【正文】 本合作項目的識別、準(zhǔn)備、采購、執(zhí)行和移交等活動。 第二章 項目識別 第六條 投資規(guī)模較大、需求長 期穩(wěn)定、價格調(diào)整機(jī)制靈活、市場化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項目，適宜采用政府和社會資本合作模式。行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目。財政部門（政府和社會資本合作中心）應(yīng)根據(jù)篩選結(jié)果制定項目年度和中期開發(fā)計劃。定量評價工作由各地根據(jù)實際情況開展。 通過物有所值評價和財政承受能力論證的項目，可進(jìn)行項目準(zhǔn)備。 項目概況主要包括基本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和項目公司股權(quán)情況等。 （二）風(fēng)險分配基本框架。 項目運(yùn)作方式主要包括委托運(yùn)營、管理合同、建設(shè) 運(yùn)營 移交、建設(shè) 擁有 運(yùn)營、轉(zhuǎn)讓 運(yùn)營 移交和改建 運(yùn)營 移交等。 項目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。 合同體系主要包括項目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購合同和保險 合同等。 交易條件邊界主要明確項目合同期限、項目回報機(jī)制、收費(fèi)定價調(diào)整機(jī)制和產(chǎn)出說明等。 監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目采購需求特點(diǎn)，依法選擇適當(dāng)采購方式。 項目有 3家以上社會資本通過資格預(yù)審的，項目實施機(jī)構(gòu)可以繼續(xù)開展采購文件準(zhǔn)備工作；項目通過資格預(yù)審的社會資本不足 3家的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)在實施方案調(diào)整后重新組織資格預(yù)審；項目經(jīng)重新資格預(yù)審合格社會資本仍不夠 3 家的，可依法調(diào)整實施方案選擇的采購方式。提交資格預(yù)審申請文件的時間自公告發(fā)布之日起不得少于 15 個工作日。評審專家可以由項目實施機(jī)構(gòu)自行選定，但評審專家中應(yīng)至少包含 1 名財務(wù)專家和 1名法律專家。 26 競爭性磋商公告應(yīng)在省級以上人民政府財政部門指定的媒體上發(fā)布。 已進(jìn)行資格預(yù)審的，評審小組在評審階段不再對社會資本資格進(jìn)行審查。采購文件的發(fā)售期限自開始之日起不得少于 5 個工作日。 （四）響應(yīng)文件評審。實質(zhì)性變動的內(nèi)容，須經(jīng)項目實施機(jī)構(gòu)確認(rèn)，并通知所有參與談判的社會資本。具體程序按照《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。履約保證金的數(shù)額不得超過政府和社會資本合作項目初始投資總額或資27 產(chǎn)評估值的 10%。按照候選社會資本的排名，依次與候選社會資本及與其合作的金融機(jī)構(gòu)就合同中可變的細(xì)節(jié)問題進(jìn)行合同簽署前的確認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的即為中選者。合同文本中涉及國家秘密、商業(yè)秘密的內(nèi)容可以不公示。 第二十二條 各級人民政府財政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對 PPP項目采購活動的監(jiān)督檢查，及時處理采購活動中的違法違規(guī)行為。 第二十四條 項目融資由社會資本或項目公司負(fù)責(zé)。 當(dāng)項目出現(xiàn)重大經(jīng)營或財務(wù)風(fēng)險，威脅或侵害債權(quán)人利益時，債權(quán)人可依據(jù)與政府、社會資本或項目公司簽訂的直接介入?yún)f(xié)議或條款，要求社會資本或項目28 公司改善管理等。在政府綜合財務(wù)報告制度建立后，政府和社會資本合作項目中的政府支付義務(wù)應(yīng)納入政府綜合財務(wù)報告。 項目實際績效優(yōu)于約定標(biāo)準(zhǔn)的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行項目合同約定的獎勵條款，并可將其作為項目期滿合同能否展期的依據(jù)；未達(dá)到約定標(biāo)準(zhǔn)的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行項目合同約定的懲處條款或救濟(jì)措施。社會資本或項目公司應(yīng)承擔(dān)的臨時接管費(fèi)用，可以從其應(yīng)獲終止補(bǔ)償中扣減。 政府可指定合格機(jī)構(gòu)實施臨時接管。 