【正文】 括建設(shè)管理費(fèi)（建設(shè)單位管理費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、工程項(xiàng)目管理費(fèi)） 、工程地質(zhì)勘察費(fèi)、可行性研究費(fèi)、工程設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)境影響咨詢費(fèi)、安全評價(jià)費(fèi)、研究試驗(yàn)費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi)（培訓(xùn)費(fèi)及提前進(jìn)廠費(fèi)、辦公及生活家具購置費(fèi)） 、工程量清單（或預(yù)算、標(biāo)底）編制費(fèi)、施工圖審查費(fèi)及其他費(fèi)用?！×鲃?dòng)資金估算參照國內(nèi)同類型企企業(yè)業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營占用流動(dòng)資金情況,結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際,經(jīng)計(jì)算正常生產(chǎn)年份需要流動(dòng)資金 1500 萬元。項(xiàng)目流動(dòng)資金 1500 萬元，其中申請銀行短期貸款 900 萬元，自籌資金 600 萬元。 稅費(fèi)本項(xiàng)目增值稅稅率按 17%計(jì)，同時(shí)按照有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目繳納城市維護(hù)建設(shè)稅和教育附加，分別為增值稅的 5%和 3%，消費(fèi)稅稅率按 20%計(jì)算，銷售稅金及附加為 3944 萬元，增值稅為 1300 萬元。 生產(chǎn)負(fù)荷一般按項(xiàng)目投產(chǎn)期和投產(chǎn)后正常生產(chǎn)年份分別設(shè)定。本項(xiàng)目設(shè)定基準(zhǔn)收益率為 i=12%　銷售收入及稅金估算表 銷售收入估算本項(xiàng)目的收益主要是產(chǎn)品銷售收入?！〕杀举M(fèi)用估算 各項(xiàng)成本費(fèi)用選取1．原材料及輔料按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗指標(biāo)估算，原材料及電價(jià)格按企業(yè)提供的價(jià)格計(jì)取。詳見附表“固定資產(chǎn)折舊表”5．?dāng)備N費(fèi)年限該項(xiàng)目無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 346 萬元，按 10 年攤銷，年攤銷費(fèi) 萬元。8．其它費(fèi)用銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用以及制造費(fèi)用中的其它費(fèi)用均參照企業(yè)的管理水平進(jìn)行估算。 萬元，利稅總額 萬元（含增值稅 萬元） 。4．投資利潤率 %5．投資利稅率 90%見附表 “項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表” 、 “資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表” 、 “財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表” 。從敏感性分析表和敏感性分析圖可以看出，該項(xiàng)目對銷售價(jià)格的變化最為敏感。項(xiàng)目的投資回收期為 年（含建設(shè)期） ，低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這表明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回，盈虧平衡點(diǎn)為 56%，從上述財(cái)務(wù)分析看，項(xiàng)目建設(shè)具有一定的盈利能力，從敏感性分析看項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講是可行的。盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)（BEP）其公式：BEP= 100%=56%年固定成本稅后銷售收入可變成本銷售稅金計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目的產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 56%，企業(yè)可保本，該項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)性。