【正文】 技術(shù)管理 營(yíng)銷管理生產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定庫(kù)房管理庫(kù)房管理發(fā)貨管理發(fā)貨管理技術(shù)服務(wù)管理技術(shù)服務(wù)管理市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)策劃市場(chǎng)策劃圖紙審核圖紙審核產(chǎn)品改造管理產(chǎn)品改造管理新產(chǎn)品開發(fā)管理新產(chǎn)品開發(fā)管理費(fèi)用報(bào)銷管理費(fèi)用報(bào)銷管理 圖紙修改圖紙修改品質(zhì)控制品質(zhì)控制工藝管理工藝管理人力資源管理招聘管理招聘管理培訓(xùn)管理培訓(xùn)管理績(jī)效管理績(jī)效管理薪酬管理薪酬管理人事檔案管理人事檔案管理公文管理公文管理 應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款管理生產(chǎn)計(jì)劃跟進(jìn)生產(chǎn)計(jì)劃跟進(jìn)財(cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)報(bào)表管理2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 24頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 勝利印機(jī)現(xiàn)行的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定流程（唐山勝利印機(jī)）存在計(jì)劃制定脫離市場(chǎng)，沒(méi)有實(shí)施規(guī)劃等問(wèn)題 鏈接 ” ” 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 25頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 針對(duì)勝利印機(jī)計(jì)劃制定流程存在的問(wèn)題，新華信重新設(shè)計(jì)了戰(zhàn)略規(guī)劃流程和與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定兩個(gè)流程 鏈接 “ ” 鏈接 “ ” 職能戰(zhàn)略（人力資源、財(cái)務(wù)、研發(fā)、制造、營(yíng)銷）部門 / 崗位目標(biāo)與職責(zé)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略（各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略）向下分解向下分解向下分解責(zé)任在公司高層管理者責(zé)任在各業(yè)務(wù)單元管理者責(zé)任在業(yè)務(wù)單元內(nèi)職能活動(dòng)管理者責(zé)任在各部門管理者企業(yè)戰(zhàn)略落實(shí)金字塔公司戰(zhàn)略級(jí)級(jí)保證層層分解2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 26頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 以及為了保證年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的落實(shí)，設(shè)定了年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的跟進(jìn)流程，確保年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 鏈接年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃跟進(jìn)流程（示意） 示 意 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 27頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 二、人力資源管理 存在的主要問(wèn)題 ? 公司的人力資源管理工作薄弱，各種工作流程基本上處于真空狀態(tài)：招聘計(jì)劃制定、培訓(xùn)計(jì)劃制定、績(jī)效管理、薪酬管理、員工前程規(guī)劃等流程缺失，招聘實(shí)施流程、培訓(xùn)實(shí)施流程不合理，人力資源管理無(wú)法滿足企業(yè)未來(lái)發(fā)展的需要 ? 人力資源專業(yè)人員配置不足 有可能造成的影響 ? 公司的人力資源配置跟不上企業(yè)發(fā)展的要求，影響企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) ? 培訓(xùn)計(jì)劃無(wú)法正常開展，使得培訓(xùn)缺乏體系，人才培養(yǎng)不力，影響員工績(jī)效發(fā)揮 ? 薪酬調(diào)整、定級(jí)缺乏標(biāo)準(zhǔn)，內(nèi)部無(wú)法保證公平，造成員工怨氣 ? …… 解決的主要方法 ? 在組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上，在集團(tuán)層面獨(dú)立成立人力資源中心，設(shè)計(jì)管控模式，負(fù)責(zé)整個(gè)勝利印機(jī)集團(tuán)公司的人力資源管理，提升人力資源管理在企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展中的重要作用 ? 系統(tǒng)規(guī)劃人力資源體系的管理流程：重點(diǎn)在人力資源規(guī)劃流程、招聘流程、培訓(xùn)流程、績(jī)效管理流程和薪酬管理流程（均為二級(jí)流程，可細(xì)分） ? 