【正文】 的工作 ， 然而 ， 由于具體從事該工作的人員素質(zhì)不高 ,在項(xiàng)目可行性研究階段工作中不能準(zhǔn)確地預(yù)見工程項(xiàng)目所出現(xiàn)的種種問題等。 淺談建設(shè)項(xiàng)目投資的控制方法 9 做 好市場(chǎng)研究 認(rèn)真做好市場(chǎng)研究，是論證項(xiàng)目建設(shè)必要性的關(guān)鍵。 做好方案優(yōu)化 做好方案優(yōu)化是控制工程造價(jià)的關(guān)鍵。 合理確定評(píng)價(jià)價(jià)格和基準(zhǔn)參數(shù) 合理確定評(píng)價(jià)價(jià)格和基準(zhǔn)參數(shù)是做好經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ) ， 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系下，計(jì)算項(xiàng)目范圍內(nèi)的效益和費(fèi)用，分析項(xiàng)目的盈利能力、清償能力，以考察項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性前在經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告中，產(chǎn)品銷售價(jià)格按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，不考慮計(jì)算期內(nèi)價(jià)格相 對(duì)變動(dòng)，這樣，若產(chǎn)品銷售價(jià)格逐年下降，那么就夸大了項(xiàng)目的效益，如果產(chǎn)品的價(jià)格是逐年上升的，就縮小了項(xiàng)目的效益。 可行性研究 可行性研究必須從系統(tǒng)總體出發(fā)，對(duì)技術(shù)、 經(jīng)濟(jì) 、財(cái)務(wù)、商業(yè)以至 環(huán)境保護(hù) 、法律等多個(gè)方面進(jìn)行分析和論證，以確定建設(shè)項(xiàng)目是否可行，為正確進(jìn)行投資決策提供科學(xué)依據(jù)。調(diào)查和預(yù)測(cè)擬建項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)的供需情況和銷售價(jià)格；研究產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)，分析市場(chǎng)占有率；研究確定市場(chǎng)，主要是江南大學(xué)學(xué)士學(xué)位論文 10 產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和自身競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)，以及產(chǎn)品的營(yíng)銷策略，并研究確定主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)程度?？尚行匝芯恳獙?duì)所有的商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確落實(shí)，如果經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)某個(gè)方面的缺陷，就應(yīng)通過敏感性參數(shù)的揭示，找出主要風(fēng)險(xiǎn)原因，從市場(chǎng)營(yíng)銷、產(chǎn)品及規(guī)模、工藝技術(shù)、原料路線、設(shè)備方案以及公用輔助設(shè)施方案等方面尋找更好的替代方案，以提高項(xiàng)目的可行性。要討論研究的范圍，細(xì)心限定研究的界限及明確雇主的目 標(biāo)。 第三步，優(yōu)選階段。為了達(dá)到預(yù)定目標(biāo)，可行性研究必須論證選擇的項(xiàng)目在技術(shù)上是可行的，建設(shè)進(jìn)度是能達(dá)到的。 第五步，編制可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目的資金籌措在比較方案時(shí)，已作出詳細(xì)的考查，其中一些潛在的項(xiàng)目資金會(huì)在貸款者討論可行性研究時(shí)冒出來。為了評(píng)價(jià)和比較工程技術(shù)方案的經(jīng)濟(jì)效果，可以根據(jù)各方案計(jì)算（研究）期內(nèi)的現(xiàn)今流量計(jì)算有關(guān)判據(jù)，以確定 方案經(jīng)濟(jì)效果的高低。這樣就可以用一個(gè)單一的數(shù)字來反映工程項(xiàng)目方案的經(jīng)濟(jì)性。 