借款償還期計(jì)算見附表：本項(xiàng)目建設(shè)投資借款 4000 萬元，年可償還本息?！∝?cái)務(wù)評價(jià) 盈利能力分析1．財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）1）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 %，所得稅后為 %2）資本金收益率為 %2．財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）所得稅前為 7025 萬元，所得稅后為 4292萬元。正常年總成本費(fèi)用為：13624萬元。6．修理費(fèi)用的選取修理費(fèi)按折舊費(fèi)用的 30%提取，每年提取修理費(fèi) 100 萬元。3．人員工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目生產(chǎn)定員 218 人，人均工資福利費(fèi)按 1500 元/月計(jì)算，合計(jì)職工年工資福利費(fèi) 萬元。 稅金估算年銷售稅金及附加費(fèi)按國家有關(guān)規(guī)定計(jì)算，產(chǎn)品的增值稅率為17%，城市維護(hù)稅按增值稅的 5%計(jì)取，教育附加費(fèi)按增值稅的 3%計(jì)取，消費(fèi)稅按 20%計(jì)算，正常生產(chǎn)年份的銷售稅金及附加費(fèi)為 3944 萬元,增值稅為 1300 萬元。以上價(jià)格為不含稅價(jià)格。 項(xiàng)目計(jì)算期本項(xiàng)目主要資產(chǎn)為各類建筑物、設(shè)備。　財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取及有關(guān)說明 財(cái)務(wù)收益本項(xiàng)目的收益主要是產(chǎn)品的銷售收入?！№?xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資估算額 7644 萬元，其中建設(shè)投資 6144 萬元(其中建設(shè)期利息 130 萬元)，流動(dòng)資金 1500 萬元。 依此估算建設(shè)投資為 6014 萬元(不含建設(shè)期利息)。2．設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算：根據(jù)項(xiàng)目主要設(shè)備表及價(jià)格、費(fèi)用資料估算設(shè)備購置費(fèi)。：該項(xiàng)目的工程造價(jià)是根據(jù)當(dāng)?shù)赝惞こ淘靸r(jià)進(jìn)行估算的?！⊥顿Y估算依據(jù)項(xiàng)目的編制是根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會(huì)《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》進(jìn)行編制。土建和設(shè)備定貨同時(shí)進(jìn)行。　　項(xiàng)目建設(shè)工期為十二個(gè)月。第十章　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度　項(xiàng)目建設(shè)工期本項(xiàng)目的投資建設(shè)活動(dòng)擬采用國內(nèi)先進(jìn)的專業(yè)化項(xiàng)目管理模式，力求高效率、高質(zhì)量、低成本地完成項(xiàng)目目標(biāo)，擬組織強(qiáng)有力的項(xiàng)目管理公司進(jìn)行組織與管理。2 技術(shù)人員培訓(xùn)企業(yè)除爭取從高等院?；蚱渌愋推髽I(yè)引進(jìn)專業(yè)對口的技術(shù)人員外，還可選派技術(shù)骨干和優(yōu)秀工人到高等院校和設(shè)計(jì)院進(jìn)修提高，以培養(yǎng)高素質(zhì)的技術(shù)力量，使企業(yè)擁有一支過硬的科技隊(duì)伍。　員工培訓(xùn)計(jì)劃該項(xiàng)目技術(shù)含量較高，整個(gè)生產(chǎn)過程具有連續(xù)性強(qiáng)，協(xié)同關(guān)系緊密等特點(diǎn)，所以要求生產(chǎn)工人具有嫻熟的技術(shù)和一定理論知識(shí)。1 公司的中層干部及高層管理人員一律實(shí)行年薪制：每月發(fā)放基本工資，年底通過業(yè)績的綜合評價(jià)發(fā)放獎(jiǎng)金。 