【正文】 到年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 31 污染的水排放和對供水系統(tǒng)進行清洗處理所造成的水量浪費。 （ 5） 照明功率密度值不能大于規(guī)范 GB5003420xx《建筑照明設計標準》的規(guī)定。 節(jié) 能 、節(jié)水措施 本項目在設計中力爭節(jié)約能源 ,盡量使能耗指標降低 ,具體采取措施如下 : （ 一 ） 節(jié)電 （ 1） 變電所位置盡可能位于用電負荷中心。故項目是切實可行的。投資回收期為 年。 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點 : BEP=總固定成本247。 年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 27 表 62 財務評價敏感性分析表 序號 項 目 財務內部 收益率 (%) 財務凈現 值 (萬元 ) 投資回收期(年 ) 1 基本方案 2 投資變化 增加 10% 減少 10% 3 收入變化 增加 10% 減少 10% 盈虧平衡點分析 經計算 ,本項目正常年的可變成本總額為 萬元 ,固定成本為 萬元 ,年銷售稅金及附加為 萬元 ,年增值稅為 萬元 ,年消費稅為 600 萬元。在計算期 17 年內 ,本項目正常年投資利潤率為 %,正常年投資利稅率為%,全部投資財務內部收益率為 %（稅后）、 %（稅前） ,全部投資財務凈現值為 萬元（稅后）、 4405 萬元（稅前） ,投資回收期為 年（稅后）、 年（稅前） ,有較強的盈利能力。 稅金 年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 25 本項目產品銷項增值稅稅率為 17%,農產品進項增值稅抵扣稅率為13%,按靖州縣有關規(guī)定：城市維護建設稅稅率取 5%,教育費附加費 ,按 3%計 ,楊梅果酒消費稅稅率為銷售收入 10%計 ,達產后正常年增值稅金及 附加為 萬元 ,消費稅為 600 萬元。 （ 9）企業(yè)管理費 按收入的 %計算 ,預計年度企業(yè)管理費為 2100 萬元。經測算 ,楊梅紅酒單位產品燃料及動力費為 400 元／噸 ,故項目的年燃料及動力費為 萬元。 (2)主原料成本 本項目的原材料主要為楊梅 ,經測算 ,每公斤楊梅鮮果榨汁 公 ,斤 ,每公斤鮮汁釀酒 公斤 ,項目的年消耗楊梅量為 噸 ,收購楊梅綜合價為 元／公斤 ,其它損耗為 元／公斤 ,則項目年原料成本費為 萬元。 根據企業(yè)目前該產品的銷售情況 ,確定本項目的產品楊梅紅酒銷售價格為 萬元／噸 ,總 項目正常年銷售收入為 億元。 （ 4）原材料、燃料動力的消耗 按擬定方案提出的產品消耗考慮 ,其價格按現行實際價格為基礎進年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 23 行綜合確定。 估算依據及說明 （ 1）產品單位生產成本及年成本費用的估算方法 ,依據國家計委、建設部發(fā)布 的《建設項目經濟評價方法與參數》第三版規(guī)定執(zhí)行。 表 52 項目建設資金籌措表 序號 資金 來源 金額（萬元） 比例（ %） 1 項目單位自籌 2 申請國家專項資金 合 計 年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 22 六、項目財務分析 根據國家發(fā)改委和建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版 )的規(guī)定 ,本項目的財務分 析是在國家現行財稅制度和價格體系的基礎上 ,根據項目投資估算結果進行分析 ,考察項目的盈利能力、清償能力等財務狀況 ,據此判斷項目的財務可行性。 （ 6）工程建設其他費按建設項目投資估算辦法及本項目實際情況估算 ,本項目預備費按工程費用加上工程建設其他費用的適當比例估算。 （ 2）建設項目投資估算方法、建設項目可行性研究報告編制內容深度規(guī)定及國家的相關政策法規(guī)。