）不成問題。 有償資金銀行貸款歸還措施與歸還計劃，其中申請國家財政資金500萬元，銀行貸款500萬元。項目采用無污染無病毒養(yǎng)殖技術(shù)，生產(chǎn)生物有機肥又直接促進無公害農(nóng)業(yè)和綠色食品的發(fā)展。項目的選項準(zhǔn)確，地理位置優(yōu)越，布局安排合理，論證充分，設(shè)計的程序操作簡便，項目建成后可產(chǎn)生巨大的社會、生態(tài)、經(jīng)濟效益，是一個切實可行的好項目，建議上級農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和其他有關(guān)部門立項支持。直接提供就業(yè)崗位85人，解決農(nóng)村剩余勞動力600多人的就業(yè)問題，還可促進第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 生態(tài)效益根據(jù)環(huán)保部門的意見和本項目的環(huán)保方案，項目污染較小，同時采取相應(yīng)的措施，將牛糞加工成有機復(fù)合肥，可年產(chǎn)復(fù)合肥2000噸，相當(dāng)于碳胺300噸，鉀肥100噸，處理后的牛尿水可供養(yǎng)魚和稻田施肥。 國民經(jīng)濟評價本項目建成并達到設(shè)計能力后，每年可創(chuàng)產(chǎn)值3500萬元，以創(chuàng)稅收460萬元，項目區(qū)專業(yè)戶戶平均增加純收入10000元。 生產(chǎn)能力與實際產(chǎn)量分析本公司現(xiàn)已有加工線一條，具備年產(chǎn)加工鮮奶5000噸的能力，立項投資進行建設(shè)，使原材料供應(yīng)跟上來，實際產(chǎn)量可大于5000噸。通過上述三個因素的分析，本項目對銷售價格和可變成本的變動比較敏感，這是因為價格直接影響利潤，同時可變成本所占比重大，但財務(wù)凈現(xiàn)值都為正數(shù)，抗風(fēng)險性強。%%，故投資方案可行。D、折舊：產(chǎn)奶牛折舊10萬元E、防疫費：200頭300元/頭=6萬元F、種草費：200頭500元/頭=10萬元G、銷售費（包括廣告、宣傳費）：2500萬元5%=125萬元H、管理費：2500萬元2%=50萬元I、利息支出：J、水電費：5000t80元/t+200頭100元/頭=42萬元K、流動資金占用費：L、奶業(yè)基金費：24萬元M、修理費：10萬元支出總額：（2）專業(yè)戶：A、 飼料費：，其中：產(chǎn)奶牛飼料費：200頭2t6月至初產(chǎn)后母牛料費：320頭365天0—6月母犢飼料費：290頭2公斤/天180天B、折舊：產(chǎn)奶牛折舊：35萬元基建折舊：C、人工費：200頭247。 項目承擔(dān)單位要建立項目建設(shè)管理專業(yè)班子，配備專業(yè)人員，設(shè)立專戶，對項目資金進行專戶管理，按月向項目管理中心報送資金使用情況。項目區(qū)群眾比較富裕，年人平純收入3000元以上，自籌能力強。（2）專業(yè)戶總投資715萬元，其中：