勞動(dòng)定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求全廠定員 218 人，其中工人及輔助生產(chǎn)人員 156 人，技術(shù)人員 25人，管理人員 25 人，警衛(wèi)及服務(wù)人員 12 人?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)通過的各項(xiàng)決議，組織生產(chǎn)、經(jīng)營和后勤的管理工作，并直接領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)檢部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部和辦公室等部門。其余建筑物的耐火等級(jí)一、二級(jí)，生產(chǎn)火災(zāi)危險(xiǎn)性丙類。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備企業(yè)建立健全勞動(dòng)安全機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是：安全教育、安全措施的落實(shí)和維護(hù)保養(yǎng)、安全檢查、安全監(jiān)督、勞動(dòng)保護(hù)、搶救病人等。⑵白酒貯運(yùn)原酒降度貯存；白酒貯罐設(shè)置合理的間距；白酒貯罐裝呼吸閥和阻火器；設(shè)置相應(yīng)的避雷裝置；備有合適的滅火劑，滅火器材和足夠的水源。中度中毒者給予對癥和支持治療；可靜脈注射高滲葡萄糖，肌肉注射維生素 B1和煙酸等；昏迷和呼吸表淺者可適量給予呼吸興奮劑，并可用納絡(luò)酮～ 靜脈注射，每日數(shù)次；呼吸衰竭時(shí)，可用呼吸器2　危險(xiǎn)性作業(yè)的防護(hù)⑴防機(jī)械傷害及高空墜落防措施生產(chǎn)裝置中，有電機(jī)、風(fēng)機(jī)等運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)械，若運(yùn)轉(zhuǎn)部分缺少防護(hù)設(shè)施或者防護(hù)設(shè)施固定不牢固以及檢修過程中沒有防護(hù)好，則可能導(dǎo)致機(jī)械傷害事故的發(fā)生。輕度中毒和中度中毒早期表現(xiàn)為興奮、欣快、語言增多、輕度動(dòng)作不協(xié)調(diào)、判斷力障礙等。第八章　勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生與消防　勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生　危害因素和危害程度1　有毒有害品的危害本項(xiàng)目主要產(chǎn)品是白酒，在勾兌、灌裝、貯運(yùn)等工序中可能可有乙醇逸出。2）　噪聲污染治理對噪聲大的設(shè)備均分別裝設(shè)消音和防振設(shè)施，盡量降低噪音，必要時(shí)在建筑處理上設(shè)間壁墻單獨(dú)封閉或裝吸音板材措施，盡可能減少噪聲對其它生產(chǎn)部位的干擾，國內(nèi)設(shè)備配套的電動(dòng)機(jī)均選用低噪音電動(dòng)機(jī)，使噪聲不超過《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB1234890 規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，以保證生產(chǎn)操作人員的健康。施工期間要嚴(yán)格遵守《建筑施工廠界噪聲限值（GB125390） 》的規(guī)定，減輕施工噪聲對周圍居民生活的影響，同時(shí)建筑垃圾當(dāng)及時(shí)清運(yùn)，日產(chǎn)日清，施工工地周邊應(yīng)當(dāng)設(shè)置高度 米以上的圍擋，減少揚(yáng)塵。工廠電氣設(shè)備盡量選用節(jié)能型電氣設(shè)備，例如變壓器選用新型的國家推薦使用的低能耗的變壓器，電動(dòng)機(jī)選用節(jié)能型電機(jī)，大功率的電動(dòng)機(jī)采用變頻器控制等方式節(jié)約電能。在生產(chǎn)過程中采用先進(jìn)工藝、節(jié)能設(shè)備，對生產(chǎn)中一些環(huán)節(jié)采用自動(dòng)控制，以節(jié)省動(dòng)力消耗和原材物料的消耗。照明配電箱選用 PXT（R）型鐵制配電箱。 