年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 17 四 、 項目產品技術流程 生產技術方案 本項目產品 —— 楊梅紅酒的生產過程比一 般酒類產品釀造要簡化，但是由于楊梅原料的生產有季節(jié)性，不如谷物原料儲存那么方便，因此長期以來，對楊梅加工基本上是以楊梅鮮果為原料，是一種季節(jié)性生產，生產規(guī)模受到嚴重限制。因此，本項目急需在原有生產車間擴建楊梅飲品生產線 2 條和購置設備 48 臺、套。項目從籌備開始實行專帳管理 ,試產后實行獨立核算 ,通過加強成本管理、資金管理 ,達到最佳效益。項目實行全封閉式管理 ,嚴格按照工期和質量考核 ,制定激勵機制 ,堅決獎罰兌現。 項目建設規(guī)模 :年產 4000 噸楊梅飲品生產線 項目建設地點 :湖南靖州縣艮山 口 黃土村 生產設備購置 ：（具體見 生產 設備采購清單表 31） 年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 15 表 31 主要生產設備 采購 清單表 項目建設進度安排 根據本項目的建設內 容和規(guī)模、項目內外部建設條件以及項目資金籌措等情況 ,同時， 比照目前當地同類型建設項目 ,本 項目計劃 2 年 完成(20xx 年 1 月 —— 20xx 年 12 月 )。 政策條件 近年來，我國楊梅酒 產業(yè)發(fā)展迅速，產品產出持續(xù)擴張，國家產業(yè)政策鼓勵楊梅酒產業(yè) 向 高技術產品 方 向發(fā)展，國內企業(yè)新增投資項目逐漸增多，投資者對楊梅酒產業(yè)的關注越來越密切， “ 十二五 ” 期間楊梅酒產業(yè)年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 13 的重點領域及其投資機會研究已成為熱點，楊梅酒生產符合國家 產業(yè) 政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，在國家政策的鼓勵下楊梅酒產業(yè)將會有大發(fā)展。由此可見 ,本項目生產所需原料供應條件較好。 原料供應條件 靖州 縣是一個以農業(yè)為主、經濟欠發(fā)達的縣 ,果品 生產一直是全 縣 經濟 發(fā)展 的重點 之一 。其中長 20 公里以上河流 9 條。靖州至邵陽、靖州至黎平兩條省道與靖州至錦屏、靖 州至天柱等縣道縱橫交錯 ,構成四通八達的 公路 交通網絡。 該產品在國外市場基本屬于空 白 ，很多國家與地區(qū)對楊梅紅 酒比較親睞， 市場預測 將來出口量也將大幅度提高， 據外商品嘗楊梅紅酒后反映 ,楊梅紅酒風味獨特， 都 對此 產品 很感興趣。 本 項目年產 4000 噸楊梅飲品尚處在發(fā)展上升階段 ，國內市場發(fā)展?jié)摿薮?，廣受消費者歡迎， 目前 項目單位 已在國內主要大中城市建立了近100 多家營銷網點 ； 據 本企業(yè)銷售部門 調查 統(tǒng)計： 重慶市縣區(qū) 21 個 飯店、賓館、餐館，基本都飲用 “ 湖南紅 ” 楊梅酒，全年消費量達 1000 多噸。產品酸甜、清香、爽口，工廠化實施 后的年產值可達 億元；原縣酒廠開發(fā)的楊梅原汁發(fā)酵酒曾榮獲湖南省優(yōu)秀食品芙蓉獎；原縣食品工業(yè)公司生產的楊梅蜜餞先后榮獲湖南省優(yōu)秀新產品獎、國家 “ 星火計劃 ” 產品展銷會金獎、亞太國際食品博覽會銀獎等。 （ 2） 保鮮貯運技術攻關初 獲成功 在縣政府及主管部門的支持、參與下 ， 進行的楊梅全天然保鮮技術正交試驗，大部分因子水平組合達到或超過國內 同行業(yè)的技術 水平。果大色鮮、風味優(yōu)良、營養(yǎng)豐富、天然性好、經濟價值高、生態(tài)功能強，成為全省唯一、國內著名的特產資源。它以色澤呈烏、酸甜適度、果大核小、品質優(yōu)良、營養(yǎng)豐富而著稱。 在市場競爭激烈、消費者理性 購買 的今天， 不僅要 依靠媒體 宣傳， 依靠地面人 員推銷，而且需要消費者實踐檢驗和認可 。 保健酒商業(yè)模式的本質是：強勢品牌下的體驗營銷。對具有實力的保健酒企業(yè)來說，規(guī)范的市場環(huán)境也更加有利于企業(yè)的良性發(fā)展。 （ 4） 監(jiān)管 將 進一步加強。