【正文】 ................... 80 管 理 咨 詢 意 向 表 （ 表 2 ） .................................................................................... 81 管理咨詢意向表（表 3 ） ....................................................................................... 82 第五章 市 場開發(fā)收費參考標(biāo)準(zhǔn) .............................................................................. 83 可行性研究報告的收費標(biāo)準(zhǔn)（表 1） ................................................................ 83 可行性研究報告的收費標(biāo)準(zhǔn)（表 2） ................................................................ 83 可行性研究報告的收費標(biāo) 準(zhǔn)（表 3） ................................................................ 84 財務(wù)咨詢收費標(biāo)準(zhǔn) ............................................................................................ 84 管理咨詢小時收費標(biāo)準(zhǔn) ..................................................................................... 85 管理咨詢?nèi)颂焓召M標(biāo)準(zhǔn) ..................................................................................... 85 國際管理咨詢在中國每人每小時收費標(biāo)準(zhǔn)（人民幣） ....................................... 85 第六章 企業(yè)管理咨詢協(xié)議書 ............................................................................... 85 第七章 附則 .......................................................................................................... 87 1 大大 連連 宏宏 信信 企企 業(yè)業(yè) 管管 理理 委委 員員 會會 文文 件件 大宏企管［ 2021］第 1號 直屬公司、部室： 為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理，適應(yīng)快速變化的市場需要，確保建立科學(xué)有序的經(jīng)營體系、管理體系、核算體系，使企業(yè)不斷走向?qū)I(yè)化、制度化、規(guī)范化管理，根據(jù)國家有關(guān)政策、法規(guī)、制度 ,結(jié)合本公司特點和業(yè)務(wù)的實際情況 , 本著 “ 合法、合理、全面、具體 ” 的原則 ， 制定了宏信公司《內(nèi)部管理制度》。 為確保《內(nèi)部管理制度》的順利實施，各公司主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對貫徹制度的檢查、監(jiān)督、執(zhí)行，全體員工必須要嚴(yán)格遵守、貫徹執(zhí)行。 主任：宋雪艷 大連宏信會計 咨詢有限公司 遼寧宏信資產(chǎn) 評估有限公司 綜合管理 辦 公 室 工作職責(zé) 大連宏信企業(yè)管理顧問有限公司 副總經(jīng) 理：張可為 副總經(jīng)理：孫海志 宏信企業(yè)管理委員會 主任（董事長）：趙藝凡 副主任：宋雪艷 成員：孫海志、張可為、張財 總經(jīng)理：張 財 大連營業(yè) 部 蔡翠鳳 開發(fā)區(qū)營業(yè)部 經(jīng)理： 張可為 會計師： 張爽、刁玲玲、張曉良、萬洪要 出納員 張黎黎 司 機(jī) 牟劍峰 金州部經(jīng)理：王巍 3 第二章 權(quán)限管理及控制措施 一、設(shè)置企業(yè) “管理委員會 ”，是總公司最高權(quán)利決策機(jī)構(gòu) ，行使下列權(quán)利： （一） 對 公司經(jīng)營和管理做出最終的決定性意見。 （五） 審核、審批機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備。 對綜合辦采取： “核定經(jīng)費基數(shù)，下達(dá)控制指標(biāo)，實現(xiàn)以收抵支，確保收支平衡 ”的管理形式 。 在服務(wù)好現(xiàn)有客戶基礎(chǔ)上，有延伸、擴(kuò)大、拓展 經(jīng)營項目 的權(quán)利，并享有按規(guī)定提取市場開發(fā)費的待遇 。 對 所屬業(yè)務(wù)部門的財務(wù) 收支 有審核權(quán)、簽字權(quán)，對公司不合理支出、不符合規(guī)定的支出有制止權(quán)，對影響公司經(jīng)濟(jì)效益的費用支出有拒絕執(zhí)行權(quán)。 對 辦公設(shè)施有使用 權(quán)和 管理權(quán)。 