【正文】 ，如有不符，應查明原因，及時處理。多種收付款單據(jù)發(fā)票，必須經(jīng)總經(jīng)理簽名后，才能進帳。 四、倉庫保管人員管好財產(chǎn)、物資，包括生產(chǎn)材料、維 修用品零配件、五金材料等。 ，應在今后的實施過程中，不斷補充、完善。 三 、伙食費： ，每人每天控制在 8 元結(jié)算報銷伙食費。 ，在購買維修物資前，應編制購物申請單，經(jīng)審核批準后方可購買。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫，購進的材料、物資，使用物資驗收單驗收入庫。購買前，預先編制購物申請清單，經(jīng)批準后購買。 一 、辦公費 ，職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。 工作量才算加班，計加班工資，未完成規(guī)定工作量加班，不計加班工資。 ，財務部、生產(chǎn)部、倉庫各一聯(lián)。 ，材料耗用定額，費用標準。 對嚴格執(zhí)行本制度的部門和個人、在工作中取得顯著成績的給予表彰和獎勵。 XX 是發(fā)票及收款，部門見發(fā)票及收據(jù)方可辦理發(fā)貨手續(xù)。 定期做好資產(chǎn)盤點工作，做到賬實相符。 定期對固定資產(chǎn)進行分類編號，購建、驗收。如填寫錯誤應將發(fā)票一式幾聯(lián)日 時作廢并保存，以便核查。 酒樓各種發(fā)票，收據(jù)由財務會計負責，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購，填制、保管、回收、繳銷。 ，核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)束。 ，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。 ，包括客戶對產(chǎn)品的要求，送還貨期，貨款追回。 、付款方式、送貨方式以有關(guān)事項。 、保質(zhì)、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。 ，“簽字”就是牽制。酒樓財務管理制度及崗位職責 為加強財務管理，適應激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)企業(yè)上新臺階，根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)和本公司實際，特制定如下制度： 一、總原則 ，相互協(xié)作。 二、材料采購制度 ，又無積壓，采購費用小。 ，倉庫必及時清點數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財務部門，倉管人員及時登記入帳。 ，并留財務部門存檔。 。 須設(shè)臵多聯(lián)，客戶、會計、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對。 ，借款必須有總經(jīng)理批準簽字，并不得超過規(guī)定限額。 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務部出納負責，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購，填制、保管、回收、建立支票領(lǐng)用登記本，對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。 財務制度并解續(xù)。 固定資產(chǎn)的使用落實到部門負責人，并訂立相關(guān)的使用，交接、調(diào)撥、出售、報廢、定期盤點等有關(guān)事項。 對于新添資產(chǎn)先由部門提出申請，報總經(jīng)理批準后交采 購購買，并在申購單上注明名稱，型號、規(guī)格、性能、質(zhì)量、用途。 對于報廢的資產(chǎn)，須由相關(guān)技術(shù)人員檢測后提出報廢報告，送總經(jīng)理批準后方可實行財務處理。 對違反本制度的部門和個人由酒樓根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評和經(jīng)濟處罰。 ，清點數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時通知采購部門和供應商。 ，月底抽查材料實物與帳存是否相符。 ，由于主觀因素，使產(chǎn)品質(zhì)量未能達客戶要求，造成損失，由員工承擔責任。保管人員實行辦公用品領(lǐng)用登記簿，進行登記。辦公用品購回以后，由出納人員監(jiān)督驗收入庫，由保管員、出納員在送貨單上簽名，便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。 ，也要通過驗收，在入庫單上注明“未入庫使用”。 ，經(jīng)批準后送外維修，修理完回收交付使用時，需經(jīng)使用部門負責人驗收。 ，由公司指定人員監(jiān)督驗收 上，每季度（或半年）根據(jù)市場物價下降水平，作適當調(diào)整。 回答人的補充 一、為了減損失、浪費，提高經(jīng)濟效益，制定期本制度。 五、辦公用品指定專人購買，專人保管并發(fā)出登記。 七、固定資產(chǎn)和大宗的材料物資的采購要有批準的預算。 八、會計、出納每月月終應對現(xiàn)金和銀行存款對一次帳，并盤點庫存現(xiàn)金。 二、會計稽核制定工作指定專人完成，直接由老板和總經(jīng)理負責。 六、稽核人員對記帳憑證、會計帳簿、會計報 表、納稅申報表和會計核算的其它資料以及出納的現(xiàn)金、銀行存款日記帳等有關(guān)財務資料，除按月進行稽核外，還可根據(jù)需要對上列資料進抽查、會計、出納人員應予支持和配合。發(fā)票上的物品經(jīng)本公司需要的東西，有無批準的購量預算。 。 ，前后期之間是否銜接。 三、現(xiàn)金的使用，要能保證下面的項目能及時支付： 、報關(guān)費、轉(zhuǎn)廠費、廣告費。 、生活困難和突發(fā)事件和臨時借款。 五、公司現(xiàn)金必須存放在財務室的保險柜內(nèi)。 八、不準將 公司存帳戶借給他人使用。 十一、出納人員要認真、逐筆、順序登記好現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，每天業(yè)終了，應核對帳、款是否相符，月終應與會計核對帳帳、帳實是否相符，如有問題應及時查明原因調(diào)帳。 三、由辦公室人員牽頭，財務人員、物料保管人員參加，對財產(chǎn)物資逐筆登記，并與帳面進行核對。 六、由辦公室牽頭，會計、使用部門參加，每年全面清點一次，并對報廢、未使用的進行處理。 二、原則上不準簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實需要，應由總經(jīng)理、財務總監(jiān)同意，并在支票上填上最高限額，由領(lǐng)用人員負責收回相關(guān)的報銷憑證，由財務人員核對是否準確。 六、倉庫驗收單、領(lǐng)用單每月必須定期核對后，交會計部門入帳，并裝訂保管。 三、公司每年形成的會計檔案。向外單位提供利用時，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導及財務總監(jiān)簽字批準，會計檔案原則上不得借出。嚴格審查鑒定，編造會計檔案銷毀清冊，并報公司董事會審查，經(jīng)批準后銷毀。 三、負責審核票據(jù)的合法性、合理性、正確性，并以此填制憑證，登記帳簿。 七、對出納工作及其他會計工作進行督促和監(jiān)督，并協(xié)調(diào)會計內(nèi)部工作。 二、負責保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴格按《現(xiàn)金管理條例》的具規(guī)定收支使用現(xiàn)金。 五、設(shè)臵銀行存款日記帳，按照經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的順序逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，掌握存款情況，杜絕空頭支票發(fā)生，月終與銀行逐筆對帳，如有不符，應查明是否有未達帳項，并編制余額調(diào)節(jié)表。 八、加強對空白支票的管理，凡領(lǐng)取空白支票，必須經(jīng)領(lǐng)導批準，并做好領(lǐng)用和注銷登記手續(xù)，支票作廢，應加蓋作廢戳記。 十、積極做好領(lǐng)導交辦的其他出納工作。 四、企業(yè)應當加強財務管理基礎(chǔ)工作。出納等重要崗位必須由具有深圳常住戶口