【正文】 BY = S （2）直線趨勢(shì)法：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的發(fā)展變化與時(shí)間有著密切的聯(lián)系，如果這種發(fā)展變化的趨勢(shì)每期以基本相同的增長(zhǎng)量增減時(shí)，則這種發(fā)展變化的趨勢(shì)基本上是直線型的。計(jì)算公式為： Y1’= a + b t1’ Y2’= a + b t2’式中：Y1’、Y2’——時(shí)間數(shù)列前后兩段Y值的平均數(shù) t1’、t2’——前后兩段時(shí)間順序的平均值解此方程組為：b =Y2’ Y1’t2’ t1’a = Y1’ b t1’ （3）線性回歸分析預(yù)測(cè)法：就是根據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境變化的因果關(guān)系來(lái)進(jìn)行分析預(yù)測(cè)的方法。聯(lián)立方程式為：∑y = na + b∑x ∑xy = a∑x + a∑x2 解聯(lián)立方程組，即可求得a和b： b =n∑xy ∑x ? ∑yn∑x2 （∑x）2a =∑y b∑xn（三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境現(xiàn)狀分析（三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的現(xiàn)狀分析1．快速發(fā)展的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。比1978年的3 246億元增長(zhǎng)了32倍；進(jìn)出口貿(mào)易總額8 512億美元，比1978年的206億美元增長(zhǎng)了41倍；外匯儲(chǔ)備4 033億美元，；人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值首次突破了1000美元。2．多元化的金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。但是，我們也應(yīng)該看到，在我國(guó)的金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中，國(guó)有商業(yè)銀行仍然占據(jù)主導(dǎo)地位，使我國(guó)的多元化的競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)主體并未真正形成。3．內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理缺乏活力。為此，國(guó)家也采取了各種措施，如成立了四家資產(chǎn)管理公司，分別從四大國(guó)有商業(yè)銀行剝離了14 000億元的不良資產(chǎn)，使國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的比重下降了近10個(gè)百分點(diǎn)，以此來(lái)努力降低金融風(fēng)險(xiǎn)。4．金融開(kāi)放與引進(jìn)外資銀行。面對(duì)來(lái)自外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)的商業(yè)銀行必須要有清醒的認(rèn)識(shí)，采取積極的態(tài)度，主動(dòng)深入地融進(jìn)國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融的洪流中，在開(kāi)放的國(guó)際金融市場(chǎng)中求得自身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展。由于各國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)、歷史、文化等方面的差別，各國(guó)商業(yè)銀行所面臨的經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境也各具特色。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為，在金融領(lǐng)域內(nèi)最理想的境界就是要達(dá)到自由競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)，競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制可以使資源得到充分利用，商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)可以促進(jìn)商業(yè)銀行為社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，使貨幣資金得到充分有效地使用，推動(dòng)金融創(chuàng)新，降低經(jīng)營(yíng)成本，提高整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率，有利于促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定的發(fā)展。但是，要防止和限制過(guò)度的競(jìng)爭(zhēng)，因?yàn)檫^(guò)度的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)導(dǎo)致一些銀行盲目地不顧后果的從事高風(fēng)險(xiǎn)的投資，其結(jié)果必然會(huì)使一些商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉，最終會(huì)引起整個(gè)金融體系和秩序的混亂，不利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定發(fā)展。3．金融與經(jīng)濟(jì)相統(tǒng)一的原則。4．規(guī)模與效益相適應(yīng)的原則。在適度的規(guī)模下，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本最低，其服務(wù)質(zhì)量也容易達(dá)到最優(yōu)，獲得的利潤(rùn)最大。對(duì)此，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者必須要有清晰的認(rèn)識(shí)，作出正確的判斷，以實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。商業(yè)銀行通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)控制度的建設(shè)，其目的確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。