代表投資方案 j 的內(nèi)部收益率，它必須滿足下列等式： PW (ij 39。建設(shè)項(xiàng)目的總投資可以如圖 示。估算的基本原理，江南大學(xué)學(xué)士學(xué)位論文 12 就是建立在建筑工程之間的這種相似性上面。不同的研究階段所具備的條件和掌握的資 料不同，估算的方法和準(zhǔn)確程度也不同。寫成公式： Ic =Ir 擬建裝置年生產(chǎn)能力實(shí)際為 15 萬噸，一年后建成。根據(jù)以往資料，與設(shè)備配套的建筑工程、安裝工程和其他費(fèi)用占設(shè)備費(fèi)用的百分比分別為 43%、 15%和 10%。也可以再細(xì)分為每平方米的土建工程、水電工程、暖氣通風(fēng)和室內(nèi)裝飾工程的造價(jià)，并匯總出建筑工程的造價(jià)。設(shè)計(jì)單 位根據(jù)主管部門或業(yè)主的委托書進(jìn)行可行性研究，調(diào)查研究設(shè)計(jì)所需的基礎(chǔ)資料，包括勘察資料，環(huán)境及水文地質(zhì)資料，科學(xué)實(shí)驗(yàn)資料，水、電及原材料供應(yīng)資料，用地情況及指標(biāo)，外部運(yùn)輸及協(xié)作條件等資料，開展工程設(shè)計(jì)所需的科學(xué)試驗(yàn)。 3. 技術(shù)設(shè)計(jì)。 5. 設(shè)計(jì)交底和配合施工。 工程造價(jià)與設(shè)計(jì)階段造價(jià)關(guān)系 設(shè)計(jì)前準(zhǔn)備工作 初步設(shè)計(jì) 技術(shù)設(shè)計(jì) 施工圖設(shè)計(jì) 設(shè)計(jì)交底、設(shè)計(jì)變更和配合施工 設(shè)計(jì)概算 修正概算 施工圖預(yù)算 工程價(jià)款調(diào)整 江南大學(xué)學(xué)士學(xué)位論文 16 建設(shè)項(xiàng)目 設(shè)計(jì)階段投資控制 管理 建設(shè)項(xiàng)目 設(shè)計(jì)階段投資控制分析 在項(xiàng)目做出投資決策后，控制工程造價(jià)的關(guān)鍵就在于設(shè)計(jì)。 而做好 工程設(shè)計(jì)階段 投資 控制的管理現(xiàn)狀 的 分析 ，在很大程度 上是能夠幫助我們進(jìn)行該階段投資控制的。 (2) 規(guī)章制度不健全。概預(yù)算人員大部分只會(huì)按圖紙?zhí)锥~進(jìn)行概預(yù)算的編制，對(duì)工程涉及的有關(guān)專業(yè)技術(shù)知之甚少，或根本不懂，這樣的概預(yù)算人員，在進(jìn)行設(shè)計(jì)造價(jià)控制的過程中，無法為設(shè)計(jì)人員提供重要的可采納的意見。 (5) 現(xiàn)行設(shè)計(jì)取費(fèi)方式不甚合理。因此，造價(jià)控制往往達(dá)不到預(yù)期的效果，投資失控非常嚴(yán)重，有的大中型項(xiàng)目的實(shí)際投資競(jìng)超過概算的 30％，嚴(yán)重影響了投資的使用效率。設(shè)計(jì)單位編制的初步設(shè)計(jì)概算，監(jiān)理工程師應(yīng)對(duì)之概算進(jìn)行復(fù)核審查 。在建筑設(shè)計(jì)和設(shè)施設(shè)計(jì)深化后編制修正概算，檢查其是否超過設(shè)計(jì)概算，如超出 設(shè)計(jì)概算應(yīng)對(duì)設(shè)計(jì)、裝飾等進(jìn)行修改，并對(duì)修正概算進(jìn)行調(diào)整。 經(jīng)濟(jì)方面的措施 (1) 科學(xué)的進(jìn)行項(xiàng)目投資切塊分解，編制合理的投資計(jì)劃，認(rèn)真嚴(yán)格的實(shí)行限額設(shè)計(jì)。 (2) 對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)工作的進(jìn)度情況進(jìn)行投資動(dòng)態(tài)跟蹤和控制。 (4) 工程師應(yīng)定期向監(jiān)理總負(fù)責(zé)人、業(yè)主填報(bào)投資控制報(bào)表，反映設(shè)計(jì)所需的投資值與計(jì)劃 投資值的差異，以及已發(fā)生的資金支付額與投資計(jì)劃值的差異 額。 合同方面的措施 (1) 在承包合同中以條文規(guī)定，設(shè)計(jì)單位必須在給定的投 資值范圍內(nèi)進(jìn)行設(shè)計(jì)； (2) 在承包合同中以條文規(guī)定，設(shè)計(jì)單位優(yōu)化設(shè)計(jì)節(jié)約投資受獎(jiǎng)。