合理配置人力資源專業(yè)管理人員，充實(shí)企業(yè)的人力資源管理工作 預(yù)算管理預(yù)算管理戰(zhàn)略規(guī)劃體系戰(zhàn)略規(guī)劃體系 合同管理合同管理資金管理資金管理成本核算管理成本核算管理生產(chǎn)計(jì)劃制定生產(chǎn)計(jì)劃制定外協(xié)管理外協(xié)管理采購(gòu)管理采購(gòu)管理戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃層面財(cái)務(wù)管理 技術(shù)管理 營(yíng)銷管理生產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定庫(kù)房管理庫(kù)房管理發(fā)貨管理發(fā)貨管理技術(shù)服務(wù)管理技術(shù)服務(wù)管理市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)策劃市場(chǎng)策劃圖紙審核圖紙審核產(chǎn)品改造管理產(chǎn)品改造管理新產(chǎn)品開發(fā)管理新產(chǎn)品開發(fā)管理費(fèi)用報(bào)銷管理費(fèi)用報(bào)銷管理 圖紙修改圖紙修改品質(zhì)控制品質(zhì)控制工藝管理工藝管理人力資源管理招聘管理招聘管理培訓(xùn)管理培訓(xùn)管理績(jī)效管理績(jī)效管理薪酬管理薪酬管理人事檔案管理人事檔案管理公文管理公文管理 應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款管理生產(chǎn)計(jì)劃跟進(jìn)生產(chǎn)計(jì)劃跟進(jìn)財(cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)報(bào)表管理2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 28頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 勝利印機(jī)現(xiàn)有的人力資源管理職能流程集中在招聘和培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施上，且各分公司獨(dú)立進(jìn)行人力資源管理工作 鏈接 “ ” 鏈接 ” ” 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 29頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 通過(guò)第三階段的努力，新華信為勝利印機(jī)的人力資源管理提供了如下的核心管理流程 人力資源規(guī)劃與招聘 績(jī)效管理 薪酬管理 培訓(xùn)管理 人力資源管理的重要職能 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 30頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 人力資源規(guī)劃是人力資源管理中的重要的職能，新華信建議勝利印機(jī)的人力資源規(guī)劃要遵從以下流程展開 鏈接 “ －新增 ” 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 31頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 招聘管理與培訓(xùn)管理流程是企業(yè)的二級(jí)流程，分別由計(jì)劃制定、執(zhí)行與監(jiān)督流程這些組成 鏈接 “ －新增 ” 鏈接 ”－新增 ” 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 32頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 三、財(cái)務(wù)管理 存在的主要問(wèn)題 ? 目前財(cái)務(wù)職能僅停留在報(bào)銷管理、開票管理等方面，現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的基本職能 —— 審計(jì)與監(jiān)控、預(yù)測(cè)、核算管理均未能正常發(fā)揮，具體表現(xiàn)為：經(jīng)營(yíng)預(yù)算和產(chǎn)品成本核算流程均缺失，資金計(jì)劃管理功能剛剛開展，且只有月度資金計(jì)劃而沒(méi)有年度資金計(jì)劃管理流程，財(cái)務(wù)的采購(gòu)、外協(xié)價(jià)格審計(jì)功能沒(méi)有發(fā)揮，銷售的對(duì)賬職能也不具備 有可能造成的影響 ? 財(cái)務(wù)職能無(wú)法發(fā)揮，失去監(jiān)控、預(yù)測(cè)、核算和報(bào)告的職能，無(wú)法提供適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)報(bào)表，為高層領(lǐng)導(dǎo)的決策提供數(shù)據(jù)支持，無(wú)法準(zhǔn)確核算產(chǎn)品的成本價(jià)格，為銷售價(jià)格的制定提供參考 ? 無(wú)法起到對(duì)采購(gòu)、外協(xié)等對(duì)外部門的價(jià)格審計(jì)和監(jiān)控作用，存在舞弊的空間 解決的主要方法 ? 在組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上設(shè)立財(cái)務(wù)中心，設(shè)計(jì)適用的管控模式，明確部門職責(zé)，合理配置崗位，負(fù)責(zé)整個(gè)勝利印機(jī)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理 ? 