對所屬范圍內(nèi)的工作，有制定工作計劃、確定工作方法權(quán)。對公司非保密性工作有咨詢、了解、關(guān)注權(quán)。 流程 控制 ： 從嚴(yán)執(zhí)行財務(wù)審核審批流程。 部經(jīng)理確認(rèn)： 年 月 日 尚未收到的款項 元 尚未收到款項原因 總經(jīng)理確認(rèn)： 年 月 日 合 計 董事長確認(rèn)： 年 月 日 人民幣（大寫）： 注：財會部門憑“確認(rèn)單”做為收入賬務(wù)處理的依據(jù) ,此單為業(yè)務(wù)收入賬務(wù)處理的附件。 管委會聽取子公司總經(jīng)理對前期工作的 總結(jié)匯報 ，對 今后工作的安排 打算，檢查是否可行，是否繼續(xù)勝任本崗位工作 。 對市場開發(fā)和項目運作實行報告制，以 便發(fā)現(xiàn)問題及時解決。 嚴(yán)格執(zhí)行公司財務(wù)管理和會計核算制度。對手續(xù)不備，內(nèi)容不全的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要拒絕受理、拒絕執(zhí)行。負(fù)責(zé)對各部門文書資料收集歸檔管理工作，進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)； 負(fù)責(zé)車輛使用 、維修、保養(yǎng)， 做好車輛 使用 管理 ， 派 用 車記錄工作 。定 期或不定期抽查公司勞動紀(jì)律執(zhí)行情況，及時考核； 負(fù)責(zé)考勤、獎懲等公司日常管理工作； 嚴(yán)格遵守 勞動法 及地方政府勞動用工政策和公司內(nèi)部管理制度， 負(fù)責(zé)招聘、錄用、辭退工作，組織簽訂勞動合同，依法對員工實施管理； 負(fù)責(zé)對日常工資、加班工資的報批和審核工作，辦理考勤、獎懲、差假、調(diào)動等工作。 職責(zé)七： 完成董事長交辦的其他工作。確保賬賬相符、賬表相符、賬款相符。 職責(zé)二：負(fù)責(zé)公司文秘工作： 嚴(yán)格執(zhí)行公司文秘管理制度 。 職責(zé)四 ：嚴(yán)格按規(guī)定管好文書檔案、人事檔案、會計檔案、業(yè)務(wù)檔案。 職責(zé)二： 在行車時要嚴(yán)格按出車路線行駛，不得隨意改變路線。 職責(zé) 六 ： 要嚴(yán)格遵守公司的考勤制度，若有事出車應(yīng)事后申明理由。 職責(zé) 九 ： 要將日行里程、出車時間與收車時間進(jìn)行登記。 職責(zé)十二 ：完成主任交辦的后勤服務(wù)工作。 職責(zé)二：積極組織本公司員工開發(fā)市場 、拓展業(yè)務(wù) ,增 加 評估業(yè)務(wù) 核心 創(chuàng)收能力。實行項目分工負(fù)責(zé)制，根據(jù)任務(wù)要求 ,做到任務(wù)落實到部門 ,項目 責(zé)任 落實到人。 職責(zé)六：負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分解、 落實工作，并對經(jīng)營指標(biāo)完成負(fù)全責(zé)。 在實施評估中：嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)評估操作規(guī)程，保證評估依據(jù)的真實性、相關(guān)性、可靠性。 明確責(zé)任，確保評估工作質(zhì)量。 負(fù)責(zé)對本部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。 職責(zé)六： 完成副總經(jīng)理交辦的其他工作。 ⑵業(yè)務(wù)創(chuàng) 新能力 自覺改進(jìn)工作方法 ,提出切實可行的建議 ,對提高質(zhì)量和效率起到 良好 的作用 。 11 三三 、 資資 產(chǎn)產(chǎn) 評評 估估 助助 理理 崗崗 位位 說說 明明 書書 （（ 張張 浩浩 、 袁袁 洋洋 、 趙趙 清清 海海 、 田田 佳佳 密密 ）） 崗位名稱 評估助理員崗位說明書 崗位編號 所在部門 遼寧宏信資產(chǎn)評估有限公司 崗位定員 4 直接上級 本部經(jīng)理 所轄人員 下屬部門 序號 工作職責(zé) 工作內(nèi)容描述： 職 責(zé) 一 工作 能力 ⑴業(yè)務(wù)處 理能力 ①接待客戶熱情周到 ,耐心解答客戶所提出的問題，達(dá)到滿意效果。 職責(zé)四 ：負(fù)責(zé)本部門勞動紀(jì)律管理。 以優(yōu)良的質(zhì)量，快捷的服務(wù)贏得客戶，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 制定相應(yīng)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。 職責(zé)八：完成董事長交辦的其他工作。 職責(zé)四：負(fù)責(zé)內(nèi)部管理制度在本部門的貫徹落實工作。 在實施評估前：要開展對被評估單位的現(xiàn)場調(diào)查，對可能產(chǎn)生的評估風(fēng)險因素，認(rèn)真分析預(yù)測，對控制風(fēng)險提出可行的辦法和措施。 職責(zé)十四： 出滿勤 22 天； 干滿點：不遲到、不早退。不得將車輛交他人駕駛，否則一切后果自負(fù)。一經(jīng)發(fā)生罰月工資額的 5%。 職責(zé) 四 ： 在完成出車任務(wù)后 ,要及時將車輛 返回，將《出車單》送到綜合辦 ,作 為本次出車完成依據(jù)。 職責(zé)六： 出勤率 出滿勤 22 天； 干滿點：不遲到、不早退。 2. 嚴(yán)格按 收文的處理程序 辦事 ,做好 收文、分文、傳送、催辦、立卷、歸檔 工 作 。 