【正文】 作可研報(bào)告編寫2個(gè)月2土建工程施工生產(chǎn)廠房建設(shè)6個(gè)月3輔助工程施工水電等設(shè)施建設(shè)6個(gè)月4設(shè)備選購與安裝員工招聘與培訓(xùn)4個(gè)月5試生產(chǎn)總結(jié)和驗(yàn)收2個(gè)月6基地建設(shè)桑農(nóng)培訓(xùn)2個(gè)月 32第六章 環(huán)境保護(hù)及節(jié)能減排措施　 環(huán)境影響本項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)生的污染物主要是廢水、廢氣和噪音。 節(jié)能減排措施根據(jù)縣環(huán)保部門的要求，本項(xiàng)目建設(shè)采取下列減排措施：施工期：（1）為防止鋼構(gòu)架設(shè)施工時(shí)產(chǎn)生噪音，要求施工人員嚴(yán)格按照有關(guān)技術(shù)規(guī)范進(jìn)行施工作業(yè)，減少噪聲影響。污處車間建成后，煮繭、繅絲產(chǎn)生的廢水經(jīng)污處車間處理后可達(dá)標(biāo)排放；副產(chǎn)品車間廢水經(jīng)循環(huán)凈化處理后用于水膜除塵，不再外排。（4）機(jī)器噪音，主要是繅絲機(jī)、復(fù)搖機(jī)等產(chǎn)噪設(shè)備工作運(yùn)轉(zhuǎn)所致，但新型繅絲、復(fù)搖機(jī)噪音分貝不高，對(duì)周圍環(huán)境基本無影響。（4）不過度包裝，降低能耗，減少垃圾。第七章 項(xiàng)目組織與管理　 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分在項(xiàng)目建設(shè)期間，項(xiàng)目單位成立以法人代表王玉興為組長，以朱炳坤、馬建初為副組長的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，專門負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的組織管理、決策、督促、檢查、協(xié)調(diào)等工作，審定項(xiàng)目整體規(guī)劃、實(shí)施方案、總結(jié)報(bào)告等，研究解決項(xiàng)目建設(shè)過程中出現(xiàn)的重大問題。公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)分工設(shè)置如下:行政人事部：負(fù)責(zé)行政事務(wù)、人力資源、文秘、接待等日常工作。品質(zhì)部：負(fù)責(zé)檢驗(yàn)原料品質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量及品質(zhì)異記錄常記錄與執(zhí)行制程檢驗(yàn)作業(yè)程序等工作。對(duì)財(cái)政補(bǔ)助資金的管理嚴(yán)格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理，對(duì)財(cái)政補(bǔ)助資 36金實(shí)行“四?！?管理，即專戶儲(chǔ)存、專人管理、專帳核算、?？顚Ｓ?。項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目單位的管理措施如下：生產(chǎn)經(jīng)營管理： 公司實(shí)行“ 崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的增長提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和競爭機(jī)會(huì)；公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。財(cái)務(wù)管理： 37建立健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》 、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》 、 《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則，會(huì)計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。記帳方法采用借貸記帳法。出納員不得兼管、會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。集中培訓(xùn)是先對(duì)基地各單元責(zé)任人和技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)后，再由基地各單元技術(shù)人員回去代發(fā)資料、培訓(xùn)農(nóng)戶的一種方法。新聘員工培訓(xùn)計(jì)劃：對(duì)新聘員工的崗前培訓(xùn)分 4 期進(jìn)行，每期 20人、時(shí)間 2 天，培訓(xùn)內(nèi)容為生產(chǎn)工藝流程、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工位操作規(guī)程和安全生產(chǎn)常識(shí)與衛(wèi)生環(huán)保常識(shí)等等。司爐工、配電工須持證上崗，并佩戴安全防護(hù)用具。經(jīng)常清洗繭籠、噴射管，清除漏于機(jī)內(nèi)繭子；修好繭籠、汽管、水管，防止漏汽、漏水、漏繭。 