[工作總結(jié)]現(xiàn)代高管審計(jì)實(shí)施方案指引v(文件)
【正文】 ，了解并核實(shí)其任期內(nèi)在完善制度、管理創(chuàng)新方面所做的工作。審計(jì)程序：通過詢問、查閱歷年內(nèi)、外部審計(jì)報(bào)告等方式，了解被審計(jì)人任職期間是否存在歷史遺留問題，核查以前年度遺留的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)清收情況，并核實(shí)處理及消化情況。 如填寫人在當(dāng)?shù)?，則問卷調(diào)查統(tǒng)一以紙質(zhì)形式進(jìn)行發(fā)放及收回；如填寫人在異地，問卷調(diào)查可以以郵件或傳真形式進(jìn)行發(fā)放及收回。上述評分中如有得分為1或5的，請?jiān)诒硐路娇瞻滋幪顚懙梅衷颉?**同志任***負(fù)責(zé)人情況的問卷調(diào)查項(xiàng)目分?jǐn)?shù)分布考察對象考察要素考察點(diǎn)1分2分3分4分5分個(gè)人綜合能力評價(jià)誠信勤勉維護(hù)公司的利益，未利用職權(quán)為自己或他人謀取利益工作熱情投入、不推卸責(zé)任責(zé)任心強(qiáng)，有敬業(yè)精神知識結(jié)構(gòu)具有擔(dān)當(dāng)該職務(wù)的理論水平和專業(yè)知識不斷進(jìn)行自我學(xué)習(xí)和自我提高溝通能力充分有效地與外部單位（保監(jiān)局等）進(jìn)行溝通能及時(shí)將信息反饋給公司分管部門和主管領(lǐng)導(dǎo)能有效地協(xié)調(diào)分（支）公司各部門的協(xié)作組織能力重視和員工的溝通，充分提高員工的工作積極性善于與同事協(xié)作，創(chuàng)造和維護(hù)良好的工作關(guān)系經(jīng)營管理工作評價(jià)開拓市場客戶資源較多,自行開拓業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)積極推進(jìn)市場營銷開展多項(xiàng)業(yè)務(wù)拓展以及宣傳工作積極尋求業(yè)務(wù)新的增長點(diǎn)，持續(xù)性較強(qiáng)內(nèi)部管理1建立并實(shí)施公平、公開的獎(jiǎng)懲制度。審計(jì)程序：通過詢問、向財(cái)務(wù)部門及辦公室函證方式，對被審計(jì)人與公司的未了事項(xiàng)進(jìn)行清查，重點(diǎn)檢查被審計(jì)人有無借款，在外有無其個(gè)人簽單的餐費(fèi)、修理費(fèi)，其個(gè)人使用保管的公司財(cái)物、檔案是否歸還，系統(tǒng)權(quán)限是否已清理等；2附件： 離任審計(jì)民主評議的規(guī)定（試行）在開展離任審計(jì)過程中民主評議是其中重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，為進(jìn)一步公正、公平地對被審計(jì)對象進(jìn)行客觀的評價(jià)，現(xiàn)民主評議的方法規(guī)定如下：：需向分公司部門助理以上人員、分公司本部每個(gè)部門關(guān)鍵崗位的普通員工、中支公司經(jīng)營班子及連鎖營銷服務(wù)部負(fù)責(zé)人發(fā)放調(diào)查問卷，人數(shù)不低于20人； ：需向每位在職員工及分公司職能部門負(fù)責(zé)人發(fā)放調(diào)查問卷。審計(jì)程序：匯總當(dāng)年內(nèi)外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，及風(fēng)險(xiǎn)管控達(dá)標(biāo)考核情況，核查是否存在影響內(nèi)部控制的重大問題，是否形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，逐一核實(shí)是否存在對內(nèi)外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改不徹底等情況。審計(jì)程序：（有待擴(kuò)充）是否存在修改后臺數(shù)據(jù)，且無記錄、無審批的情況，是否擅自開發(fā)具有修改正式數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)功能的外掛軟件；是否存在擅自開設(shè)、注銷用戶帳號、擅自進(jìn)行菜單權(quán)限變更，是否存在冗余賬號、權(quán)限過大、賬號與使用人姓名不符等情況，操作員離職后帳號是否及時(shí)清理。審計(jì)程序：（1）核查業(yè)務(wù)管理費(fèi)用，核查原始憑證是否真實(shí)、合法、合規(guī)，憑證附件是否齊全，費(fèi)用支出的依據(jù)是否充分、計(jì)算是否準(zhǔn)確，是否采用集中支付，是否存在套取費(fèi)用形成小金庫的情況等；是否存在變通費(fèi)用支付手續(xù)費(fèi)、坐扣保費(fèi)
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