【正文】 形象定位，拉近公司和寵物主之間的距離，使公司更有人情味，逐漸改變人們的思維觀念?；顒淤M用：禮品 30份100元=3000元餐費 2500元：“我與寵物的故事”有獎征文活動參加對象：某市區(qū)對此活動感興趣的人士皆可參加 活動要求：文章必須緊扣“我與寵物的故事”為主題；文體不限，字數不限；投稿地址：XXXXXXXX 獎項設置：特等獎：200元禮品一份 一名一等獎：180元禮品一份 一名二等獎：150元禮品一份 二名三等獎：100元禮品一份 二名活動流程：一、在征文開始前一至二周內，通過報紙，雜志、海報的形式先期宣傳。活動預算：本次活動的資金預算由以下幾方面組成：前期：傳單 5000張 50元/1000張 250元 媒體廣告 2000元 活動現場：場地費及儀器、桌椅租用、禮品費用等 700元 表演費用 150元 調查表印刷 50元 場地租用 1000元 表演費用 600元 面具費 200元 條幅二條（10米/條） 一根室外、一根室內 200元 場地布置費用 300元 工作人員費用 500元共計 5950元第七章 基礎設施建設 運營要求 基礎設施寵物焚化爐，運輸用車，寵物骨灰盒，廠房，市區(qū)內辦公室 工作周期焚化一只寵物大約二小時?？拷咝聟^(qū)，享受政府優(yōu)惠政策?？纱_定各工作部門布置順序為：3—4—1—2—5位置布置： 按上文所得布置順序，完成位置布置，得到工作部門位置相關圖如下：24351圖733其中 A用4條直線表示，為一個單位距離, E用3條直線表示，為兩個單位距離 I用2條直線表示，為三個單位距離 O用1條直線表示，為四個單位距離 U不表示 工作部門面積相關圖由題可知各工作部門的面積，可得出工作部門面積相關圖如下：2 2010354 10101 1010 2010 1010 圖734 求出三套布置方案 根據焚化車間4和骨灰處理車間1于中心單位客戶接待室3的位置變化,可得出不同的布置方案,如圖:241513514 方案A 322 4 方案B4351 方案C圖735 布置方案評價用加權因素法對三個方案進行評價,取等價值A=4,E=3,I=2,O=1.表736序號考慮因素權數各方案的等級及分數ABC1客戶服務方便6E/18E/18O/62業(yè)務管理便捷5I/10I/10E/153物流和運作經濟10E/30A/40I/204業(yè)務處理快捷,靈活性8O/18E/24I/165設施投資最少8A/32E/24E/246外觀好并易與保持整潔3A/12O/3I/6綜合因素11011987根據三個方案所得分數比較,選定B方案為最佳方案.第八章 投資與財務分析 投資估算總投資80萬。20萬用于廣告費用、相關材料、人工費用及各項期間費用。單價－（單位變動成本）＝（－）＝13000次表841 第一至五年的收支及利潤年份項目12 345主營業(yè)務收入5463 819099主營業(yè)務成本 營業(yè)費用 管理費用 財務費用 所得稅 凈利潤 累計凈利潤 表842 經營活動現金流量表年份項目12345經營活動現金流入量5463819099經營活動現金流出量經營活動現金凈流量 n（1）NPV= ∑ NCFt /(1+i)t = i=1式中：NPV為凈現值，n為投資項目年數，i為選定貼現率，NCFt 為t年的凈現金流量取計算期n＝5，根據行業(yè)內特點及風險大小，選擇貼現率為I=10%各年投資及凈收益折算為現值如下表：NPV=，遠大于0所以計算期內（五年）盈利能力很好，投資方案可行（2）回收期由現金流量表可得回收期在之第二年與第三年之間，用插值法計算得：回收期為一年零四個月，表明該項目前期投入較大，投資回收期短，所以方案式可行的（采用第二年數據）(1)單價的最小值營業(yè)量（SP－平均變動成本）－固定成本=0（2）單位變動成本最大值營業(yè)總量（單價－VC）－固定成本＝0（3）固定成本的最大值營業(yè)總量（單價－平均變動成本）FC=oFC＝（4）銷售最小量X＝固定成本247。流動負債＝這個 系數越高表明短期償債能力越強（2） 資產負債率＝(負債總額247。 風險資金的撤出 風險資金撤出的成功與否關鍵取決于公司的業(yè)績和發(fā)展前景。 撤出方式投資者的退出方式有很多種，如IPO（首次公開上市）、收購、公司回購、二次出售、清算、注銷等。到目前為止，中國股市仍然存在大量的不規(guī)范操作和許多潛在的不穩(wěn)定因素。首先，IPO市場對上市企業(yè)要求很高，通常只有那些非常成功的風險資本支持企業(yè)才能上市。由上述論述可見，收購是一種風險較小、市場機會穩(wěn)定、收益可得到保證的方式。其次，IPO市場非常不穩(wěn)定，相比之下，收購就顯得健全多了。除IPO之外，收購也是一種較為常用的退出方式。但是在中國，對上市公司有嚴格的規(guī)定。我們知道，風險資金投入人并不是要長期的持有投資，而是尋求適當的時候退出，取得收益。（2）成本費用利用率=%成本費用利用率越高，盈利能力越強.(3)凈資產收益率=凈利潤/[（年初凈資產+年末凈資產）/2]=87% 發(fā)展能力指標（1）銷售增長率=63%通過對市場的分析，公司市場份額的占據逐年上升，銷售增長比例大，發(fā)展性強。