40 消防安全蠶繭加工企業(yè)可能存在的消防隱患主要是鍋爐房、副產(chǎn)品車間和粗絲車間的機(jī)械設(shè)備、電線線路及電器。 重點(diǎn)防火部位，按規(guī)定安裝照明設(shè)施和設(shè)置禁火標(biāo)志。建筑工程費(fèi)用根據(jù)現(xiàn)行定額指標(biāo)和同類工程估算，并依據(jù)現(xiàn)行材料價(jià)格及費(fèi)用水平予以調(diào)整。農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)及項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、員工培訓(xùn)費(fèi)、項(xiàng)目單位管理費(fèi)等，依據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，參照有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目的其它費(fèi)用指標(biāo)計(jì)取。其中：建筑工程估算為 150 萬元；設(shè)備及安裝費(fèi)估算為 200 萬元；基地建設(shè)估算為 50 萬元。(詳見附表 3) 資金來源 中央財(cái)政資金申請(qǐng)中央財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助資金 150 萬元。 42 財(cái)政資金的使用范圍本項(xiàng)目建設(shè)屬于農(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容中包含種養(yǎng)基地建設(shè)。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)　　 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)依據(jù)江西省頒布的有關(guān)政策和法規(guī)以及國家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》 。銀行貸款利率按放貸行現(xiàn)行利率計(jì)提，貼現(xiàn)率 8%。（這里只按較為穩(wěn)定的理性價(jià)格估算，白廠絲每噸 28 萬元） 營業(yè)稅金及附加　　目前，加工產(chǎn)品的種類、產(chǎn)量、價(jià)格、收入、稅金分別為：白廠絲：200 噸、30 萬元/ 噸、6000 萬元、稅金 220 萬元蠶 蛹：240 噸、 萬元/噸、192 萬元、稅金 7 萬元副產(chǎn)品：180 噸、6 萬元/噸、1080 萬元、 稅金 41 萬元項(xiàng)目完成后，產(chǎn)品的種類、產(chǎn)量、價(jià)格、收入、稅金分別為：白廠絲：300 噸、28 萬元/ 噸、8400 萬元、稅金 319 萬元蠶 蛹：360 噸、 萬元/噸、270 萬元、稅金 10 萬元副產(chǎn)品：270 噸、6 萬元/噸、1620 萬元、稅金 61 萬元營業(yè)收入合計(jì) 10290 萬元，上繳稅金 390 萬元。(詳見附表 ) 44 項(xiàng)目總成本估算本項(xiàng)目總成本費(fèi)用包括外購材料費(fèi)、水電燃料費(fèi)、工資福利費(fèi)、維修費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、資金占用費(fèi)、管理費(fèi)、銷售費(fèi)等。經(jīng)計(jì)算，正常年本項(xiàng)目的經(jīng)營成本為 3653 萬元。還款資金來源為未分配利潤、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)等。（銷售收入 可變成本銷售稅金及附加）100%=2454247。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從本項(xiàng)目靜態(tài)和動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)效益指標(biāo)分析看，300 噸白廠絲加工擴(kuò)建項(xiàng)目建成投產(chǎn)后不僅企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益好，社會(huì)效益也顯著。第十章 社會(huì)效益分析 49　 對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項(xiàng)目產(chǎn)品是白廠絲，白廠絲在工業(yè)、國防、醫(yī)藥、日用化工、生物工程等領(lǐng)域具有廣泛的用途，在美國、日本、西歐等發(fā)達(dá)國家，非常緊俏，產(chǎn)品供不應(yīng)求。與其它農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)類作物相比，蠶桑的單位土地面積效益要高出近 1 倍，加上相對(duì)富余的農(nóng)村勞動(dòng)力資源，使我縣發(fā)展桑蠶業(yè)具有現(xiàn)實(shí)的比較優(yōu)勢。