②商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，并在全行范圍內(nèi)保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，避免因管理層的變更而影響其連續(xù)性和穩(wěn)定性。2．確立營(yíng)銷(xiāo)管理新理念，優(yōu)化商業(yè)銀行客戶(hù)群體。現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)觀念的要點(diǎn)包括：①以顧客為導(dǎo)向，確立新的“客戶(hù)群體”觀念。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)講，要落實(shí)“整體客戶(hù)滿(mǎn)意”的經(jīng)營(yíng)思想，不僅要滿(mǎn)足客戶(hù)對(duì)服務(wù)與產(chǎn)品的現(xiàn)實(shí)需求，還要滿(mǎn)足客戶(hù)對(duì)服務(wù)與產(chǎn)品的潛在需求。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊的金融企業(yè)，其顯著特點(diǎn)是高風(fēng)險(xiǎn)性。它對(duì)于增強(qiáng)商業(yè)銀行體系的安全性，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和促進(jìn)商業(yè)銀行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)等方面都具有積極的意義。另外，商業(yè)銀行在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，通過(guò)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的分析，一方面要主動(dòng)適應(yīng)環(huán)境的變化，以利于自身業(yè)務(wù)的發(fā)展；另一方面通過(guò)自身的努力，對(duì)市場(chǎng)環(huán)境施加積極的影響，使之朝著有利于自身業(yè)務(wù)發(fā)展的方向變化。但隨著金融業(yè)的發(fā)展，金融已經(jīng)成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的推動(dòng)作用。具體應(yīng)做好以下幾個(gè)方面：一是商業(yè)銀行應(yīng)積極貫徹中央銀行貨幣政策，確保貨幣政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定的發(fā)展；二是商業(yè)銀行根據(jù)自己的資金實(shí)力，加大對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支持力度，盡量滿(mǎn)足經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)資金的合理需求；三是商業(yè)銀行應(yīng)發(fā)揮對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)功能，運(yùn)用資金、利率等經(jīng)濟(jì)杠桿，引導(dǎo)資金流向，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展；四是商業(yè)銀行要加強(qiáng)為經(jīng)濟(jì)服務(wù)的功能，保證社會(huì)資金的安全流動(dòng)，加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約資金使用，提高資金的使用效益，促進(jìn)全社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高。商業(yè)銀行的作用發(fā)揮得如何，不僅對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生重要的影響，而且也影響到商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的發(fā)展。在高度發(fā)達(dá)的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，經(jīng)濟(jì)與金融已密不可分。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為基礎(chǔ)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)要了解商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)究竟有多大，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來(lái)多大程度的損失。特別是隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，商業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)環(huán)境更加復(fù)雜，進(jìn)一步加大了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行要使整體客戶(hù)滿(mǎn)意，必須不斷創(chuàng)新，為客戶(hù)提供新的金融產(chǎn)品，提高服務(wù)質(zhì)量，在客戶(hù)最需要的時(shí)候，提供最需要的服務(wù)。這一方面有助于銀行針對(duì)不同的客戶(hù)提供不同的服務(wù)，可以降低單位經(jīng)營(yíng)成本；另一方面也有利于銀行根據(jù)不同的“客戶(hù)群”的風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整定價(jià)，獲取更大的收益。對(duì)此，西方商業(yè)銀行十分注重營(yíng)銷(xiāo)管理，強(qiáng)調(diào)要確立新的營(yíng)銷(xiāo)觀念，采用新的營(yíng)銷(xiāo)方法。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的信息交流和反饋機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解本行的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保每一項(xiàng)信息均能夠傳遞給相關(guān)的員工，各個(gè)部門(mén)和員工的有關(guān)信息均能夠順暢反饋。內(nèi)控制度建設(shè)的核心內(nèi)容主要包括：①明確劃分相關(guān)部門(mén)之間、崗位之間、上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。因此，商業(yè)銀行必須根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際狀況和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，確定合理的規(guī)模，以獲取最佳的經(jīng)濟(jì)效益。