妥善保管好各公司的印鑒、公章， 嚴(yán)格按規(guī)定使用； 嚴(yán)格保管好空白支票和發(fā)票，凡對外出具發(fā)票時，要爭得公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的同意。 工作內(nèi)容描述： 職責(zé)一：“三司一室”的出納工作 嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的財務(wù)與會計管理制度，對不合理、手續(xù)不完備的收支業(yè)務(wù)有權(quán)拒絕支付、拒絕執(zhí)行。 職責(zé)五 ：負(fù)責(zé)收發(fā)文件的登記和傳閱工作。設(shè)計人事管理工作程序，研究、分析并提出改進(jìn)工作意見和建議； 負(fù)責(zé)對本部門工作目標(biāo)的擬訂、執(zhí)行及控制； 負(fù)責(zé)公司人事考核工作； 建立人事檔案資料庫，規(guī)范人才培養(yǎng)、考查選拔工作程序，組織定期考核、考查、選拔工作； 制定勞動人事統(tǒng)計工作制度。 嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度 ,認(rèn)真履行工作職責(zé)； 協(xié)調(diào)好各公司各部門工作關(guān)系。 按規(guī)定時間向有關(guān)部門和公司內(nèi)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供會計資料，確保會計資料真實性、準(zhǔn)確性、及時性、可靠性。 適應(yīng)管理要求，按規(guī)定建賬設(shè)戶。 子公司的市場、財務(wù)、運營信息要及時傳遞給總公司 。召開經(jīng)濟(jì)活動分析會， 考 核 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況，分析各崗位工作是否得力，檢查 是否勝任工作。 對于手續(xù)不備的一切支出，不論任何人財會人員必須拒絕執(zhí)行，否則按工作失職論處。對公司的內(nèi)部管理制度的修改、補(bǔ)充、完善有建議權(quán)。對下屬工作有監(jiān)督權(quán)、檢查權(quán)，對不合理行為有制止權(quán)。 在董事長 受權(quán)范圍內(nèi) ， 有對外簽約權(quán) 、報告簽字權(quán) 。 為保證 業(yè)務(wù)需要 ， 可在本公司范圍內(nèi)進(jìn)行人員調(diào)配 ，以保證核心業(yè)務(wù)的有效運行 。按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定流程運作， 嚴(yán)格 控制服務(wù)產(chǎn)品 的 質(zhì)量。 （二） 權(quán)限控 制 ： 總公司行使經(jīng)營管理決策權(quán) ，子公司行使 執(zhí)行和操作 權(quán)。 （七） 考核公司績效成果，檢查經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成效果。 （三） 負(fù)責(zé)對子公司計劃、預(yù)算、財務(wù)收支的審批。 各公司、各部門對于制度的執(zhí)行情況、貫徹制度所存在的問題，以及對制度的改進(jìn)建議，可以以書面形式反饋給公司管理委員會。 《管理制度》是公司一項重要制度 ,適用各公司、部室，要在保證工作不受影響的前提下，抽出一定時間，組織有關(guān)人員認(rèn) 真學(xué)習(xí) ,盡快適應(yīng)制度要求。 ................................................................................. 34 八、督辦工作程序 :........................................................................................... 34 第三篇 財務(wù)管理制度 ................................................................................................................. 34 第一章 財務(wù)管理制度 ............................................................................................. 34 一、總 則 ........................................................................................................ 34 二、財務(wù)工作崗位職責(zé) ..................................................................................... 35 三、審計的主要工作職責(zé)是： .......................................................................... 36 四、財務(wù)工作管理 ............................................................................................ 36 五、支票管理 .............................................................