非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理措施(文件)
【正文】 ，進(jìn)一步建立健全了財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 2021 年，作為深圳證監(jiān)局轄區(qū)重點(diǎn)試點(diǎn)公司，公司從上市公司角度認(rèn)真開展了內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)工作，并聘請(qǐng)外部咨詢機(jī)構(gòu)予以協(xié)助，引入了外部咨詢機(jī)構(gòu)關(guān)于內(nèi)部控制的最佳實(shí)踐和方法論； 2021年，公司按照《關(guān)于深圳轄區(qū)證券公司開展內(nèi)控治理活動(dòng)的通知》，從證券公司角度認(rèn)真開展并順 利完成內(nèi)控治理活動(dòng)，進(jìn)一步健全了內(nèi)部控制體系。 公司按照監(jiān)管要求建立健全了信息隔離墻、未公開信息知情人登記、內(nèi)幕信息知情人登記管理等制度并落實(shí)執(zhí)行，有效防范了敏感信息的不當(dāng)使用和傳播。 每年制定業(yè)務(wù)計(jì)劃及預(yù)算，由高級(jí)管理團(tuán)隊(duì)審閱及批準(zhǔn)。 身為持牌人士的員工須出席持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)。 進(jìn)行客戶識(shí)別及防治洗黑錢及恐怖分子融資程序，以核實(shí)身份及 資金來(lái)源。 企業(yè)審核部就本集團(tuán)業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)控狀況編制的定期報(bào)告 ， 會(huì)提交于審核委員會(huì)審閱 。 。 通過(guò)審核委員會(huì) ， 董事會(huì)每年評(píng)估本集團(tuán)內(nèi)部控制制度的成效 ，包括對(duì)財(cái)務(wù) 、 營(yíng)運(yùn) 、 監(jiān)察及風(fēng)險(xiǎn)管理職能的所有重要監(jiān)控 。 企業(yè)審核主管監(jiān)督內(nèi)部審核事務(wù) 。 本集團(tuán)利用獨(dú)立、聲譽(yù)良好及可信的托管銀行保障客戶資產(chǎn)。 適當(dāng)分割主要責(zé)任及職能。 公司名稱： 惠理集團(tuán)有限公司 公司性質(zhì)： 基金類 上市地： H 股 公司治理架構(gòu)： 董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)：審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、提名委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。 截至報(bào)告期末，公司已建立與公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的內(nèi)部控制體系，在保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果方面取得了顯著的成果。 （二）內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體情況 公司自設(shè)立以來(lái)一直注重內(nèi)部規(guī)章制度和管理體制的建設(shè)。 重大缺陷，是指一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)。評(píng)價(jià)結(jié)果表明公司建立和加強(qiáng)了內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，優(yōu)化業(yè)務(wù)控制流程，改進(jìn)資訊系統(tǒng)控制，強(qiáng)化內(nèi)控管理和監(jiān)督，從組織、人員、制度、流程和執(zhí)行等方面確保公司內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，并根據(jù)外部政策變化不斷建立和加強(qiáng)內(nèi)控體系。內(nèi)部控制評(píng)估小組綜合運(yùn)用訪談、調(diào)查問(wèn)卷、專題討論、穿行測(cè)試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和比較分析等方法，收集公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行是否有效的證據(jù)，包括審核內(nèi)部自評(píng)估填報(bào)表，分析、識(shí)別內(nèi)部控制體系缺陷，并進(jìn)行全面復(fù)核。 2. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的 方法和程序 根據(jù)上述制度規(guī)定，以及 COSO 內(nèi)部控制框架的控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五要素，并結(jié)合公司實(shí)際情況，內(nèi)部評(píng)估小組針對(duì)各部門工作職能更新了 2021 年度內(nèi)部
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