公司企業(yè)成本部管理制度與流程(文件)
【正文】 字的甲供（三方合同）材料領料匯總表。③成本管理部經辦人主審結算，并注意總包管理配合費，甲供（三方合同）材料的采購保管費計算；審核后交部門內部互審，然后再交部門負責人審核。⑥ 財務總監(jiān)或總經理審批同意后，下發(fā)成本管理部。并注意計算提前支付部分的利息以及工期、質量、安全獎罰。 范圍（1）工程款的審核審批（預付款、進度款、結算款）。（5）零星工程款的審核審批。（2）審核按照合同條款，仔細審核每項付款。加快各部門審批程序，做好解釋工作，對財務部提出各種工程進展問題，做到有問必答。 主管工程師上報付款申請單 工程部經理同意 預算部該項目主辦人審核簽字 預算部經理同意 分管副總同意 預算部登記 財務部同意 總經理審批同意 財務部開支票 預算部安排付款、領用支票、登記臺帳 主管工程師領用支票，返回發(fā)票。④保修的審核：（見《工程保修金使用辦法》）在合同規(guī)定之保修期滿后，經物業(yè)公司核實無質量問題時方可辦理。相關文件：付款申請表。（六）、付款控制程序 目的確保及時、準確向分供商付款。 職責（1）項目主辦人根據(jù)進度、質量狀況及合同提出付款書面申請。（5）財務主管經理負責審核付款申請并簽署意見。Ⅱ 質量及進度狀況。（3）預算部經理復核①預算部經理復核付款資料的齊全與準確性。（5）財務部審核。①預算部綜合崗從財務部出納處領取支票或現(xiàn)金。①項目主辦人應建立臺帳，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管經理的檢查、監(jiān)督。 相關文件：國家及上海市有關規(guī)范。相關資料。（七）、工程尾款支付工作程序 目的確保工程尾款的正確支付，不再產生遺留問題。（2）根據(jù)“工程尾款支付確認單”要求，由主管工程師到物業(yè)公司辦理有關手續(xù)，再次確認該工程已無任何質量、保修上的扣款，如有扣款，則應開出扣款單，以便在尾款中扣除，并加蓋物業(yè)公司公章為準。 本程序文件發(fā)放到工程部全體人員、物業(yè)公司、設計部、銷售部。 職責對涉及工作范圍的內容，按標準工作程序及相應的工作依據(jù)完成工作。（1）收到由工程部項目負責人轉來的零星工程水電預（結）算資料。（2）計算項目工程量，復核費用。①對項目工程數(shù)量不一致的地方，同施工單位核算，取得數(shù)量上的一致。 范圍（1）小區(qū)住宅的全部單體及總體的建筑安裝工程。⑤ 委托審計工作，須以合同形式進行，審批程序是：預算部牽頭，財務部監(jiān)督、分管副總、總經理。結算資料中包括：施工單位的結算承諾書、結算備忘。（4）審計結束后，對審計結果進行復核與確認工作。④甲、乙及審計三方確認后，則審計結果生效。審價的評審工作原則上由預算部和財務部共同操作。支持工作：因結算審核工作牽涉到工程、預算、設計等專業(yè)部門，必要時將組織各專業(yè)部門的人員參與審計工作，各部門應予積極配合支持。 送審周期：預算部內部審核結束后10天內送審，審價單位審核周期為一個月，審核完畢，三方蓋章后進行甲供材料等預算外款項的清理核對工作, 完成后10天內付款。②在施工單位認可后，由預算部主辦人員及部門經理進行復核確認，再將結算資料與審定單上報分管副總復核、確認，最后上報總經理。②結算備忘：甲、乙雙方初審時審核情況，有爭議的問題以及要求重點審核的項目的說明。 程序：（1）零星工程結算送審的項目由財務部負責任意抽取。（3）對審計單位的選擇和簽約：①選擇對象具有市甲級工程造價資質的機構。④ 復核結束后，編制完整結算單。②對分部分項工程逐一計算，編制工程量初步計算表。檢查附件材料，包括決算書、圖紙、核定單等。工程量計算，費用計算。確保第一時間解決問題。（4）在辦理完該“確認單”后，方可辦理“付款申請”，該確認單即作為尾款付款申請的附件一齊上報預算部。 職責對工程質量扣款、保修情況、工程檔案資料上交情況作最后確認。預算部：經理、綜合崗。 相關表單。③每月10日（節(jié)假日順延）主辦人、綜合崗、財務部出納根據(jù)各自臺帳進行核對、總結并形成備忘報總經理和分管副總。③項目主辦人將支票或現(xiàn)金交給分供方入帳。②財務部經辦人及財務部主管經理接《付款通知單》、《付款申請單》及相關資料后察看審批簽名過程，若有分管副總簽字同意字樣，則由經辦人在《付款通知單》“復核”欄內簽字，財務主管經理在《付款通知單》“審批”欄內簽字，同時開具支票或交付現(xiàn)金。③預算部經理在《付款申請單（試行）》簽署意見并交分管副總審核。Ⅳ 隨《付款申請單（試行）》提交預算所需資料。②項目主辦人按以下內容填寫《付款通知單》和《付款申請單（試行）》并交項目主管經理復核。（3）預算部經理復核付款申請并簽署意見。[預付款、進度款、結算款（保修金）]（2）材料、設備款的審批、支付。保修金使用程序。⑥零星工程款的審核：零星工程即無合同的工程按實結算后給予付款。工程進度款=合同金額已審核進度%檢驗是否超付：工程款不超付：合同金額合同金額已審進度%已付金額合同金額（1下浮%）（1保修金%）③工程結算款審核：根據(jù)預算部已審核工程結算。做好發(fā)放支票、收齊發(fā)票工作。與項目主管工程師保持良好溝通。 職責嚴格執(zhí)行合同條款、公司的規(guī)定和管理程序，仔細審核已付款情況，即時做好臺帳，加強各流轉部門信息傳遞，合理安排付款時間，保障工程進度。（3）設計款的審核審批。（五）、付款審核審批工作程序 目的杜絕錯付、超付，以確保工程進度、控制成本。⑦ 成本管理部經辦人員把審核后的金額，按費用分類方法
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