商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體，也必須具有適度規(guī)模。但由于各商業(yè)銀行作為金融企業(yè)受到利潤(rùn)最大化的利益驅(qū)動(dòng)，就有可能出現(xiàn)微觀金融與宏觀經(jīng)濟(jì)的要求不相適應(yīng)的狀況，這就要求國(guó)家通過(guò)建立完善良好的金融制度與監(jiān)管環(huán)境，把商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)統(tǒng)一到宏觀經(jīng)濟(jì)的政策與目標(biāo)上來(lái)。其目的是為了保障商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的安全與穩(wěn)定，以降低商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，減少商業(yè)銀行倒閉的可能性。2．安全與穩(wěn)健相一致的原則。1．競(jìng)爭(zhēng)與效率相一致的原則。對(duì)此，商業(yè)銀行只有改變經(jīng)營(yíng)觀念，調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境，以迎接新的挑戰(zhàn)，促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的進(jìn)一步提高。這勢(shì)必對(duì)我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)尤其是商業(yè)銀行帶來(lái)很大的沖擊，“愛(ài)立信倒戈”事件已經(jīng)充分地說(shuō)明了這一點(diǎn)。與此同時(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行還普遍存在著員工數(shù)量多，素質(zhì)不高，內(nèi)控機(jī)制不健全，缺乏有效地制約與監(jiān)督機(jī)制。從而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)決策或操作上的失誤，最終形成了巨額的不良資產(chǎn)。壟斷使傳統(tǒng)的金融直接調(diào)控方式難以真正轉(zhuǎn)向市場(chǎng)機(jī)制為基礎(chǔ)的間接宏觀調(diào)控，使國(guó)家宏觀調(diào)控措施難以奏效；同時(shí)，高度的集中壟斷也排斥真正意義上的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，削弱了金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新精神，不利于其效率的提高。主要表現(xiàn)在：建立了比較完善的金融組織體系和金融監(jiān)管體系；建立了比較完善的以間接調(diào)控為主的金融調(diào)控體系；大力推進(jìn)了貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等金融市場(chǎng)的建設(shè)與規(guī)范發(fā)展；積極推行利率體制改革，充分發(fā)揮利率杠桿的價(jià)格調(diào)節(jié)作用；積極推進(jìn)外匯管理體制改革，建立了有管理的浮動(dòng)匯率制度；穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放。但是，由于經(jīng)濟(jì)體制改革，打破了原有的經(jīng)濟(jì)秩序，而且，我國(guó)經(jīng)濟(jì)中存在的一些固有的矛盾和問(wèn)題也不可能很快解決，因此，必然會(huì)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的加劇和頻繁。主要體現(xiàn)在：一是經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)思想的變化，就是拋棄了僵化的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)理論與模式，轉(zhuǎn)而實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制；二是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制的變化，就是市場(chǎng)機(jī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)節(jié)作用越來(lái)越大，進(jìn)而在資源配置中起基礎(chǔ)和根本性的作用；三是所有制結(jié)構(gòu)的變化，就是由單一的公有制形式調(diào)整為以公有制為主體的多種所有制形式并存的多元化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)；四是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，主要體現(xiàn)在第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)占比顯著增加，工業(yè)化和后工業(yè)化進(jìn)程明顯加快，技術(shù)進(jìn)步飛速。這里簡(jiǎn)單介紹一元線性回歸分析預(yù)測(cè)的方法。其直線方程為：Yc = a + b t式中：Yc ——趨勢(shì)預(yù)測(cè)值a、b ——兩個(gè)待定參數(shù)t ——時(shí)間順序待定參數(shù)a、b，可以利用兩段平均法來(lái)求解。（1）發(fā)展趨勢(shì)法：這是根據(jù)分析預(yù)測(cè)對(duì)象歷史的實(shí)際數(shù)據(jù)推測(cè)未來(lái)可能形成的數(shù)值的預(yù)測(cè)方法。這種方法是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境發(fā)生的各種可能性的概率加以主觀判斷，其綜合分析預(yù)測(cè)效果較好，可以對(duì)德?tīng)柗品ㄈ毕莸囊环N修補(bǔ)。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是專(zhuān)家們有充分的時(shí)間對(duì)不同意見(jiàn)加以分析，作出判斷來(lái)修正自己的意見(jiàn)，因此，得到的結(jié)果比較可靠，迅速，而且經(jīng)濟(jì)。如果決策者有較豐富的經(jīng)驗(yàn)和分析判斷能力，并且對(duì)商業(yè)銀行所面臨的經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境比較熟悉，就可以得到較好的預(yù)測(cè)結(jié)果。（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境分析與預(yù)測(cè)的技術(shù)與方法