【正文】 達到財政平衡必須提高利率。中國正面臨著農(nóng)村金融改革和信貸扶貧政策調整的關鍵時亥模式的多樣性和變革機會引起了對中國的小額信貸向何方發(fā)展的廣泛討論。雖然政府一直試圖通過貼息貸款 計劃來幫助貧困戶，但這一計劃因貼息貸款不能 有效地到達貧困者手中和低回收率而受到批評。在中國，小額信貸有獲得成功的許多良好條件。此篇文章的目的是在總結國內外經(jīng)驗的基礎上 來幫助闡明有關中國小額信貸的發(fā)展和其他農(nóng)村金融體制等一系列問題，重點討論選擇不同的扶貧和經(jīng)濟增長方式所產(chǎn)生的影響一、闡明改革的目標：改善金融 服務抑或減緩貧困小額信貸機構因向貧困戶提供金融服務和幫助減緩貧困而享譽世界但是一些小額信貸機構，如印度尼西亞的人民銀行，重點是提供金融 服務而另外一些小額信貸機構，如孟加拉國的格拉米銀行是把消除貧困作為主要目標中國的小額信貸機構是應該成為設計良好的的銀行系 統(tǒng)還是成為最好的減貧機構，現(xiàn)在仍不明朗。因為窮人比富人需要的貸款量小，一個可持續(xù)的農(nóng)村金 融機構可能不得不向最窮的人索要最高的利率(月息為4%或更多)但由于一些貧困戶付不起 如此高的利率，一個小額信貸機構通過適當?shù)睦?率補貼可覆蓋比較窮的農(nóng)戶。例如，一些農(nóng)戶能夠提供抵押，另一些則不能一些農(nóng)戶能付得起每月3%或4%的貸款利息，另一些至多只付得起每月2%的貸款利息。將這種利率作為確定中國合適的利率的唯一標準是一種錯誤。從小額信貸項目本身來看，向窮人提供貸款的盈虧平衡利率應該是多少?由于缺乏對現(xiàn)有項目的財務評估資料，因而很難對此進行直接估算現(xiàn)有項目的小規(guī)模和試驗性質意味著現(xiàn)在的盈虧平衡利率要高于將來的盈虧平衡利率。這在很大程度上是因為軟貸款容易被看作一種禮物，尤其是來自政府的貸款較高的利率給借 款者一種很強的信號，貸款是一筆嚴肅的商業(yè)交易，借款者也更可能這樣看待這筆貸款。對開展小額 信貸項目感興趣的國際和民間組織都與地方政府進行了密切合作，近來地方政府已開始實施自己的小額貸款計劃在許多項目中，小額信貸的縣級管理者包括以前縣扶貧辦的官員盡管他們 的工資由項目支付，但他們仍是國家干部(享受 住房、津貼和醫(yī)療)鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目的工作人員包括以 前的鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部、村干部?退休人員和剛畢業(yè)的大學生山西和河北省政府的小額信貸項目是由新成立的扶貧社管理的，但受地方扶貧辦的監(jiān)督然而，云南的小額信貸項目是在地方政府和其他 組織如云南社科院農(nóng)經(jīng)所。三、政策改革金融政策方面，官方對利率的嚴格限制顯然會對小額信貸項目在財政方面投下陰影到目前(第一作者單位：中國農(nóng)科院農(nóng)經(jīng)所為止，許多小額信貸項目的有效利率被允許高于 官方利率，這種變通的政策應該繼續(xù)下去。擴展農(nóng)村信用社、合作基 金會、農(nóng)業(yè)銀行和其它農(nóng)村金融組織的金融服務，將使許多貧困人口受益。這些目標包括建立透明的會計核算方法、明晰的目標和激勵機制、儲蓄動員計劃以及收取高于現(xiàn)行商業(yè)利率的貸款項目。關鍵詞：小額貸款；瓶頸；建議；一、農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務的概念農(nóng)戶小額貸款是指以農(nóng)戶為貸款對象，基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔保的貸款，是農(nóng)村信用社信貸的一種創(chuàng)新產(chǎn)品。當前全世界有上億人受益于小額貸款運動。到2 0 0 0年，小額信貸在農(nóng)村信用社開始進行推廣。以廣東農(nóng)村信用社為例，2003年最高峰時貸款余額為20億元左右。首先在員工素質方面。還有不少地區(qū)由于信貸員人手少，主任兼信貸員的還很多，既是“戰(zhàn)斗員”又是“指揮員”，這樣就沒有更多的時間和精力去加強信貸管理，從而使小額信貸的存貸差小，影響農(nóng)村信用社經(jīng)營業(yè)績。由于我國的農(nóng)業(yè)保險機制尚未健全，自然災害的損失往往會使農(nóng)民遭受毀滅性的打擊，信用社的業(yè)務也會受到重大影響。因為未到期的資產(chǎn)未必都是正常的，有些期限長的項目貸款雖然還沒有到期，可是借款人可能已經(jīng)喪失了還款能力，可是按期管理卻仍然算是正常的，這樣不利于及早發(fā)現(xiàn)和防范風險。按現(xiàn)行的會計準則規(guī)定，逾期兩年的貸款不能掛賬停息，從而導致信用社收益高估。這種以期限管理為基礎的“一逾兩呆”的貸款分類法的最明顯的不足是，它只是貸款逾期發(fā)生后對貸款的風險和質量作出的一種被動事后統(tǒng)計，并不能使信用社在貸款風險發(fā)生之前就及時發(fā)現(xiàn)并采取相應的措施。