如果政府能搶抓機(jī)遇，通過企業(yè)牽引帶動(dòng)，把桑蠶業(yè)發(fā)展成為縣域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，那我縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整必將迎來一個(gè)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的新局面。蠶桑專業(yè)合社按照“入社自愿、退社自由”的原則，將分散的蠶農(nóng)組織起來，對(duì)外代表農(nóng)民與企業(yè)簽訂合同契約，建立“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的利益分配機(jī)制和“蠶賤保收，繭貴隨行”的利益保障機(jī)制，保護(hù)農(nóng)民生產(chǎn)利益，對(duì)內(nèi)做到種桑養(yǎng)蠶統(tǒng)一服務(wù)，蠶繭產(chǎn)。桑蠶龍頭企業(yè)若直接與千家萬戶的農(nóng)民打交道，交易成本高且購銷關(guān)系不穩(wěn)定，影響生產(chǎn)經(jīng)營的有序進(jìn)行。我省位于中部地區(qū)，我縣地處昌九中段，是國家實(shí)施“東桑西移”工程的優(yōu)勢承接地。全縣有宜?；牡?10 萬多畝，種桑養(yǎng)蠶不與糧棉爭地，來自農(nóng)產(chǎn)品多樣性的壓力也相對(duì)較小，同時(shí)，縣內(nèi)浙江移民較多，在桑蠶業(yè)的發(fā)展上便于和東部江浙地區(qū)實(shí)現(xiàn)無縫對(duì)接。不確定性分析表明，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。表 92 敏感性分析表 47建設(shè)投資 銷售收入 經(jīng)營成本序號(hào)項(xiàng)目名稱單位基本方案 5% 5% 5% 5% 5% 5%累計(jì)凈現(xiàn)金流量萬元31303286.52973.55402.54887.53835.53470.5較基本方案增減(+ 、 ）萬元 1敏感系數(shù) 　 凈現(xiàn)值萬元27312867.52594.55393 4880 3653 3306較基本方案增減(+ 、 ）萬元 2敏感系數(shù) 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率% % % % % % % %較基本方案增減(+ 、 ）　 　 1% 1% 2% 2% 1% 1%3敏感系數(shù) 　 　 圖92 敏感性分析圖 48靈 敏 度 示 意 圖0%20%40%60%80%100%15 10 5 0 5 10 15變 化 幅 度 %內(nèi)部收益率銷 售 價(jià) 格 變 化 可 變 成 本 變 化 固 定 資 產(chǎn) 投 資 變 化 基 準(zhǔn) 收 益 率由表 92 和圖 92 可以看出，本項(xiàng)目最敏感的因素是產(chǎn)品價(jià)格，其次經(jīng)營成本的變化對(duì)全部投資內(nèi)部收益率的影響也較大。(詳見附表 9) 不確定性分析 盈虧平衡分析本項(xiàng)目正常營業(yè)收入5145萬元，年均總成本費(fèi)用 3715萬元，其中可變成本1261 萬元，固定成本 2454萬元。另外，該項(xiàng)目投資回收期為 年，遠(yuǎn)小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期 5 年，因此，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。(詳見附表 5) 經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本是指在經(jīng)營期內(nèi)的全部成本，包括銷售成本、銷售稅金、及期間費(fèi)用等。本項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)包括：外購原輔材料費(fèi)、水電燃料費(fèi)、工資福利、加工生產(chǎn)費(fèi)等。 43 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入項(xiàng)目建成后，年生產(chǎn)白廠絲 300 噸、蠶蛹 360 噸、副產(chǎn)品 270噸，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 10290 萬元。原輔材料、燃料按現(xiàn)行市場價(jià)計(jì)算到公司入庫價(jià)（不含稅計(jì)價(jià)） 。 （2）桑園改造及種養(yǎng)基地所需的灌排設(shè)施、農(nóng)用道路、輸變電設(shè)備及溫室大棚、品種改良、質(zhì)量檢測設(shè)施，新品種、新技術(shù)的引進(jìn)、示范及桑農(nóng)培訓(xùn)等。( 詳見附表 4) 自籌資金及來源企業(yè)通過融資渠道自籌資金 420 萬元。400 萬元月息 %20 個(gè)月＝≈60 萬元 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金估算為 540 萬元，占總投資的 54%。其中，固定資產(chǎn)投資 400萬元，建設(shè)期利息 60 萬元，流動(dòng)資金 540 萬元。本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告確定的項(xiàng)目建設(shè)方案和設(shè)備配置清單，各專業(yè)提供的技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及參數(shù)。 