政府有支付義務(wù)的，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定的產(chǎn)出說明，按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付。 第二十五條 項目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財政部門應(yīng)結(jié)合中長期財政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。財政部門（政府和社會資本合作中心）和項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。政府可指定相關(guān)機(jī)構(gòu)依法參股項目公司。 需要為項目設(shè)立專門項目公司的，待項目公司成立后，由項目公司與項目實施機(jī)構(gòu)重新簽署項目合同，或簽署關(guān)于承繼項目合同的補(bǔ)充合同。 第二十一條 確認(rèn)談判完成后，項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)與中選社會資本簽署確認(rèn)談判備忘錄，并將采購結(jié)果和 根據(jù)采購文件、響應(yīng)文件、補(bǔ)遺文件和確認(rèn)談判備忘錄擬定的合同文本進(jìn)行公示，公示期不得少于 5個工作日。 第十 九條 項目實施機(jī)構(gòu)應(yīng)組織社會資本進(jìn)行現(xiàn)場考察或召開采購前答疑會，但不得單獨(dú)或分別組織只有一個社會資本參加的現(xiàn)場考察和答疑會。社會資本應(yīng)以支票、匯票、本票或金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的保函等非現(xiàn)金形式繳納保證金。 第二階段：綜合評分。 評審小組對響應(yīng)文件進(jìn)行兩階段評審： 第一階段：確定最終采購需求方案。 提交首次響應(yīng)文件截止之日前，項目實施機(jī)構(gòu)可以對已發(fā)出的采購文件進(jìn)行必要的澄清或修改，澄清或修改的內(nèi)容應(yīng)作為采購文件的組成部分。項目實施機(jī)構(gòu)可以視項目的具體情況，組織對符合條件的社會資本的資格條件，進(jìn)行考察核實。提交響應(yīng)文件的時間自公告發(fā)布之日起不得少于 10日。 第十七條 項目采用公開 招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購方式開展采購的，按照政府采購法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 采用競爭性談判或競爭性磋商采購方式的，項目采購文件除上款規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)明確評審小組根據(jù)與社會資本談判情況可能實質(zhì)性變動的內(nèi)容，包括采購需求中的技術(shù)、服務(wù)要求以及合同草案條款。資格預(yù)審合格的社會資本在簽訂項目合同前資格發(fā)生變化的，應(yīng)及時通知項目實施機(jī)構(gòu)。 25 第十二條 財政部門（政府和社會資本合作中心）應(yīng)對項目實施方案進(jìn)行物有所值和財政承受能力驗證，通過驗證的，由項目實施機(jī)構(gòu)報政府審核；未通過驗證的，可在實施方案調(diào)整后重新驗證；經(jīng)重新驗證仍不能通過的，不再采用政府和社會資本合作模式。 （七）采購方式選擇。 調(diào)整銜接邊界主要明確應(yīng)急處置、臨時接管和提前終止、合同變更、合同展期、項目新 增改擴(kuò)建需求等應(yīng)對措施。 項目邊界條件是項目合同的核心內(nèi)容，主要包括權(quán)利義務(wù)、交易條件、履約保障和調(diào)整銜接等邊界。 相關(guān)配套安排主要說明由項目以外相關(guān)機(jī)構(gòu)提供的土地、水、電、氣和道路等配套設(shè)施和項目所需的上下游服務(wù)。 （四） 交易結(jié)構(gòu)。 原則上，項目設(shè)計、建造、財務(wù)和運(yùn)營維護(hù)等商業(yè)風(fēng)險由社會資本承擔(dān)，法律、政策和最低需求等風(fēng)險由政府承擔(dān)，不可抗力等風(fēng)險由政府和社會資本合理共擔(dān)。 經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要明確項目區(qū)位、占地面積、建設(shè)內(nèi)容或資產(chǎn)范圍、投資規(guī)?；蛸Y產(chǎn)價值、主要產(chǎn)出說明和資金來源等。政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為項目實施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項目準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管和移交等工作。 定量評價主要通過對政府和社會資本合作項目全生命周期內(nèi)政府支出成本現(xiàn)值與公共部門比較值進(jìn)行比較，計算項目的物有所值量值，判斷政府和社會資本合作模式是否降低項目全生命周期成本。