非銀行業(yè)金融機構內控管理措施(文件)
【正文】 ，進一步建立健全了財務報告內部控制。一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 2021 年，作為深圳證監(jiān)局轄區(qū)重點試點公司，公司從上市公司角度認真開展了內部控制規(guī)范試點工作，并聘請外部咨詢機構予以協(xié)助，引入了外部咨詢機構關于內部控制的最佳實踐和方法論； 2021年，公司按照《關于深圳轄區(qū)證券公司開展內控治理活動的通知》，從證券公司角度認真開展并順 利完成內控治理活動，進一步健全了內部控制體系。 公司按照監(jiān)管要求建立健全了信息隔離墻、未公開信息知情人登記、內幕信息知情人登記管理等制度并落實執(zhí)行，有效防范了敏感信息的不當使用和傳播。 每年制定業(yè)務計劃及預算，由高級管理團隊審閱及批準。 身為持牌人士的員工須出席持續(xù)專業(yè)培訓。 進行客戶識別及防治洗黑錢及恐怖分子融資程序，以核實身份及 資金來源。 企業(yè)審核部就本集團業(yè)務的內部監(jiān)控狀況編制的定期報告 ， 會提交于審核委員會審閱 。 。 通過審核委員會 ， 董事會每年評估本集團內部控制制度的成效 ，包括對財務 、 營運 、 監(jiān)察及風險管理職能的所有重要監(jiān)控 。 企業(yè)審核主管監(jiān)督內部審核事務 。 本集團利用獨立、聲譽良好及可信的托管銀行保障客戶資產。 適當分割主要責任及職能。 公司名稱： 惠理集團有限公司 公司性質： 基金類 上市地： H 股 公司治理架構： 董事會下設委員會：審核委員會、薪酬委員會、提名委員會、風險管理委員會。 截至報告期末，公司已建立與公司業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的內部控制體系，在保證公司經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果方面取得了顯著的成果。 （二）內部控制體系建設的總體情況 公司自設立以來一直注重內部規(guī)章制度和管理體制的建設。 重大缺陷，是指一個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標。評價結果表明公司建立和加強了內部控制組織結構，不斷完善風險管理體系，優(yōu)化業(yè)務控制流程，改進資訊系統(tǒng)控制，強化內控管理和監(jiān)督，從組織、人員、制度、流程和執(zhí)行等方面確保公司內部控制目標的實現，并根據外部政策變化不斷建立和加強內控體系。內部控制評估小組綜合運用訪談、調查問卷、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析等方法，收集公司內部控制設計和執(zhí)行是否有效的證據，包括審核內部自評估填報表，分析、識別內部控制體系缺陷，并進行全面復核。 2. 內部控制評價的 方法和程序 根據上述制度規(guī)定，以及 COSO 內部控制框架的控制環(huán)境、風險識別與評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督等五要素，并結合公司實際情況，內部評估小組針對各部門工作職能更新了 2021 年度內部
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