【正文】 位 項(xiàng)目經(jīng)理 地 區(qū)財(cái) 務(wù)負(fù) 責(zé)人 最后一次工程款要辦理竣工財(cái)務(wù)結(jié)算單，并經(jīng)公司資料員會(huì)簽 總經(jīng)理 付 款 填聯(lián)營項(xiàng)目請(qǐng)款單 審核時(shí)間：1個(gè)工作日 內(nèi) 地區(qū)負(fù)責(zé)人 或聯(lián)絡(luò)處主任 財(cái)務(wù)部 合約部 總 工 總會(huì)計(jì)師 說明： 請(qǐng)款人按要求時(shí)間、格式內(nèi)容填制請(qǐng)款單 要求在時(shí)限內(nèi)完成全部審核工作 程序?qū)徍诉^程中遇審核人外出可跳躍審核，但須補(bǔ)審簽 付款前必須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，或電話請(qǐng)示同意（但須補(bǔ)簽批） 貨幣資金操作工作流程 項(xiàng)目成本員從業(yè)主收取工程款等 各地出納員在收到時(shí)款后立即存入各地區(qū)收款戶 資金經(jīng)理到款后第一時(shí)間轉(zhuǎn)入局資金結(jié)算中心 需要支付款時(shí)，由資金經(jīng)理從局資金結(jié)算中心 請(qǐng)款轉(zhuǎn)入安全戶 各地出納員支付款時(shí)，從安全戶轉(zhuǎn)入支付戶進(jìn)行支付 轉(zhuǎn)入各地區(qū)限定使用的銀行帳戶 從各地區(qū)限定使用的銀行帳戶支付，按資金審批表支付 稅務(wù)辦理工作流程 項(xiàng)目同業(yè)主簽訂了主合同，業(yè)主辦理完了開工許可證時(shí) 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稅務(wù)人員到五局注冊(cè)地稅務(wù)局辦理外出經(jīng)營管理證明 交納印花稅、準(zhǔn)備合同等資料，填寫相應(yīng)表格 項(xiàng)目成本員到工程所在地稅局辦理工程報(bào)稅登記 交外出經(jīng)營管理證明，合同，公司營業(yè)執(zhí)照，稅務(wù)登記證，開工許可證，資質(zhì)證書等相關(guān)資料。 會(huì)計(jì)管理崗位職責(zé) 協(xié)助資金主管經(jīng)理管理公司資金工作； 負(fù)責(zé)日常項(xiàng)目進(jìn)度款、項(xiàng)目急用款、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審批表的整理并登記臺(tái)帳； 負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款臺(tái)帳資料收集和登記臺(tái)帳； 負(fù)責(zé)督促各地區(qū)各項(xiàng)目內(nèi)部往來的轉(zhuǎn)入帳工作，按時(shí)收取內(nèi)部往來表并核對(duì)匯總； 負(fù)責(zé)督促項(xiàng)目上報(bào)月現(xiàn)金流量表和債務(wù)表和各地區(qū)資金月報(bào)，并匯總上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)； 負(fù)責(zé)編制拖欠工程款清欠月報(bào) 上報(bào)工作 ； 負(fù)責(zé)總部網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)的 審核工作，并督促各地出納員嚴(yán)格執(zhí)行資金安全操作規(guī)定，確保資金安全； 協(xié)助組織兩月一次的資金會(huì)，負(fù)責(zé)資金會(huì)資料的收集、核對(duì)和編制； 辦理公司稅務(wù)外經(jīng)證，并管理總部納稅資料； 負(fù)責(zé)管理公司項(xiàng)目內(nèi)外合同、結(jié)算書等資料，并按要求和時(shí)間編制項(xiàng)目業(yè)主付款方式匯編上報(bào)； 1在部門主管經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下管理公司各類銀行信貸業(yè)務(wù)，辦理銀行信用等級(jí)證書、各地區(qū)銀行信貸卡及年審和注冊(cè)資金驗(yàn)資業(yè)務(wù)； 1辦理融資貸款和銀行信用額度具體業(yè)務(wù) ,按銀行規(guī)定填制和提供授信資料與擔(dān)保資料及辦理投標(biāo)保函、履約保函、承兌匯票業(yè)務(wù)； 1登記貸款、保函、保函保證金、承兌匯票臺(tái)賬，按月與財(cái)務(wù)賬核對(duì)相符； 1按規(guī)定編制各類保函、承兌匯票使用情況報(bào)表 ,報(bào)送 公司 領(lǐng)導(dǎo)及五局。 