【正文】 1 工業(yè)和信息化部部長李毅中 ,在 十一屆全國人大常委會第十二次會議 上 所作的《國務院關于促進中小企業(yè)發(fā)展情況的報告》。但是，一般公司制中小企業(yè)的債券和股票只能以柜臺交易方式發(fā)行，只有極少數符合嚴格條件的公司制中小企業(yè)才能獲得公開上市的機會，或進入“第二板塊市場”進行融資。綜合各國的情況來看，政府的資金支持一般能占到中小企業(yè)外來資金的 10%左右，具體是多少則決定于各國對中小企業(yè)的相對重視程度以及各國企業(yè)文化的傳統(tǒng)。最后，政府的扶持資金比重最小，一般僅占企業(yè)總資產的 5%—— 10%左右。很多中小企業(yè)，尤其是私營企業(yè)仍然沿用的是經驗式和家庭式的管理方式，缺乏科學決策機制，且內部管理混亂，財務制度不健全，更無法為銀行提供完整的財務表和信息資料。 企業(yè)信用觀念淡薄，失去了銀行支持的信心。 抵押擔保能力不足，不能為銀行提供完整的信貸手續(xù)，影響中小企業(yè)向銀行申請貸款融資的成功率。但是銀行在對其進行考察時，企業(yè)缺乏必要的抵押品和沒有擔保，往往受制于中小企業(yè)無法提供正常的擔保信貸手續(xù)而不能夠對其進行融資，必然形成中小企業(yè)融資難的狀況。企業(yè)經營發(fā)展過程中出現的資金余缺問題通過銀行來調劑解決，銀行在此過程中扮演著重要的角色。同時，銀行從成本、風險收益的角度考慮時，也往往把貸款成本高、風險大、收益具有較大不確定性的經營環(huán)境競爭激烈、發(fā)展前景不明、各項管理制度不健全的中小企業(yè)排斥在服務范圍之外。依法收貸環(huán)境差，削弱了銀行放貸積極性。近年來這一方面有所改善，但是，由于發(fā)展時間短，缺乏成熟經驗等原因，許多擔保機構存在這樣或那樣問題，具體表現在： 一是對一些中小企業(yè)，銀行有貸款注入的意愿，但由于缺乏完善的信用擔保機制，企業(yè)很難找到符合要求的抵押物和擔保單位，影響了銀行貸款的投入；二是抵押擔保評估手續(xù) 繁雜，有效時間短，評估費用高。抵押貸款不抵押，挫傷了銀行信貸投入的積極性。日本建立了一個由地方信用保證協(xié)會 (全國 52 個 )和中小企業(yè)信用保險公庫 (由政府全額出資 )組成的較為完善的中小企業(yè)擔保網。 （一）發(fā)展天使投資 天使投資是指具有一定資本金的個人或家庭，對于所選擇的具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ某鮿?chuàng)企 5 2020年《 國務院關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》 業(yè)進行早期的、直接的權益資本投資的一種民間投資方式。 中小企業(yè)最理想的融資方式至少應該 滿足三個條件：其一，資金供給主體要敢于主動承擔更大的風險，可行性的根據在于他們在降低中小企業(yè)融資風險上比傳統(tǒng)的金融機構有著天然的優(yōu)勢，同時他們能夠獲得更高的回報；其二，資金主體在給中小企業(yè)帶來資金的同時還能給企業(yè)帶來諸如管理、法律方面的幫助，原因在于中小企業(yè)的發(fā)展除了受到資金供給的制約外，更受其管理經驗不足的制約；其三，能夠回避中小企業(yè)融資在大的金融機構眼里是“零售業(yè)務”而導致資本成本高的劣勢。 提高融資能力。 強化信用觀念，構筑良好銀企關系。 （三）金融機構要加大對中小企業(yè)融資支持力度 金融機構要提高服務水平。 