藥材的原產地和藥材的稀有、珍貴；四是工藝。從產品層面來說，必須在以下方面做足文章：一是酒基。 （ 3） 品牌 將 進一步升級。比如 口感 柔 、順 ，有回味，至少喝起來沒有障礙，酒度低、雜味少 、 不口干，這是社交 場合下消費者健康意識的覺醒，也是對餐飲型保健酒最起碼的要求。 （ 2） 口感 將 進一步優(yōu)化。 隨著保健酒認知的深 化 ，消費者的需求會進一步激發(fā) 出來 。 隨著近年來眾多保健酒品牌的文化滲透，改變了消費者以往認為保健酒 效用單一， 以及對其質量存在疑慮的現象。并且由于山 區(qū)的閉塞，在嶺南地區(qū)和東南沿海，客家人從中原帶入的中醫(yī)藥文化很好地保存了下來，并發(fā)展成滋補文化，這也奠定了良好的 “ 保健酒 ” 市場基礎。 由于經濟收入的差異，我國東部經濟發(fā)達地區(qū)的保健意識 較強， “ 保健酒 ” 的禮品市場和餐飲市場都相對發(fā)達。 隨著社會交往的日益頻繁，酒水作為交際的道具作用永遠不可替代。在市場上被視為小酒種的 “保健酒 ”，成為行業(yè)內新的 熱 點話題。保健酒不同于藥酒，主要是用于調節(jié)生理機能，以保健、養(yǎng)生、健體為目的，同時滿足消費者的飲酒嗜好 和招待親朋好友的消費需要 。楊梅對大腸桿菌、痢疾桿菌等細菌有抑制作用，能治痢疾腹痛，對下痢不止者有良效。 腹泄 的時候，喝下即可止泄 。 項目單位財務狀況 近三年來的銷售收入 近三年來的銷售、收入、利潤 、稅收情況表 單位：萬元 時間 資金 20xx 年 20xx 年 20xx 年 銷售收入 企業(yè)利潤 稅收 0 企業(yè) 總 資產、資產負債等情況 湖南紅湘之梅酒業(yè)有限公司現有總資產 萬元 ,其中資產負債率 %。 擁有優(yōu)質楊梅種苗基地 150 多畝，優(yōu)質楊梅速生生產基地 6000 余畝。目前建有發(fā)酵、陳釀、冷藏、灌裝車間和科研、辦公、生產、化驗等 科室 。 年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 2 公司堅持 “ 以質量求生存、信譽求發(fā)展，以市場為導向，以科技求進步 ” 的生產經營方略，完善質量管理體系，積極開展創(chuàng)名牌活動，不斷提高產品品位，公司的發(fā)展目標是 “ 創(chuàng)生態(tài)綠色品牌，走向國際市場 ” ，讓全球更多的人在一年四季都能品嘗到 100%的楊梅鮮汁發(fā)酵釀制 、 有益健康的純天然保健楊梅酒。 楊梅酒的功效 用白酒浸泡的楊梅 酒 ，盛夏時節(jié) 飲 用會頓覺氣舒神爽，消暑解膩。所含的果酸既能開胃生津，消食解暑，又能阻止體內的糖向脂肪轉化的功能，有助于減肥。 年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 4 我國 保健酒 市場 發(fā)展現狀 根據國家相關規(guī)定，現代意義上的保健酒是一種具有特定功能的酒，是以酒為載 體的保健食品。 20xx 年勁酒在中央電視臺黃金資源廣告招標會上，以 近 8000 萬元投中 20xx 年央視一套《焦點訪談》后黃金廣告段位， 引起了酒業(yè)同行的高度關注。預計 20xx年 “ 保健酒 ” 行業(yè)的市場規(guī)模要超過 130 億元，將超越 “ 黃酒 ” 成為中國酒水家族 “ 五虎上將 ” 的第四名。 （ 2）保健酒 因 地域 不同而消費差異 明顯。因此， “ 保健酒 ” 在此范圍內有著良好的消費氛圍。 （ 3）消費者對保健酒的接受面正在擴大。 保健酒 行業(yè) 發(fā)展 趨勢 （ 1） 功能 將 進一步細分。 所以， 未來 保健酒發(fā)展趨勢 將 會出現以老年禮品消費為 新特色 ，功能細分多元化的局面。尤其是餐飲飲用，有哪一個消費者愿意在餐桌上喝藥呢？ 所以，白酒消費中對酒質的要求，在保健酒中同樣不可或缺。最終的格局是以白酒為主、其他酒體為輔作為基酒，口感永遠處于不斷優(yōu)化之中。 品牌升級不是簡單依靠廣告的 宣傳 ，而是必須賦予品牌內涵，要提供年產 4000 噸楊梅飲品生產線技改項目工程 資金申請報告 長沙金智工程咨詢有限公司 7 給消費者 更高的酒品 。既有歷史感、神秘感，又有現代感、時尚感；三是選材