企業(yè)在營運過程中要充分考慮影響利潤變動的各因素及敏感程度，制定企業(yè)生存發(fā)展的戰(zhàn)略。表83 項目 金 額合 計固定成本變動成本備注焚燒量 6500次 每日焚燒量為18只原材料每次焚燒的消耗原材料為20元首期制造費22首期開辦費5555首期營銷費投入1212直接人工福利費 按首期管理費用5財務費用所得稅注：焚燒量單位為只，其余單位均為萬元 利潤規(guī)劃(具體財務分析見附件四)服務單位價格平均100元/只五年的銷售收入分別為（萬元）：54 , 63, 81, 90, 99五年的凈利潤分別為（萬元）：, , , , . 在第一年就可以達到收支平衡第一年：固定成本＝55＋+＝單位變動成本為（+2+12+++5）247。表81 股本來源股本規(guī)模風險投資資金入股廠房設備金額25萬25萬30萬所占比例％％％ 投資估算原則和依據：35萬：第一年為12萬元，以后各年度視銷售情況增減變動＝原料＋電費＋人工費＋骨灰盒費：第一年以預計數記入，第二三年增長20％，第四五年增長30%：上交企業(yè)所得稅，稅率33％。（具體標準見附件二） 廠房布置 工作部門分析本寵物焚化機構由5個基本工作部門組成，經過廠房建設的標準和基本要素分析及各工作部門之間相互關系分析，得出各工作部門占地面積及彼此之間綜合相關密切程度等級，其具體數值詳見下表。 廠址選擇 廠址選擇：某北郊二環(huán)路以外。三，舉行頒獎典禮活動，邀請社會民眾參加，同時持續(xù)新聞高度關注，宣揚科學，環(huán)保的寵物殯葬方式。50元=50元 鞭炮 2鞭╳15元=30元牌匾 10個╳60元=600元保潔費用 100元演出隊 1000 合計： 1780元 活動方案二 開業(yè)慶典答謝酒會及媒體見面會活動時間：X 月 X 日 18：30開始活動地點：**大酒店參加人員：公司領導、政府機關相關人員、行業(yè)相關合作組織、新聞媒體單位（約60人）。如果能行之有效的解決好這個社會問題，則更全面的體現某市精神文明建設。當貓、狗等一些動物被人們冠之以“寵物”后，寵物主人從心里上便不再把它們當低級動物看待，而被當作忠實的伙伴。現在養(yǎng)寵物的人越來越多，待其死后，很多人是將寵物的尸體往垃圾堆里一扔了事。 初期推廣活動方案 活動概要活動內容：改變寵物殯葬理念，提倡環(huán)保殯葬服務活動主題：倡導寵物關懷，提供貼心服務主辦單位：XX寵物殯葬有限責任公司合作單位：某市環(huán)保防疫有關部門，各大媒體，行業(yè)相關組織等單位活動時間：200X年X月X日X月X日活動地點：背景闡釋：隨著“養(yǎng)寵”之風愈演愈烈，如何處理死亡的寵物也已經成為困擾現代都市的一個難題。寵物殯葬場市場開發(fā)策略：逐漸改變人民的思維方式，建立環(huán)保防疫等社會意識，認識到動物火葬的必要性。在公司正式運營之后，公關活動的重點在于樹立企業(yè)形象，吸引公眾的注意，與公眾進行雙向交流，加深公眾對服務，環(huán)保等的認識，提高服務的滲透性和品牌的知曉度和美譽度。公關活動的原則是樹立公司有愛心，情感化，人性化，富有社會責任感的良好形象。 企業(yè)形象廣告在大眾媒體和專業(yè)媒體上發(fā)布制作精良的企業(yè)形象廣告，廣告力求信息傳達準確到位，同時配以文字報道則會取得更為良好的效果。 便民業(yè)務的廣告車公司使內部的業(yè)務用車改裝成廣告宣傳車，在市區(qū)范圍內不時的來回穿梭，以宣傳公司品牌，同時進行寵物尸體的收回和運輸工作。因此擁有一定的市場知名度和市場份額與打開人們的思想觀念將是一個迫切的任務，從目前市場的開拓性和公司的發(fā)展的角度考慮，產品價格定位在中檔。 員工工資預算 （參照勞動法）高層管理員工工資表531（單位：元）職位總經理業(yè)務部經理CI部經理財務部經理市場部經理工資40003000300030003000員工工資表532（單位：元）工作職能 焚燒工司機接待員工資1200900900 公司章程有限責任公司章程應當載明下列事項：　?。ㄒ唬┕久Q和住所；　?。ǘ┕窘洜I范圍；　　（三）公司注冊資本；　　（四）股東的姓名或者名稱；　?。ㄎ澹┕蓶|的權利和義務；　?。┕蓶|的出資方式和出資額；　?。ㄆ撸┕蓶|轉讓出資的條件；　?。ò耍┕镜臋C構及其產生辦法、職權、議事規(guī)則；　?。ň牛┕镜姆ǘù砣?；　?。ㄊ┕镜慕馍⑹掠膳c清算辦法；　?。ㄊ唬┕蓶|認為需要規(guī)定的其他事項。 員工招聘 我們需要招聘3名員工，考慮到這些員工不需要太多的專業(yè)技能，因此可以直接從勞務市場招聘。市場部經理： 建立90度寵物殯葬有限責任公司的服務知名度，開展與市政各部門之間的溝通合作，努力推廣公司的品牌文化，完善客戶服務體系。財務部 負責公司財務管理,同時進行企業(yè)資源管理（ERP體系），定期分析財務狀況，為市場戰(zhàn)略的制定提供精確的財務根據。后期（第5年以后）使寵物殯葬行業(yè)化、成熟化，同時進行其他城市的市場調研，適時進入其他的市場，成為同行業(yè)的領導者。第五章 項目運作模式分析