一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部， 建立專門的中小企業(yè)授信業(yè)務制度，并 拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務，根據中小企業(yè)資金需求時間緊、時效強的特點，公開信貸政策，簡化業(yè)務程序，對一些經營基礎和財務制度 計劃比較好的中小企業(yè)實行綜合后單項授信，在額度之內優(yōu)先辦理；二是合理調整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農村信用社的信貸投向，突出支持地方小企業(yè)的重點，使中小金融機構充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用；三是適當建立面向中小企業(yè)的小型金融機構，可以建立中小企業(yè)發(fā)展銀行，作為政策性銀行，應根據政府對中小企業(yè)的政策及產業(yè)結構的調整方向，通過各種貸款引導中小企業(yè)健康發(fā)展。一是要制定支持中小企業(yè)融資的政策。四是要成立各級中小企業(yè)發(fā)展中心，聯合各相關服務機構，在資金、信息、技術市場等方面為中小企業(yè)提供專業(yè)化、一站式金融、培訓和信息咨詢等服務，架起商業(yè)銀行與中小企業(yè)間溝通、聯系的橋梁，促進銀企合作與共同發(fā)展。 （五）建立和完善我國中小企業(yè)信用擔保體系 從第一部分融資難的現狀中我們可以看出，現階段我國的中小企業(yè)主要還是通過銀行貸款來獲得發(fā)展資金，中小企業(yè)的擔保貸款、抵押貸款以及銀行對中小企業(yè)的惜貸行為，實質上都是因為中小企業(yè)自身信用制度的不完善所造成的。擔保機構應避免全額擔保，對目前商業(yè)銀行不愿承擔任何風險的做法，人民銀行應該制定相應的政策引導商業(yè)銀行在風險分擔、放大倍數和業(yè)務開展上積極與信用擔保機構 合作。政府可以考慮每年從財政預算中劃撥一定的資金作為基礎，并從科技發(fā)展基金、技改貸款貼息中劃出一定金額用于高科技行業(yè)的風險補償。各地可根據本地區(qū)擔保機構的運作 方式，擔保機構的資信情況，建立不同形式的再擔保機制。目前，關于專業(yè)信用擔保機構的市場準入與退出，擔保人員從業(yè)資格，信用擔保機構財務及內控制度，擔保業(yè)務范圍和種類等問題尚無明確的法律規(guī)定，不利于擔保業(yè)的規(guī)范發(fā)展。其上市標準要低于成熟的主板市場。 （七）推進符合地方發(fā)展特點的中小企業(yè)融資方式 創(chuàng)新 解決 中小企業(yè)的融資 問題 難通常與地方經濟環(huán)境和信用環(huán)境都有著非常密切的關系， 在進行中小企業(yè)融資方面可以依據地方特點進行重點創(chuàng)新。具體是由 政府 出資 成立 了 新市民創(chuàng)業(yè)貸款擔保中心 ，并 設立擔?；?，為 經辦銀行發(fā)放此類貸款提供反擔保 ， 實行全程免費服務 。中小企業(yè)自身要通過改善經營管理、改進生產技術、提高核心競爭力和持續(xù)發(fā)展能力，逐步增強對信貸資金的吸引力，堅持誠實守信，提高資信度，依靠良好的信用、真實的信息贏得銀行的信任和支持。 參考文獻 [1]李毅中 . 《國務院關于促進中小企業(yè)發(fā)展情況的報告》 2020 [2]鄧國勝．中小企業(yè)融資難原因與對策 [J]．合作經濟與科技 2020（ 294） [3]孫 非．我國中小企業(yè)融資現狀分析 [J]．合作經濟與科技 2020（ 291） [4]中國人民銀行研究局，日本國際協(xié)力機構 .中國中小企業(yè)金融制度報［ M］ .中信出版社 2020 [5]張彩霞，王光玲．解決中小企業(yè)貸款難的對策［ J］．經濟論壇 2020(07) [6]王瑞芬，李東升． 中小企業(yè)融資問題探析 [J]．合作經濟與科技 2020（ 197） [7]李麗霞．我國中小企業(yè)融資體系的研究 [M]．科學出版社 2020 [8]鄭雨堯．中小企業(yè)投資管理：理論與實務 [M]．上海財經大學出版社 2020 [9]邱華炳．中小企業(yè)融資通［ M］．中國經濟出版社 2020 [10]蔣瑋，霍志彬．中小企業(yè)融資難對策研究 [J]．合作經濟與科技 2020（ 297） [11]宋安洲．中小企業(yè)融資新 渠道：票據市場 [J]．合作經濟與科技 2020（ 2