要嚴(yán)格按 照可行性研究報(bào)告及投資估算，認(rèn)真作好多方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較：在技術(shù)設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)階段，要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)內(nèi)容、范圍和概算造價(jià)，認(rèn)真地作好技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和評(píng)價(jià)。按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算控制技術(shù)設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)，同時(shí)，各專業(yè)在保證達(dá)到使用功能的前提下，按分配的投資限額控制設(shè)計(jì)，嚴(yán)格控制不合理變更，保證總投資額不被突破。限額設(shè)計(jì)體現(xiàn)了設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模、原則 的合理確定，以及有關(guān)概預(yù)算基礎(chǔ)資料的合理取定，通過層層限額設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)投資限額的控制與管理，同時(shí)，也實(shí)現(xiàn)了對(duì)設(shè)計(jì)規(guī)范、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、工程數(shù)量與概預(yù)算指標(biāo)等各方面的控制。據(jù)統(tǒng)計(jì)，標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)件的木材消耗僅為非 標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)件的 25％ ； 上海市的調(diào)查資料表明，采用標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)件的建筑工程可降低造價(jià) 10％ ~15％：天津市的統(tǒng)計(jì)資料證明，采用標(biāo)準(zhǔn)配件可降低建筑安裝工程項(xiàng)目投資 16％。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，以進(jìn)度、質(zhì)量、費(fèi)用三大控制為重點(diǎn)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全過程的管理。由此，不僅縮短采購(gòu)周期，而且設(shè)計(jì)介入了采購(gòu)工作，使采購(gòu)質(zhì)量得以提高，而且對(duì) 設(shè)置的投資控制目標(biāo)能夠做到各階段目標(biāo)相互制約、相互補(bǔ)充，前者控制后者，后者補(bǔ)充前者，共同組成費(fèi)用控制的目標(biāo)系統(tǒng)。對(duì)于業(yè)主而言，要防止此現(xiàn)象發(fā)生，讓設(shè)計(jì)單位提高設(shè)計(jì)深度，完善設(shè)計(jì)圖紙，應(yīng)注意：①在設(shè)計(jì) 階段確定建筑的最終方案，避免在施工階段提出更改；②給設(shè)計(jì)單位充足的設(shè)計(jì)時(shí)間，加強(qiáng)設(shè)計(jì)的前期準(zhǔn)備工作，如勘察、鉆探等，設(shè)計(jì)時(shí)間過短，將導(dǎo)致設(shè)計(jì)深度不夠，土質(zhì)不完善；③選擇合適的設(shè)計(jì)單位，合理的設(shè)計(jì)費(fèi)用，設(shè)計(jì)費(fèi)用過低，設(shè)計(jì)人員的積極性不大，土質(zhì)質(zhì)量較難保證；④對(duì)由于設(shè)計(jì)單位的原因造成的設(shè)計(jì) 變更而產(chǎn)生的投資失控，明確其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。即價(jià)值高，說明有益程度高、效益大、好處多；價(jià)值低，說明有益程度低、好處不大。因此，價(jià)值工程不是單純降低費(fèi)用，而是以滿足用戶要求為前提，在保證產(chǎn)品必要功能和質(zhì)量的條件下，以最低的壽命周期費(fèi)用使產(chǎn)品具有這種功能； (2) 價(jià)值工程是以功能分析為核心的。 價(jià)值工程的分析方法 價(jià)值工程的核心是功能分析。 ABC分析 法 ABC分析法是一種定量分析方法，是根據(jù)客觀事物中普遍存在的不均勻分布規(guī)律，對(duì)其成本比重的大小為依據(jù)來確定價(jià)值工程對(duì)象的一種研究方法。 