【正文】 第 4 頁 1 本月合計：本月回款金額合計。 采用“權(quán)責發(fā)生制”原則計算費用支出，但在計算現(xiàn)金流量時，除折舊費用和遞延資產(chǎn)攤銷外，其余所有費用均視同在預(yù)算期限用現(xiàn)金支付。 支付時間：指該項費用的預(yù)計支付時間，亦可分期支付。 ? 宣傳物品：指燈箱、路牌、橫幅、宣傳單、臺卡、小折頁、宣傳畫、車體廣告、墻體廣告以及印有“匯仁”標記小禮品等，包括制作費用和發(fā)布廣告的費用。 掛靠管理費 : 某些分公司向掛靠單位上繳的管理費 員工保險支出 : 職工意外傷害保險費和基本養(yǎng)老保險費由人力資源部填報。 電話費：指手機、電話的通訊費用，包括包干的通訊費用。 增值稅及附加：指因產(chǎn)品進銷差價而應(yīng)計提的增值稅和城建教育附加，包括實際發(fā)生的補交稅款和罰稅款。由于本項目內(nèi)容 較龐雜，要在預(yù)算表空白處，注明主要費用項目和金額。 計量單位：指產(chǎn)品（商品）的數(shù)量單位。年度預(yù)算時指 12 月 27 日計劃庫存量，月度預(yù)算指下月 27 日計劃庫存量。得出預(yù)算直接成本。 材料名稱：指該產(chǎn)成品所要消耗的所有直接原料、輔料、包裝材料的名稱，第 8 頁 物料要一個品種填列一行。 實際消耗量：指每百件產(chǎn)品在實際生產(chǎn)過程要消耗的物料數(shù)量。平時若發(fā)生正式修改定額，要即時編報。 工價：指該道工序每個工人每件產(chǎn)品的工資含量。 車間管理人員工資在本表填報。 非記件人員工資：指生產(chǎn) 車間和輔助車間主任、班組長、質(zhì)檢員、保全工等非記件員工的工資、獎金、津貼等。 第 10 頁 郵遞費：指信件物品郵寄費。根據(jù)購買渠道的不同，由采購供應(yīng)部購買的和由設(shè)備部購買的要分開填寫。 員工保險支出：指員工的各種保險費用 其他上面費用項目所沒有包含的費用，如財產(chǎn)保險、設(shè)計制圖、試驗檢驗、會務(wù)費、咨詢費、各種損失等。 在實行三級核算后，油、水、電、汽將按核算的最小單位裝表計量，由具體使用部門根據(jù)生產(chǎn)計劃填報。 B14《原材料及輔助材料需求預(yù)算表》 根據(jù) B11,B12 表預(yù)算，由制造事業(yè)部各車間編制，制造事業(yè)部匯總。 預(yù)計單價：指預(yù)算期限內(nèi)該原材料預(yù)計或平均購買價格。 C131《備品備件及其它物料需求預(yù)算表》 根據(jù) B11 表預(yù)算，由制造事業(yè)部下屬車間編制，制造事業(yè)部匯總。 品名及規(guī)格：指物料的名稱以及裝箱規(guī)格 計量單位：指物料的計價單位。 勞保用品也用此表填制，并與備品備件分開說明 C1 《采購資金預(yù)算表》 本表用于預(yù)計預(yù)算期限內(nèi)原輔料、包裝材料、備損件及其它材料、低值易耗品的采購金額。由供應(yīng)部門編制。 需求量：指各種物料在該預(yù)算期限內(nèi)所需消耗的數(shù)量。預(yù)計采購量 =生產(chǎn)需用量+期末計劃庫存量 上期末庫存量。 D1《部門管理費用預(yù)算表》 本表用于預(yù)計下一預(yù)算期限的管理費用，由各職能管理部門編制。 總部所在地的各部門的年節(jié)福利支出由各部門負責預(yù)算，記入本部門費用。 電話費：指手機、電話的通訊費用，包括各部部長包干的通訊費用。 公司車輛費用：指公司小車發(fā)生的汽油費、路橋費、修理費、養(yǎng)路費等等費第 15 頁 用。 如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負責單獨填報并列入公司教育培訓(xùn)費預(yù)算，不再向下分攤。 在不能裝表計量的情況下水費電費由制造事業(yè)部負責填報；若能區(qū)分生產(chǎn)用水、電和非生產(chǎn)用水、電兩大塊時，則各管理部門的水、電由行政 部負責填報 . 