財(cái)務(wù)資金部經(jīng)理崗位責(zé)任 協(xié)助總會(huì)計(jì)師全面管理財(cái)務(wù)工作，制定每年財(cái)務(wù)工作規(guī)劃 ,按月安排工作計(jì)劃，落實(shí)責(zé)任人，考核執(zhí)行情況； 擬定公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定， 組織財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí) ； 半年組織一次公司財(cái)務(wù)工作大檢查，提出整改意見 ； 協(xié)助總會(huì)計(jì)師 加強(qiáng)資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導(dǎo) 資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況； 5 、每季度檢查、落實(shí)稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況，及時(shí)解決 存在的問題； 擬定公司會(huì)計(jì)核算規(guī)定 ,組織、檢查、指導(dǎo)公司各單位會(huì)計(jì)核算工作，及時(shí)解決會(huì)計(jì)核算中出現(xiàn)的問題； 編制總部及審核匯總分支機(jī)構(gòu)年度機(jī)關(guān)費(fèi)用支出計(jì)劃， 審核總部地區(qū) 職工借款與報(bào)銷憑證 ； 審核公司向上級(jí)及銀行、稅務(wù)、工商等報(bào)送的各種報(bào)表，保證報(bào)表質(zhì)量； 組織安排公司內(nèi)部工程項(xiàng)目審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì) ,負(fù)責(zé)配合上級(jí)或外部審計(jì)機(jī)構(gòu)搞好外部審計(jì)事項(xiàng)； 檢查、指導(dǎo)財(cái)務(wù)稽查工作，落實(shí)、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的問題； 1完成本崗位其他工作及總會(huì)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 負(fù)責(zé)公司清欠報(bào)表等資料的整理上報(bào)，配合做好公司清欠防欠工作。負(fù)責(zé)外經(jīng)證、稅務(wù)資料的管理。 負(fù)責(zé)建立公司內(nèi)部資金、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)與成本核算管理制度并督促運(yùn)行。 負(fù)責(zé)管理公司資金調(diào)配，控制項(xiàng)目現(xiàn)金流量。 負(fù)責(zé)公司各類會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)決算、年度報(bào)表的匯總、編制工作，負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)電算化工作。 負(fù)責(zé)公司審計(jì)稽查工作。 財(cái)務(wù)資金部副經(jīng)理崗位職責(zé) 在總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)資金部經(jīng)理指導(dǎo)下管理公司資金、財(cái)務(wù)、審計(jì)、會(huì)計(jì)核算和成本管理工作； 按月安排工作計(jì)劃，落實(shí)責(zé)任人，考核執(zhí)行情況； 組織財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí) 及財(cái)務(wù)工作大檢查 ； 協(xié)助財(cái)務(wù)資金部經(jīng)理管理公司資金工作，加強(qiáng)銀企關(guān)系，做好融資工作； 負(fù)責(zé)公司清欠工作，組織 長期拖欠工程款清欠回收； 審核各項(xiàng)目進(jìn)度款、急用款、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)及總部地區(qū)職工借款和報(bào)銷憑證； 組織每兩月自、聯(lián)營項(xiàng)目資金例會(huì)，全面制定和落實(shí)各項(xiàng)目資金收支計(jì)劃，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)； 負(fù)責(zé) 督促、審核新開工項(xiàng)目資金策劃并 指導(dǎo)項(xiàng)目資金策劃； 加強(qiáng)資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導(dǎo) 資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況； 負(fù)責(zé)制定年度審計(jì)工作計(jì)劃和效能監(jiān)察工作計(jì)劃和目標(biāo)； 