系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理流程：重點(diǎn)在成本核算流程、預(yù)算管理流程、資金支付流程和財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)與審批流程、應(yīng)收賬款管理等 ? 合理配置專業(yè)人員，充實(shí)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作 ? 合理引進(jìn)信息管理技術(shù)，為財(cái)務(wù)人員配備電算化手段，提高財(cái)務(wù)的準(zhǔn)確度和精確度 預(yù)算管理預(yù)算管理戰(zhàn)略規(guī)劃體系戰(zhàn)略規(guī)劃體系 合同管理合同管理資金管理資金管理成本核算管理成本核算管理生產(chǎn)計(jì)劃制定生產(chǎn)計(jì)劃制定外協(xié)管理外協(xié)管理采購(gòu)管理采購(gòu)管理戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃層面 財(cái)務(wù)管理 技術(shù)管理 營(yíng)銷管理生產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定庫(kù)房管理庫(kù)房管理發(fā)貨管理發(fā)貨管理技術(shù)服務(wù)管理技術(shù)服務(wù)管理市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)策劃市場(chǎng)策劃圖紙審核圖紙審核產(chǎn)品改造管理產(chǎn)品改造管理新產(chǎn)品開發(fā)管理新產(chǎn)品開發(fā)管理費(fèi)用報(bào)銷管理費(fèi)用報(bào)銷管理 圖紙修改圖紙修改品質(zhì)控制品質(zhì)控制工藝管理工藝管理人力資源管理招聘管理招聘管理培訓(xùn)管理培訓(xùn)管理績(jī)效管理績(jī)效管理薪酬管理薪酬管理人事檔案管理人事檔案管理公文管理公文管理 應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款管理生產(chǎn)計(jì)劃跟進(jìn)生產(chǎn)計(jì)劃跟進(jìn)財(cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)報(bào)表管理2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 33頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 勝利印機(jī)現(xiàn)階段的管理流程主要集中在報(bào)銷票據(jù)傳遞、開票管理、月度資金計(jì)劃流程等 鏈接 “ ” 鏈接 “ ” 鏈接 “ ” 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 34頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 其中月度資金計(jì)劃流程需要進(jìn)行優(yōu)化，同時(shí)增加應(yīng)急資金審批流程 鏈接 “ －優(yōu)化 ” 鏈接 “ －增加 ” 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 35頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 財(cái)務(wù)管理的職能還包括如下組成部分 預(yù)算管理 編制公司年度費(fèi)用預(yù)算、年度固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算、預(yù)計(jì)的年度損益表、年度資金需求表 檢查各部門各項(xiàng)預(yù)算的執(zhí)行情況 定期編制費(fèi)用預(yù)算和實(shí)際發(fā)生額的比較和分析報(bào)表 會(huì)計(jì)核算 各類財(cái)務(wù)報(bào)表編制； 付款憑證審核； 檢查日常賬務(wù)處理工作； 日常會(huì)計(jì)核算工作 成本管理 成本核算報(bào)表編制； 成本費(fèi)用的分析工作，定期出具成本分析報(bào)告，提出公司成本控制的合理化建議 資金管理 擬定年度資金需求計(jì)劃表 編制每月現(xiàn)金流量表 財(cái)務(wù)分析 應(yīng)收賬款、存貨周轉(zhuǎn)、銷售狀況、公司盈利狀況的分析，出具相應(yīng)的分析報(bào)告 為公司的一些重大經(jīng)營(yíng)決策，提供財(cái)務(wù)方面的分析意見(jiàn) 其他 公司存貨和固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作 擬定公司的稅務(wù)籌劃方案，實(shí)現(xiàn)合法、合理避稅，降低公司的稅負(fù)水平及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 投融資管理 2020/7/6 版權(quán)所有 不得翻印 第 36頁(yè) 北京勝利印刷機(jī)械有限公司人力資源咨詢項(xiàng)目關(guān)鍵管理流程優(yōu)化報(bào)告 因此，新華信建議勝利印機(jī)從系統(tǒng)的角度出發(fā)，逐步建立適應(yīng)于公司現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展的財(cái)務(wù)管理體系流程 鏈接 “ ” 財(cái)務(wù)分析管理 投融資管理 固定資產(chǎn)管理 預(yù)算管理 資金管理 成本核算管理 …… 財(cái)務(wù)管理常用二級(jí)流程 鏈接 “ 流程 ” 增加