財務(wù)費用：由財務(wù)部填報 裝卸搬運費：指各部門用于搬運或裝卸公司物品時發(fā)生的費用 各管理部門（制造事業(yè)部和外地機構(gòu)除外）的財產(chǎn)保險和公共固定資產(chǎn)的修理費由行政部預(yù)算，列入修理費。 資產(chǎn)攤銷費、折舊費（制造事業(yè)部的折舊除外）、各項稅金（基建部門直接交納的稅金除外）由財務(wù)部預(yù)算；各部門需要的 員工的招聘費用由人力資源部預(yù)算。 D2《低值易耗品及辦公用品匯總采購表》 本表用于行政部匯總各職能部門的低值易耗品需求并向供應(yīng)部提出 采購需求。 期末計劃庫存量：指該類物料預(yù)算期限 27 日的安全庫存量，或者公司指定的庫存數(shù)量。當上年末庫存量大于生產(chǎn)需用量加年末計劃庫存量之和時，則不需安排采購。 預(yù)算依據(jù)：指計算需求數(shù)量的計算憑據(jù)，一般以歷史數(shù)據(jù)為準。 采用“權(quán)責發(fā)生制原則”預(yù)計費用支出。 倉庫人員工資：指倉庫主任、保管員等員工的工資、獎金、津貼等。 郵遞費：指信件物品郵寄費。 裝卸搬運費：指倉庫物品搬運和裝卸所發(fā)生的費用 其他按細則解釋如下： 租賃費 : 指車間租用生產(chǎn)或輔助生產(chǎn)用設(shè)備所發(fā)生的費用 差旅交通費：指車船票、住宿費、伙食補貼、公交車費、的士費，包括包干的車船費等。請在預(yù)算表余下空白處，注明主要費用項目和金額。 員工保險支出：押運人員保險的費用 裝卸搬運費：裝卸搬 運公司貨物發(fā)生的費用 短途運輸費：指公司小蘭基地與向塘基地之間的運輸費。 遞延資產(chǎn)是指開辦費和租賃固定資產(chǎn)的改良支出，如租用房屋的裝飾 工程費用等 。 ◆ 合同編號 簽定合同的號碼 ◆ 合同總金額 合同包括的所有金額 ◆ 累計已付款 至本期止，實際已經(jīng)支付的金額合計數(shù) ◆ 項目名稱或設(shè)備規(guī)格 填列已立項的項目名稱或設(shè)備規(guī)格，若一個項目（設(shè)備）包含一些小項目（設(shè)備），要將其單獨列出 ◆ 預(yù)計本期購置量 填列預(yù)算期間計劃購置量及購置金額 ◆ 預(yù)計支付前期欠款 本期預(yù)計支付前期購置設(shè)備的款項 第 21 頁 ◆ 預(yù)計支付本期欠款 支付本期購置設(shè)備的款項 ◆ 項目名稱及編號 經(jīng)公司批準立項的項目名稱及立項編號 ◆ 備注 其他相關(guān)情況的 說明 F12《資本性支出預(yù)算表 生產(chǎn)設(shè)備》 本表由制造事業(yè)部用于預(yù)計預(yù)算期限車間需要購建的固定資產(chǎn)項目，以及項目開始實施的月份和結(jié)束的月份。 單項金額在 10 萬元以上的資本支出項目，要有專題文字報告。 ◆ 合同編號 簽定合同的號碼 ◆ 合同總金額 合同包括的所有金額 ◆ 累計已付款 至本期止，實際付款的總金額 ◆ 項目名稱或設(shè)備規(guī)格 填 列已立項的項目名稱或設(shè)備規(guī)格，若一個第 22 頁 項目（設(shè)備）包含一些小項目（設(shè)備），要將其單獨列出 ◆ 預(yù)計本期購置量 填列預(yù)算期間計劃購置量及購置金額 ◆ 預(yù)計支付前期欠款 本期預(yù)計支付前期購置設(shè)備的款項 ◆ 預(yù)計支付本期欠款 支付本期購置設(shè)備的款項 ◆ 項目名稱及編號 經(jīng)公司批準立項的項目名稱及立項編號 ◆ 備注 其他相關(guān)情況的說明 F13《資本性支出預(yù)算表 基建工程》 本表由工程部門用于預(yù)計預(yù)算期限內(nèi)基建工程項目和金額，包括列入房屋建筑物工程預(yù)算內(nèi)的衛(wèi)生、通風(fēng)、照明、消防設(shè)施和管道、電訊、電纜的敷設(shè)工程等；以及項目開始實施的月份和結(jié)束的月份。