1負(fù)責(zé)審計(jì)、稽查、審核審計(jì)稽查報(bào)告工作及跟蹤檢查、 落實(shí)、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題，定期形成稽查報(bào)告報(bào)公 司總會(huì)計(jì)師； 1檢查、指導(dǎo)各地區(qū)、項(xiàng)目稅務(wù)管理工作，檢查、落實(shí)稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況，處理好稅務(wù)會(huì)計(jì)核算，加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的聯(lián)系，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)； 1制定年度本級(jí)機(jī)關(guān)費(fèi)用支出計(jì)劃，按季組織召開實(shí)際支出和節(jié)超分析會(huì)， 及時(shí)匯報(bào)計(jì)劃執(zhí)行情況和控制措施； 1組織檢查聯(lián)營項(xiàng)目對(duì)外支付款的執(zhí)行情況、現(xiàn)金流量和債權(quán)債務(wù)的真實(shí)準(zhǔn)確性； 1分析、總結(jié)項(xiàng)目成本管理經(jīng)驗(yàn)和問題，提出改進(jìn)建議，按月匯總項(xiàng)目成本表報(bào)部門經(jīng) 理和總會(huì)計(jì)師 ； 1審核各期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表質(zhì)量； 1 制定年度審計(jì)稽查工作規(guī)劃 ,按月安排具體工作計(jì)劃，落實(shí)責(zé)任人； 1按季度檢查、指導(dǎo)、 考核工作計(jì)劃執(zhí)行情況， 向總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理報(bào)送書面報(bào)告； 1完成公司其他領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。 1按規(guī)定報(bào)送銀行、工商、統(tǒng)計(jì)等對(duì)外需要的會(huì)計(jì)資料和報(bào)表； 1管理公司總部財(cái)務(wù)專用章等銀行印鑒章，登記使用臺(tái)賬，嚴(yán)格按規(guī)定用途審批使用； 1審核總部機(jī)關(guān)網(wǎng)上銀行付款和支票付款； 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 從業(yè)主處取得付款證明書時(shí)，由項(xiàng)目成本員到工程所在地稅務(wù)局辦理納稅和開具工程發(fā)票 交外出經(jīng)營管理證明，工程報(bào)稅登記，納稅申報(bào)表，業(yè)主支付證明，交納稅金。 第二條 公司資金管理總體實(shí)行“費(fèi)用劃分開、資金分級(jí)算、用款集中批、現(xiàn)金算流量、收支兩條線”為原則的管理辦法，以“兩個(gè)月資金會(huì)制度”為主要管理手段，以“資金回收和使用率、工程毛利率、工程結(jié)算率、責(zé)任成本完成率”四類考核指標(biāo)進(jìn)行考核的資金管理考核體系。 第五條 上報(bào)的項(xiàng)目資金策劃書經(jīng)公司相關(guān)部門審核后由公司總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理批準(zhǔn)后下發(fā)給項(xiàng)目部、商務(wù)合約部、材料部、設(shè)備部、財(cái)務(wù)資金部等相關(guān)部門。 第三章、資金審批程序管理 第八條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)表由主表和附表組成，主表為《項(xiàng)目資金 計(jì)劃支付審批表》，附表為《項(xiàng)目支付材料款（設(shè)備）月匯總表》、《項(xiàng)目支付分包款（勞務(wù)費(fèi)）月匯總表》和《項(xiàng)目支付其他費(fèi)用（含備用金）申請(qǐng)?jiān)聟R總表》。審批人不在公司可跳躍審批，但地區(qū)主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理不在家時(shí)，需財(cái)務(wù)部“電話請(qǐng)示同意”后上報(bào)或下傳。 第四章、資金考核制度 第十三條 公司每兩個(gè)月召開一次 資金會(huì)，布置工程款回收任務(wù)，落實(shí)回收責(zé)任人，總結(jié)工程款回收和項(xiàng)目資金使用情況，并對(duì)項(xiàng)目部的“工程款回收責(zé)任指標(biāo)完成情況、工程款回收合同完成率、 百元成本使用資金、 累計(jì)現(xiàn)金凈流量”等資金指標(biāo)