項(xiàng)目供電系統(tǒng)的選擇根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，新建 10/ 車間變電所 1 座，內(nèi)設(shè) S11M630/ kVA D， yn11 350kVA 電力變壓器 1 臺(tái)，電力變壓器采用抬高地坪的方式安裝，全廠的低壓設(shè)備的配電電壓為~380/220V，其中動(dòng)力配電設(shè)備配電電壓為~380V，照明設(shè)備配電電壓為~220V，檢修電源采用~12V。　供電工程1　供電負(fù)荷根據(jù)各工藝設(shè)備及輔助生產(chǎn)、生活用電負(fù)荷統(tǒng)計(jì)，該項(xiàng)目裝機(jī)容量為 293 kW，全廠用電需要系數(shù)約為 ，按需要系數(shù)法計(jì)算，全廠計(jì)算負(fù)荷為 120kW，年耗電量為 29104kWh。給水管網(wǎng)采用枝狀供水管網(wǎng)向各用水點(diǎn)供水，供水管道管徑≥DN75為給水鑄鐵管，管徑DN75 為 PPR 管。水源出水量按無消防任務(wù)時(shí)用水量設(shè)計(jì)，擬在建設(shè)地內(nèi)打一眼出水量 30~50m3/h 的深水井，即可滿足設(shè)計(jì)用水要求。表 主要建（構(gòu)）筑物工程一覽表序號(hào)建（構(gòu)）筑物名稱占地面積(m2)建筑面積(m 2)層數(shù)基礎(chǔ)選型結(jié)構(gòu)選型備注2 灌裝包裝車間 3500 3500 1 獨(dú)立基礎(chǔ) 鋼結(jié)構(gòu)3 勾兌車間 2500 2500 1 獨(dú)立基礎(chǔ) 輕鋼5 水 處 理 車 間 1500 1500 1 獨(dú)立基礎(chǔ) 鋼結(jié)構(gòu)8 倉庫 2500 2500 1 獨(dú)立基礎(chǔ) 鋼結(jié)構(gòu)9 綜合樓 500 1500 3 獨(dú)立基礎(chǔ) 框架10 倒班宿舍 400 800 2 條形基礎(chǔ) 磚混11 職工餐廳 400 400 1 條形基礎(chǔ) 磚混13 機(jī)修車間 350 350 1 獨(dú)立基礎(chǔ) 輕鋼14 變電所 150 150 1 條形基礎(chǔ) 磚混15 水泵房 100 100 1 條形基礎(chǔ) 磚混16 消防（調(diào)節(jié)）水池 100 600 m3 鋼砼19 酒罐區(qū)（露天） 2022 鋼筋砼 鋼酒罐　給水、排水工程給水 本項(xiàng)目擬采用地下水作為本項(xiàng)目水源，需在建設(shè)區(qū)內(nèi)打深井作為項(xiàng)目生產(chǎn)、生活和消防用水的水源。其它各類水池為現(xiàn)澆鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)。個(gè)別化驗(yàn)、包裝等用房要求具有較舒適、潔凈的操作空間，按具體凈化使用要求進(jìn)行個(gè)體裝修處理。建筑物立面以白色外墻防雨涂料為主，上部輔以淺灰色色帶點(diǎn)綴。 工廠運(yùn)輸本項(xiàng)目全年總運(yùn)輸量為 18000 噸，其中年運(yùn)入量 8000 噸，年運(yùn)出量10000 噸。辦公生活區(qū)設(shè)在廠區(qū)南部，主要布置綜合辦公樓、倒班宿舍，職工餐廳等。 平面布置說明本項(xiàng)目位于淇縣工業(yè)路西段南四井，西依大海線（扶貧路） ，北靠工業(yè)路，交通運(yùn)輸方便，是理想的項(xiàng)目建設(shè)地。⑶合理確定建(構(gòu))筑物和生產(chǎn)裝置、輔助設(shè)施的功能間距、防火間距，盡可能縮短物料傳輸、給排水、供電、供熱和燃?xì)夤芫€長度，做到緊湊、合理、組織有序，便于管理和控制成本。⑵建設(shè)方及工藝等各專業(yè)設(shè)計(jì)要求?！≈饕O(shè)備方案 主要設(shè)備方案的比選 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案和技術(shù)方案要求，綜合考慮設(shè)備使用壽命，物料消耗指標(biāo)，備品備件保證程度，安裝試車技術(shù)服務(wù)，設(shè)備投資等，并對國內(nèi)相關(guān)制造企業(yè)進(jìn)行調(diào)查和詢價(jià)，根據(jù)相關(guān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)，建議項(xiàng)目新增設(shè)備選擇國產(chǎn)先進(jìn)設(shè)備。9 灌裝在酒體灌裝前，要認(rèn)真檢查酒體所用的酒泵、管路、不銹鋼連接和高位罐等是否完全干凈或有異味。這樣做，更能延長精濾機(jī)的使用壽命。將炭化罐里的酒全部過濾后，要用凈水及時(shí)徹底地沖洗炭化罐內(nèi)壁和罐底，若依然清理不凈，可派人從酒罐的下人孔進(jìn)入（在罐內(nèi)沒有酒味的情況下才可進(jìn)入） ，進(jìn)行人工清理。⑥ 過