《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》 。定期組織消防檢查，切實(shí)改善消防設(shè)施，消除安全隱患?？壗z工注意手部衛(wèi)生，避免因長期浸漬造成皮膚潰爛。盡量采用不產(chǎn)生或少產(chǎn)生危害安全與衛(wèi)生的新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，減輕工人勞動(dòng)強(qiáng)度，改善工人勞動(dòng)條件。因此，要加強(qiáng)員工安全教育，增強(qiáng)安全意識(shí)。公司集中培訓(xùn)分 10 期進(jìn)行，每年 5 期，每期 40 人、 38時(shí)間 1 天，培訓(xùn)內(nèi)容以江西省蠶桑茶葉研究所與本公司合編的《栽桑養(yǎng)蠶生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程》為主。項(xiàng)目產(chǎn)品由總公司統(tǒng)一包銷，所以暫時(shí)可不考慮。記帳、算帳、報(bào)帳須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)帳。財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。不斷學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。員工守則：遵紀(jì)守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。對(duì)自籌資金管理比照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理，把自籌資金存入專戶，實(shí)行專人管理、專帳核算、?？顚Ｓ谩＞唧w人員配置詳見（表 71） 。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)調(diào)度、人員安排、流程管制、設(shè)備保養(yǎng)和生產(chǎn)計(jì)劃、作業(yè)規(guī)程、勞動(dòng)定額、工序工時(shí)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)文件編制等工作。各組根據(jù)項(xiàng)目申請(qǐng)書提出的整體方案和實(shí)施進(jìn)度開展工作。要求項(xiàng)目單位加強(qiáng)以下兩項(xiàng)工作：（1）切實(shí)加強(qiáng)環(huán)境管理，完善管理制度，安排專人進(jìn)行管理。（2）采用水膜除塵裝置，對(duì)鍋爐進(jìn)行除塵脫硫改造，提高凈化率。（3）所排廢渣，主要是木材下腳料燃燒殘?jiān)?，及時(shí)進(jìn)行循環(huán)利用處理后，不造成環(huán)境污染。營運(yùn)期： （1）所排廢氣，主要是鍋爐產(chǎn)生的煙塵，鍋爐改造采用水膜除塵裝置后，除塵效率≥98%，脫硫效率≥80%，可達(dá)排放標(biāo)準(zhǔn)。廢水排放去向是博陽河，廢氣排放去向是 35 米高空，噪音周圍敏感點(diǎn)無。第五階段（2022/56）：試生產(chǎn)。第二階段（2022/16）：籌措資金，土建主體工程施工完成生產(chǎn)廠房建設(shè)、基地面積和桑農(nóng)培訓(xùn)等工作任務(wù)。需新建主體工程為：生產(chǎn)車間 1 棟：鋼架混合 1F，2022 平米。年工作日按 300 天算。 主要技術(shù)參數(shù)本項(xiàng)目建設(shè)選購的主要設(shè)備是 FY2022 型自動(dòng)繅絲機(jī)，該機(jī)型采用變頻調(diào)速、PLC 控制、人機(jī)界面觸摸屏設(shè)定等機(jī)電一體化設(shè)計(jì)，具有智能、高效、穩(wěn)定的特點(diǎn)，能明顯減少用工、降低損耗、提高蠶繭出品率。 品種及主要技術(shù)來源的可靠性和可得性項(xiàng)目產(chǎn)品的主要品種是白廠絲，白廠絲生產(chǎn)的關(guān)鍵技術(shù)在繅絲工藝。 技術(shù)（工藝）方案 技術(shù)路線及流程白廠絲生產(chǎn)技術(shù)（工藝）路線圖編制如下：圖 51 白廠絲生產(chǎn)技術(shù)（工藝）路線圖①原料收購時(shí)嚴(yán)格按驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)貨，質(zhì)量與數(shù)量核實(shí)無誤后方能入庫。種養(yǎng)基地：產(chǎn)地與生產(chǎn)方式要符合農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系要求。本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于實(shí)現(xiàn)總體建設(shè)規(guī)劃目標(biāo)，完善廠區(qū)生產(chǎn)生活功能設(shè)施，擴(kuò)大繅絲生產(chǎn)規(guī)模都具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。 建設(shè)規(guī)劃和布局項(xiàng)目單位的總體建設(shè)規(guī)劃為：用地面積：26668 平米，建筑