【正文】 章 項(xiàng)目預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 測(cè)算 …………………………………… 17 附表：項(xiàng)目預(yù)測(cè)表 表 1： 項(xiàng)目綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)調(diào)查表 表 2: 靜態(tài)投資資產(chǎn)分類(lèi)調(diào)查表 表 3： 總成 本費(fèi)用調(diào)查表 表 4： 資金本息償還表 表 5： 項(xiàng)目 損益預(yù)測(cè)表 表 6： 全部投資現(xiàn)金流量表 AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū) 3 RR 縣 AAA 酒店建設(shè)項(xiàng)目 商業(yè) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū) 第一章 項(xiàng)目簡(jiǎn)介及項(xiàng)目概況 根據(jù)中央關(guān)于國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見(jiàn)， 中央在“十二五”期間對(duì)加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi)等方面制定了一系列相關(guān)支持性政策措施， “十二五”是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，全面建設(shè)小康社會(huì)，積極構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重要時(shí)期；轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、向現(xiàn)代服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略機(jī)遇期。 【項(xiàng)目名稱(chēng)】： RR 縣 AAA 酒店建設(shè)項(xiàng)目 【項(xiàng)目舉辦方】： RR 縣 AAA酒店建設(shè)項(xiàng)目籌備組 項(xiàng)目籌備組正在籌建股份投資的有限公司經(jīng)濟(jì)法人實(shí)體，落實(shí)承建 RR縣 AAA酒店建設(shè)項(xiàng)目及建成后 RR縣 AAA酒店經(jīng)營(yíng) 管理。距烏斯河火車(chē)站約 15 公里。內(nèi)部 裝飾及 設(shè)施投資 528 萬(wàn)元 （ 4） 二樓設(shè)餐廳 可容納 400人同時(shí)進(jìn) 餐能力 、 茶 坊 KTV 酒吧一座， 內(nèi)加防火層，建筑面積 2200平方米 ； 二次裝飾費(fèi)用 128 萬(wàn)元； AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū) 5 （ 5） 三樓設(shè)為會(huì)議中心 及多功能廳 ：配有可容納 400 人大型會(huì)議廳及多功能廳 一個(gè)，可容納 80 人中型會(huì)議室 及多功能廳 一個(gè)，可容納 30 人小型會(huì)議室 及多功能廳 二個(gè)，總 面積 2200 平方米 ； 裝飾及設(shè)施投資 112 萬(wàn)元； （ 6） 職工住宿樓及庫(kù)房、配套房、配電房一幢 4 層混合結(jié)，預(yù)計(jì)建筑面積 1200平米 ， 預(yù)計(jì)投資 ； （ 7） 室外 停車(chē)場(chǎng) 一 處，砼地面， 泊車(chē)位 100 個(gè)， 面積 300 平方米 ，預(yù)計(jì)投資 萬(wàn)元； （ 8） 賓館 綠化 ， 面積 4700 平方米， 預(yù)計(jì)投資 萬(wàn)元； （ 9）建室外塑膠籃球運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、羽毛球場(chǎng)兩個(gè)，預(yù)計(jì)投資 萬(wàn)元； （ 10） 賓館 設(shè)備 安裝 13 臺(tái)套，主要包括：發(fā)電機(jī)組、 監(jiān)控設(shè)備、 高速電梯、 蒸汽 設(shè)施、 干洗機(jī)、供水設(shè)施、供電設(shè)施、消毒設(shè)備、接待面包車(chē)等 ， 預(yù)計(jì)投資 萬(wàn)元； 其他費(fèi)用：包括前期 規(guī)劃 勘查 設(shè)計(jì)費(fèi)、 其他 直接 費(fèi) 、建設(shè)期利息及不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)預(yù)計(jì) 萬(wàn)元； 開(kāi)辦費(fèi)用：按總營(yíng)業(yè)收入 3%計(jì)算，預(yù)計(jì) 萬(wàn)元 流動(dòng)資金按總營(yíng)業(yè)收入 30%計(jì)算，預(yù)計(jì) 1, 萬(wàn)元。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)賓館旅游業(yè)快速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)體系日趨完善。對(duì) RR縣旅游資源的整合開(kāi)發(fā)為項(xiàng)目實(shí)施帶來(lái)了巨大商機(jī)。經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益更加明顯，旅游業(yè)總收入年均增長(zhǎng) 12%以上，旅游業(yè)增加值占全國(guó) GDP 的比重提高到%，占服務(wù)業(yè)增加值的比重達(dá)到 12%。有序推進(jìn)國(guó)家旅游度假區(qū)發(fā)展。