新建、改建項目應(yīng)提交可行性研究報告、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案；存量項目應(yīng)提交存量公共資產(chǎn)的歷史資料、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案。 社會資本應(yīng)以項目建議書的方式向財政部門（政府 和社會資本合作中心）推薦潛在政府和社會資本合作項目。 （一）政府發(fā)起。 各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財政部門應(yīng)積極設(shè)立政府和社會資本合作中心或指定專門機(jī)構(gòu)，履行規(guī)劃指導(dǎo)、融資支持、識別評估、咨詢服務(wù)、宣傳培訓(xùn)、績效評價、信息統(tǒng)計、專家?guī)旌晚椖繋旖ㄔO(shè)等職責(zé)。 附件：政府和社會資本合作模式操作指南（試行） 財政部 2020 年 11月 29 日 22 附件：政府和社會資本合作模式操作指南 （試行） 第一章 總則 第一條 為科學(xué)規(guī)范地推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式（ PublicPrivate Partnership， PPP），根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國合同法》、《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債 務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔 2020〕 43號）、《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》（國發(fā)〔 2020〕 45號）和《財政部關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財金〔 2020〕 76 號）等法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本指南。各地政府要結(jié)合本地實際，抓緊制定具體實施細(xì)則，確保各項措施落到實處。推動鐵路、公路、機(jī)場等交通項目建設(shè)企業(yè)應(yīng)收賬款 證券化。政府可以使用包括中央預(yù)算內(nèi)投資在內(nèi)的財政性資金，通過認(rèn)購基金份額等方式予以支持。在國家批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，加大對公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)保、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的支持力度。鼓勵金融機(jī)構(gòu)對民間資本舉辦的社會事業(yè)提供融資支持。抓緊制定政府投資支持社會投資項目的管理辦法，規(guī)范政府投資安排行為。政府投資主要投向公益性和基礎(chǔ)性建設(shè)。 （三十二）健全退出機(jī)制。平衡好社會公眾與投資者利益關(guān)系，既要保障社會公眾利益不受損害，又要保障經(jīng)營者合法權(quán)益。健全 PPP模式的法規(guī)體系，保障項目順利運(yùn)行。營利性民辦學(xué)校收費(fèi)實行自主定價，非營利性民辦學(xué)校收費(fèi)政策由地方政府按照市場化方向根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況確定。 19 （二十八）改進(jìn)社會事業(yè)價格管理政策。將符合條件的各類醫(yī)療機(jī)構(gòu)納入醫(yī)療保險定點(diǎn)范圍。通過獨(dú)資、合資、合作、聯(lián)營、租賃等途徑，采取特許經(jīng)營、公建民營、民辦公助等方式，鼓勵社會資本參與教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、體育健身、文化設(shè)施建設(shè)。 八、鼓勵社會資本加大社會事業(yè)投資力度 （二十五）加快社會事業(yè)公立機(jī)構(gòu)分類改革。推動中國鐵塔股份有限公司引入民間資本，實現(xiàn)混合所有制發(fā)展。研究出臺具體試點(diǎn)辦法，鼓勵和引導(dǎo)民間資本投資寬帶接入網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和業(yè)務(wù)運(yùn)營，大力發(fā)展寬帶用戶。推進(jìn)天然氣分布式能源冷、熱、電價格市場化。 （二十一）理順能源價格機(jī)制。 18 （二十）鼓勵社會資本參與油氣管網(wǎng)、儲存設(shè)施和煤炭儲運(yùn)建設(shè)運(yùn)營。 （十九）鼓勵社會資本參與電網(wǎng)建設(shè)。 六 、鼓勵社會資本加強(qiáng)能源設(shè)施投資 （十八）鼓勵社會資本參與電力建設(shè)。 （十七）鼓勵社會資本參與水運(yùn)、民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。