淺談建設(shè)項(xiàng)目投資的控制方法 21 價(jià)值工程在工程設(shè)計(jì)中的應(yīng)用 設(shè)計(jì)階段運(yùn)用價(jià)值工程 控制目標(biāo)成本 工程設(shè)計(jì)決定建筑產(chǎn)品的目標(biāo)成本，目標(biāo)成本是否合理，直接影響產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益。 應(yīng)用價(jià)值工程，確定建筑產(chǎn)品的目標(biāo)成本，按比例分配目標(biāo)成本。 根據(jù)工程設(shè)計(jì)階段的工作對(duì)建筑工程的質(zhì)量和成本影響較大的特點(diǎn)，在設(shè)計(jì)中應(yīng)用價(jià)值工程，就可以充分發(fā)揮投資效益?，F(xiàn)按業(yè)主、設(shè)計(jì)、施工三方對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行評(píng)價(jià)。 表 各功能滿意程度打分表 功能 運(yùn)行能力 F1 工藝布置 F2 設(shè)備選型F3 總體布置F4 安全耐久性 F5 結(jié)構(gòu)建筑造型 F6 整體效果F7 易于管理F8 易于設(shè)計(jì)F9 功能滿意程度 A 8 10 10 7 9 9 10 7 8 B 10 8 10 8 10 7 10 6 9 C 10 9 9 10 10 9 9 9 9 D 9 10 8 8 9 10 10 7 10 (4) 計(jì)算各方案功能評(píng)價(jià)得分 =功能滿意度得分 *WFi，見表 。招標(biāo)階段的造價(jià)控制，上承設(shè)計(jì)階 段下啟施工階段的造價(jià)控制。 推行招投標(biāo)制基本形成了市場(chǎng)定價(jià)的價(jià)格機(jī)制，使工程價(jià)格更趨于合理。通過招投標(biāo)使個(gè)別勞動(dòng)消耗水平最低或接近最低的投標(biāo)者獲勝，這樣使實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)力資源較優(yōu)配制，也實(shí)現(xiàn)了投標(biāo)者之間的優(yōu)勝劣汰，這樣將逐步進(jìn)而全面地降低社會(huì)平均勞動(dòng)消耗水平，使工程價(jià)格更趨于合理。 推行招投標(biāo)制能夠不斷降低社會(huì)平均勞動(dòng)消耗水平，使工程價(jià)格得到有效控制。 實(shí)行工程招標(biāo)投標(biāo)是我國(guó)建筑市場(chǎng)走向規(guī)范化、完善化的重要 性 措施之一。 江南大學(xué)學(xué)士學(xué)位論文 24 淺談建設(shè)項(xiàng)目投資的控制方法 25 第 4 章 招投標(biāo)階段投資控制 招投標(biāo)對(duì)投資控制的影響 在建筑業(yè)已普遍實(shí)行的工程招投標(biāo)活動(dòng)，不僅是業(yè)主選擇一個(gè)信譽(yù)良好的施工企業(yè)的過程，同時(shí)也是尋求一個(gè)各方均能接受的工程“合理價(jià)格”的尋價(jià)過程。 表 各方對(duì)各功能打分表 功能 運(yùn)行能力 F1 工藝布置 F2 設(shè)備選型F3 總體布置F4 安全耐久性 F5 結(jié)構(gòu)建筑造型 F6 整體效果F7 易于管理F8 易于設(shè)計(jì)F9 合計(jì) 業(yè)主角度 （ 50%） 40 8 10 5 10 8 12 5 2 100 設(shè)計(jì)角度 （ 40） 35 10 8 7 12 7 12 4 5 100 施工角度 （ 10） 30 12 9 9 9 10 10 6 5 100 (2) 按不同權(quán)重計(jì)算功能重要性系數(shù)， Wi=（ i+ i+ i） /100， i=1~9，見表 。通過應(yīng)用價(jià)值工程，在工程設(shè)計(jì)階段就可以發(fā)揮設(shè)計(jì)人員的創(chuàng)新精神，設(shè)計(jì)出物美價(jià)廉的建筑產(chǎn)品，提高投資效益。 運(yùn)用價(jià)值工程提高投資效益 我們知道當(dāng)設(shè)計(jì) 方案確定或設(shè)計(jì)圖紙完成后，其結(jié)構(gòu)、施工方案、材料等也就限制在一定條件內(nèi)了。 目標(biāo)成本的確定主要取決于有關(guān)信息情報(bào)的完全程度。 百分比分析法 百分比分析法是通過分析不同產(chǎn)品在各類技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中所占的百分?jǐn)?shù)不同，進(jìn)行比較，找出價(jià)值工程對(duì)象的一種方法。