大力推進(jìn)旅游與文化、體育、農(nóng)業(yè)、工業(yè)、林業(yè)、商業(yè)、水利、地質(zhì)、海洋、環(huán)保、氣象等相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)的融合發(fā)展。 RR 縣 AAA 酒店建設(shè)項(xiàng)目籌備組 通過(guò)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查，擬定 “ RR 縣AAA 酒店建設(shè)項(xiàng)目 ”，把 RR縣賓館酒店旅游產(chǎn)業(yè)做好、做大，促進(jìn) RR 經(jīng)濟(jì)發(fā)展， 從而提出了該項(xiàng)目。 幅員面積廣闊，全縣幅員面積 2349 平方千米，農(nóng)村總耕地面積 366798 畝，其中水田面積 87549 畝，旱地面積 279249 百，太平耕地 。 05′至 29176。歷為通往康藏、寧屬之咽喉?！肮藕呐５馈庇洈⒅戏浇z綢之路的悠久歲月。境內(nèi)還有銀杏、楠木、香樟、云杉等珍貴樹(shù)種和小熊貓，扭角羚等珍稀動(dòng)物，豐富多彩。 火車(chē)：從成都火車(chē)北站或南站上車(chē)，可乘到昆明、攀枝花、西昌等地的列車(chē)直達(dá) RR 站，票價(jià) 40 元左右，約 5 小時(shí)即可到 RR。 氣候資源獨(dú)特， RR 地處橫斷山北段東緣，海拔在 550米至 4021米之間，東端的白熊溝與大渡河匯合處最抵，西北部與瀘定縣交界的馬鞍山最高東北緣是空崍山余脈南支大相嶺，西北是鞏徠山余脈飛越嶺，南面是大涼山群峰。 C；年均降雨量 毫米?？酌髂险?、太平天國(guó)、辛亥革命、紅軍長(zhǎng)征在這里留下了可歌可泣的壯麗詩(shī)篇。 館藏文物有新時(shí)器時(shí)代的玉斧、雙耳罐、豆形器；商周時(shí)代的單口雙聯(lián)罐、繩紋陶釜、青銅兵器；戰(zhàn)國(guó)時(shí)代三叉格劍、巴蜀短劍、銅鉞、銅釜、戈；西漢時(shí)代的龍首玉帶鉤、貯錢(qián)罐、耳環(huán)、陶罐、銅柄鐵劍、銅刀、銅AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū) 11 鏡、博山爐、銅釜、銅鍪、五銖銅幣、四銖半兩幣；唐代的三魯銅鏡、銅佛、銅鏡、乾元通寶；明代的瓷瓶、瓷杯、瓷碗、銅鏡；清代的瓷瓶； 及紅軍長(zhǎng)征 革命 文物。廟內(nèi)四周，古杉參天，丹桂飄香，庭園幽深。 【 RR縣 鼓勵(lì)投資優(yōu)惠政策】 根據(jù) RR 縣 政府招商引 資政策規(guī)定 2020年 9月 RR縣人民政府發(fā)布《關(guān)于鼓勵(lì)外來(lái)投資重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目?jī)?yōu)惠政策的規(guī)定》 其賓館旅游業(yè)屬文件規(guī)定鼓勵(lì)投資的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。 對(duì)符合規(guī)定投資條件的投資項(xiàng)目， 自項(xiàng)目建成投產(chǎn)后第一個(gè)納稅年度起，以企業(yè)實(shí)際上繳增值稅、 營(yíng)業(yè)稅中縣級(jí)留成部分為標(biāo)準(zhǔn)，五年內(nèi)每年按其縣級(jí)留成部分的 50%扶持企業(yè)發(fā)展。企業(yè)在境內(nèi)外上市的，市政府一次性獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè) 50萬(wàn)元，其中獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)法定代表人 10 萬(wàn)元。在 RR縣 投資組建有限公司的企業(yè)，根據(jù)公司章程規(guī)定，可一次繳清，也可分期到位，但首期出資不得低于注冊(cè)資本的20％，其余認(rèn)繳部分 在兩年內(nèi)交清。 上述政策為項(xiàng)目實(shí)施創(chuàng)造寬松投資條件?！?2020中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示： 2020年我國(guó)全年旅游總收入為 ，同比增長(zhǎng) ％。其中，西部地區(qū)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況要好于中部地區(qū)和東部地區(qū)；城市和城市周邊景區(qū)比長(zhǎng)線旅游景區(qū)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)要好；成熟的頂級(jí)景區(qū)的經(jīng)營(yíng)狀況比無(wú)資源優(yōu)勢(shì)的一般景區(qū)要好。 據(jù)《 2020中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告》預(yù)測(cè)： 2020年我國(guó)旅游業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重 8%， 2020 年我國(guó)旅游業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重 11%。主要表現(xiàn)在： 從總的旅游人數(shù)和回籠貨幣來(lái)看，旅游人次數(shù)穩(wěn)步增加，旅游消費(fèi)額逐步提高。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在旅游消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，吃住行比重高達(dá) 85%，游覽購(gòu)物僅占 15%。如桂林主要以粵湘鄂的旅游者為主。