鼓勵按照“多式銜接、立體開發(fā)、功能融合、節(jié)約集約”的原則，對城市軌道交通站點(diǎn)周邊、車輛段上蓋進(jìn)行土地綜合開發(fā)，吸引社會資本參與城市軌道交通建設(shè)。充分利用鐵路土地綜合開發(fā)政策，以開發(fā)收益支持鐵路發(fā)展。加快改進(jìn)市政基礎(chǔ)設(shè)施價格形成、調(diào)整和補(bǔ)償機(jī)制，使經(jīng)營者能夠獲得合理收益。 17 （十三）加強(qiáng)縣城基礎(chǔ)設(shè) 施建設(shè)。推進(jìn)市縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村 級污水收集和處理、垃圾處理項目按行業(yè)“打包”投資和運(yùn)營，鼓勵實行城鄉(xiāng)供水一體化、廠網(wǎng)一體投資和運(yùn)營。價格調(diào)整不到位時，地方政府可根據(jù)實際情況安排財政性資金，對運(yùn)營單位進(jìn)行合理補(bǔ)償。鼓勵社會資本通過參與節(jié)水供水重大水利工程投資建設(shè)等方式優(yōu)先獲得新增水資源使用權(quán)。社會資本投資建設(shè)或運(yùn)營管理農(nóng)田水利、水土保持設(shè)施和節(jié)水供水重大水利工程的，與國有、集體投資項目享有同等政策待遇，可以依法獲取供水水費(fèi)等經(jīng)營收益；承擔(dān)公益性任務(wù)的，政府可對工程建設(shè)投資、維修養(yǎng)護(hù)和管護(hù)經(jīng)費(fèi)等給予適當(dāng)補(bǔ)助， 并落實優(yōu)惠政策。允許財政補(bǔ)助形成的小型農(nóng)田水利和水土保持工程資產(chǎn)由農(nóng)業(yè)用水合作組織持有和管護(hù)。加快調(diào)整主要污染物排污費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)，實行差別化排污收費(fèi)政16 策。穩(wěn)妥推進(jìn)政府向社會購買環(huán)境監(jiān)測服務(wù)。在嚴(yán)格保護(hù)森林資源的前提下，鼓勵社會資本積極參與生態(tài)建設(shè)和保護(hù)，支持符合條件的農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場（林場）、專業(yè)大戶、林業(yè)企業(yè)等新 型經(jīng)營主體投資生態(tài)建設(shè)項目。深化集體林權(quán)制度改革，穩(wěn)定林權(quán)承包關(guān)系，放活林地經(jīng)營權(quán)，鼓勵林權(quán)依法規(guī)范流轉(zhuǎn)。 （二）基本原則。 國 務(wù) 院 2020 年 9 月 21 日 15 關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見 （國發(fā)〔 2020〕 60 號） 各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)： 為推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，迫切需要在公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)一步創(chuàng)新投融資機(jī)制，充分發(fā)揮社會資本特別是民間資本的積極作用。本決定有關(guān)要求需要與法律規(guī)定相銜接的，按法律規(guī)定的程序做好銜接。 四、切實做好深化預(yù)算管理制度改革的實施保障工作 深化預(yù)算管理制度改革涉及制度創(chuàng)新和利益關(guān)系調(diào)整，任務(wù)艱巨，面臨許多矛盾和困難。 ，強(qiáng)化責(zé)任追究。推進(jìn)預(yù)算公開，增強(qiáng)政府理財工作的透明度，減少政 府自由裁量權(quán)，讓財政資金在陽光下運(yùn)行。 （七）規(guī)范理財行為，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。 。財政部根據(jù)債務(wù)率、新增債務(wù)率、償債率、逾期債務(wù)率等指標(biāo)，評估各地區(qū)債務(wù)風(fēng)險狀況，對債務(wù)高風(fēng)險地區(qū)進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警。地方政府舉借債務(wù)要遵循市場化原則。一般債務(wù)通過發(fā)行一般債券融資，納入一般公共預(yù)算管理。推廣使用政府與社會資本合作模式，鼓勵社會資本通過特許經(jīng)營等方式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施等有一定收益的公益性事業(yè)投 資和運(yùn)營。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，省、自治區(qū)、直轄市政府可以適度舉借債務(wù)；市縣級政府確需舉借債務(wù)的由省、自治區(qū)、直轄市政府代為舉借。待條件成熟時，政府綜合財務(wù)報告向本級人大或其常委會報告。 13 。按國務(wù)院規(guī)定實行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算