合伙人財(cái)務(wù)制度范本(文件)
【正文】 6 賬戶內(nèi)資金不得用于非合伙業(yè)務(wù)，如有違背，一經(jīng)查實(shí)，立即通過合伙人會(huì)議削減經(jīng)營管理者的資金使用權(quán)限。 建立健全管理中心各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。 建立健全各種財(cái)務(wù)賬目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù) 7 資料進(jìn)行 各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為管理中心合伙人決策提供有效依據(jù)。 加強(qiáng)其他財(cái)務(wù)人員管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)工作人員素質(zhì)。 順序、及時(shí) 地登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳及其他業(yè)務(wù)臺賬，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，及時(shí)核對庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)； 每月初前五個(gè)工作日內(nèi)與會(huì)計(jì)人員完成現(xiàn)金和銀行對賬工作，與團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人核對收支業(yè)務(wù)臺賬，對賬完畢須由雙方簽字存檔 。 日常備用金庫存余額不超過 2020元，如備用金額度調(diào)整須 與會(huì)計(jì)人員商議并達(dá)成一致意見，再報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或合伙人授予權(quán)限人審批； 完成會(huì)計(jì)人員交付的其它工作。 9 （四）、費(fèi)用報(bào)銷流程 費(fèi)用報(bào)銷單的填寫：由費(fèi)用報(bào)銷人完整填寫費(fèi)用報(bào)銷單內(nèi)容，并將原始票據(jù)整齊粘貼在 “票據(jù)粘貼單 ”上。 （五）、大額資金（一次性支付金額 ≥5000 元）支付：須提前 2個(gè)工作日知會(huì)財(cái)務(wù)人員。 責(zé)任合伙人初審：經(jīng)工作組合伙人確認(rèn)借款要素真實(shí)，金額合規(guī)后簽字。 注意：如果有借款到期未還或同一事項(xiàng)已經(jīng)借款未進(jìn)行沖銷但進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷的，出納人員有權(quán)進(jìn)行款項(xiàng)拒付，并知會(huì)其小組負(fù)責(zé)人，小組負(fù)責(zé)人有責(zé)任協(xié)助財(cái)務(wù)人員督促完成借款的歸還或沖銷。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或合伙人授權(quán)人審批簽字。 （二）、借款范圍： 日常費(fèi)用、差旅費(fèi)、采購款項(xiàng)及其他費(fèi)用支出需要預(yù)先借款的。 會(huì)計(jì)審核票據(jù)有效性、合規(guī)性：審核票據(jù)使用是否符合要求，報(bào) 銷費(fèi)用金額是否超支。 一、費(fèi)用報(bào)銷 （一）、對管理中心公共費(fèi)用支出原則：勤儉節(jié)約。 8
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