雖然我國(guó)旅游資源十分豐富，名山大川和歷史文化名城較多，但由于過(guò)去幾十年的閉關(guān)鎖國(guó)，加上國(guó)家財(cái)政困難，對(duì)旅游業(yè)長(zhǎng)期缺AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū) 15 乏投資，以致我國(guó)的旅游業(yè)設(shè)施落后，近十多年來(lái)，由于改革開(kāi)放政策的不斷深入，經(jīng)過(guò)努力追趕，有了令人矚目的發(fā)展，但由于種種條件的限制，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，仍有很大差距，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求 。對(duì)景點(diǎn)建設(shè)，除國(guó)家指定的度假區(qū)外，外資不能插足，因而景點(diǎn)內(nèi)設(shè)施落后，其中突出的是衛(wèi)生條件差。為了增加客源，應(yīng)擴(kuò)大開(kāi)放度，引進(jìn)和激勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。 積極引進(jìn)外資和先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，以完善與旅游服務(wù)相關(guān)聯(lián)的各項(xiàng)配套設(shè)施，象西方發(fā)達(dá)國(guó)家，為吸引游客發(fā)展旅游業(yè)，努力使凡與旅游服務(wù)相關(guān)聯(lián)的行業(yè)，包括賓館飯店、景點(diǎn)設(shè)施、娛樂(lè)、交通、購(gòu)物等配套設(shè)施都做到盡善盡美和富有特色。我國(guó)人均 GDP目前已經(jīng)達(dá)到 3000 美元，這是世界旅游界公認(rèn)的旅游業(yè)爆發(fā)性增長(zhǎng)階段，而我國(guó)才剛剛實(shí)現(xiàn)每年人均出游一次的目標(biāo)，世界上發(fā) 達(dá)國(guó)家如美、日、韓人均出游均在 7 次以上。 AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū) 17 第三章 項(xiàng)目預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì) 指標(biāo) 測(cè)算 【 基 礎(chǔ)數(shù)據(jù) 】 經(jīng)營(yíng)收入：年總經(jīng)營(yíng)收入 萬(wàn)元 （ 1）住宿旅游接待能力 項(xiàng)目建成后可接待旅客 640 人 /天 , 年接待旅客能力 214400人 /年； （ 2）主營(yíng)客房住宿收入：按入住率 80%計(jì)算，平均房?jī)r(jià) 240 元 /標(biāo)準(zhǔn)間 ,年客房收入 萬(wàn)元 。 【項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)】 成本估算 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》按達(dá)到規(guī)劃經(jīng)營(yíng)規(guī)模指標(biāo)計(jì)年總經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用，年經(jīng)營(yíng)總成本為 萬(wàn)元。 其中職工社保按工資總額 20%計(jì)繳，職工個(gè)人繳費(fèi)另計(jì)； 福利費(fèi)按工資總額 14%計(jì)； 工傷保險(xiǎn)按工資總額 %計(jì)； 職工失業(yè)保險(xiǎn)按工資總額 1%計(jì)； 職工醫(yī)療保險(xiǎn)按工資總額 6%計(jì)； 工會(huì)經(jīng)費(fèi)及職工教育經(jīng)費(fèi)按工資總額 %計(jì)。 固定資產(chǎn)維修費(fèi)用按固定資產(chǎn)（房屋建筑物和設(shè)施設(shè)備）的 %計(jì)算 /年。 （ 5）管理費(fèi)用包括其他管理費(fèi)和費(fèi)用攤銷(xiāo)：其他管理費(fèi)用比率為 經(jīng)營(yíng)總 收入的 8%，按 /年計(jì)算， 土 地 征地 及 土地開(kāi)發(fā) 費(fèi)用按 296 萬(wàn)元 /年攤銷(xiāo)計(jì)算。 項(xiàng)目 10年（ 20202022 年）預(yù)期凈現(xiàn)金流量為 4, 萬(wàn)元 ,收益折現(xiàn)值為 1,。我們本著穩(wěn)健原則取為 5％。風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，考慮被評(píng)無(wú)形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)未來(lái)收益的貢獻(xiàn)存在有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等不確定性因素，據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估操作規(guī)范意見(jiàn)》的提示，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率一般為 3％到 5％。 項(xiàng)目進(jìn)入正常經(jīng)營(yíng) 年度 ,年經(jīng)營(yíng)收入達(dá)到 萬(wàn)元 ，年?duì)I業(yè)稅金及附加達(dá)到 ，年利潤(rùn)總額可達(dá) 1,，年所得稅為 萬(wàn)元，年稅后利潤(rùn)為 1, 萬(wàn)元。 AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū) 4 表 6 項(xiàng)目損益預(yù)測(cè)表