就是說在項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行工藝方案分析的同時(shí)，還要對(duì)產(chǎn)品的功能進(jìn)行分析，從而確定必要功能和實(shí)現(xiàn)必要功能的最低成本方案。這樣降低成本，就有了可靠的依據(jù)，方法更科學(xué)，因而也就能取得比較大的成果； (3) 價(jià)值工程是一種依靠集體智慧所進(jìn)行的有組織、有領(lǐng)導(dǎo)的 系統(tǒng)活動(dòng)。 價(jià)值工程的特點(diǎn) (1) 價(jià)值工程是以提高產(chǎn)品價(jià)值為目的的。價(jià)值工程是從研究功能出發(fā)，利用集體的智慧，探索如何合理地利用人力與物力資源，乃至?xí)r間和空間資源，提供能夠滿足用戶的價(jià)廉物美的產(chǎn)品或勞務(wù)。 (6) 加強(qiáng)設(shè)計(jì)變更的管理工作 設(shè)計(jì)單位認(rèn)真做好圖紙審查工作，可以減少圖紙中的錯(cuò)、漏現(xiàn)象，使設(shè)計(jì)階段的施工圖預(yù)算更為準(zhǔn)確。在 EPC工程的項(xiàng)目管理中將設(shè)計(jì)與采購(gòu)工作相融合，或稱采購(gòu)納入設(shè)計(jì)程序。 EPC工程公司將建立以項(xiàng)目為中心，以常設(shè)的專業(yè)部室為基礎(chǔ)的矩陣式的管理模式，并實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。采用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計(jì)可提高設(shè)計(jì)速度、節(jié)省設(shè)計(jì)費(fèi)用；提高勞動(dòng)生產(chǎn)率：節(jié)約建筑材料，降低工程成本。 淺談建設(shè)項(xiàng)目投資的控制方法 19 投資分解和工程量控制是實(shí)行限額設(shè)計(jì)的有效途徑和主要方法。 (2) 在設(shè)計(jì)中加強(qiáng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 設(shè)計(jì)過程是具體實(shí)現(xiàn)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)對(duì)立統(tǒng)一的過程，因此，在總平面圖設(shè)計(jì)，建筑空間和平面設(shè)計(jì)、建筑結(jié)構(gòu)和建材的選擇、工藝技術(shù)方案以及設(shè)備的造型與設(shè)計(jì)等主要過程中，要加強(qiáng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和多方案的比選，從而實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)、穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟(jì)合理，進(jìn)而達(dá)到控制工程 投資的目的。 建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制 具體 方法 (1) 優(yōu)化設(shè)計(jì)方案 優(yōu)化設(shè)計(jì)方案是設(shè)計(jì)階段的首要步驟，是控制工程投資的有效方法，其主要采用設(shè)計(jì)招投標(biāo) (方案競(jìng)選 )、價(jià)值工程、對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等方法。在各設(shè)計(jì)階段進(jìn)展過程中，以及各設(shè)計(jì)階段完成時(shí)，應(yīng)對(duì)每一設(shè)計(jì)方案報(bào)出其相應(yīng)的投資額，一邊進(jìn)行各設(shè)計(jì)方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析比較工作，通過分析比較選出技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果較好的設(shè)計(jì)方案，并進(jìn)一步尋求設(shè)計(jì)挖潛節(jié)約投資的可能性，使設(shè)計(jì)方案所需的投資額控制在投資以內(nèi)。當(dāng)各設(shè)計(jì)階段完成時(shí)，江南大學(xué)學(xué)士學(xué)位論文 18 要及時(shí)做出設(shè)計(jì)的概預(yù)算，并應(yīng)進(jìn)行投資比較。 b. 把建設(shè)項(xiàng)目的投資總額先按項(xiàng)目進(jìn)展的不同階段切塊，再按各階段的費(fèi)用類別切塊。 作為建設(shè)監(jiān)理工程師，如