（3）監(jiān)督機制的缺失，自1996年農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤后，就由中國人民銀行對農(nóng)村信用社進行監(jiān)管。其次要簡化貸款手續(xù)，縮短貸款審批時間，特別是對那些資信好、實力強的貸款戶要千方百計滿足其資金需求，全面提高工作效率，靠優(yōu)質、高效的信貸服務留住客戶，達到貸款營銷目的。據(jù)此，我國可增設涉及國家農(nóng)產(chǎn)品安全的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領域的保險險種，商業(yè)保險不能提供的，應由政府主導，以政策性經(jīng)營為主。 完善“三查”制度，實行審貸分離貸款的“三查”制度是農(nóng)村信用社貸款質量的一項重要的制度與方法。它是在貸前調查的基礎上，對貸款項目進行可行性研究。貸后檢查深入、認真，就能獲得大量有價值的反饋信息，為日后進一步加強貸款管理打好基礎。第三篇：中國小額信貸發(fā)展10年中國小額信貸十年杜曉山社會科學出版社 杜曉山*本論文集是繼1996年《中國農(nóng)村小額信貸扶貧的理論和實踐》一書后，我們編輯出版的第二本關于中國小額信貸發(fā)展理論和實踐的記錄文獻。1996年時，中國的小額信貸還僅僅是星星之火，主要還是那些國際機構資助的小額信貸項目在活動。然而，我們也應認識到，與國際小額信貸運動相比，我們還處于發(fā)展的初級階段，理念、理論和實踐水平都還有一定的差距，更何況現(xiàn)代國際小額信貸運動本身就是一個新生事物。首先，中央銀行政策制定部門作為主辦方之一召開大型國際小額信貸學術研討會，在中國還是第一次，說明央行對小額信貸問題的重視程度。與會人數(shù)120余人，收到論文、調研報告、文章達80多篇。在會上，大家暢所欲言、言無不盡，甚至有對立觀點的爭論，真正起到了增進認識、互相啟發(fā)、提高水平、促進發(fā)展的目的。小額信貸的利率高或低到底有什么樣的利弊，哪個利大?哪個弊大?這是一個如何認識和選擇的問題，或如何彌補弊端和不足的問題，也是一個涉及遵循市場規(guī)律和實施政府干預兩者的關系及彼此如何協(xié)調的問題。市場經(jīng)濟和政府干預政策如何體現(xiàn)是合理，這是值得我們繼續(xù)探討的課題。我們是否可以多考慮如何應對中國小額信貸發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)問題，目的是為了推動中國小額信貸事業(yè)更健康、更蓬勃地發(fā)展。除地理、自然和市場發(fā)育條件外，從外部因素看，至少有七點：一是非銀行機構搞小額信貸的合法地位。五是宏觀經(jīng)濟環(huán)境好壞的影響，如農(nóng)副產(chǎn)品的供求狀況、通貨膨脹率高低的影響。目前較普遍的以政府官員兼職或按對行政官員的管理方式套用于對小額信貸企業(yè)經(jīng)營型的管理，是組織制度上的“瓶頸”。由這些因素派生出的問題是：項目機構管理效率的低下；內部監(jiān)管的薄弱；資產(chǎn)質量(還貸率)不高；資金流動(清償力)不足(這與小額信貸的運作模式也有關)。對中國不同類型的小額信貸機構目前面臨的主要矛盾，我們的基本看法是：一般說來，國際資助(或非政府、非銀行資金支持)的項目無法取得信貸合法地位；難以實現(xiàn)或缺乏可持續(xù)發(fā)展的目標；資金約束嚴重；組織制度建設滯后，產(chǎn)權不明晰。從另一個角度說，則是既要服務于既定的目標客戶群體，又要降低機構自身的信貸風險。*杜曉山，中國社會科學院農(nóng)村發(fā)展研究所黨委書記兼副所長。托雷斯／17725．資金批發(fā)與小額信貸部門的建立????山卡爾如果能真正放好用活小額貸款，傾心幫助農(nóng)民調整產(chǎn)業(yè)結構，積極進行技術指導，有效聯(lián)系市場銷路，貸款將不會形成呆賬。一、農(nóng)戶小額貸款案件存在的主要問題（一）農(nóng)村信用社在通過訴訟方式催收借款時未認真審查當事人的基本情況，有些當事人已不具備主體資格，增加了貸款回收的風險。一旦農(nóng)業(yè)受災，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻；將直接導致農(nóng)民減產(chǎn)，還貸能力減弱。比較常用的做法是直接發(fā)放信用貸款或者采取農(nóng)戶聯(lián)保。（二）貸款調查不到位，部分村農(nóng)戶資信評估存在形式主義現(xiàn)象目前，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村委和農(nóng)戶，但村委會和其成員作為土生土長的當?shù)厝穗y免摻雜一些人情關系等成分，使資信評估工作帶有一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏農(nóng)戶小額信用貸款的深入調查，有的農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶貸款時，主要基礎資料靠村組干部代為填報，信貸資料殘缺不全。為降低貸款風險，農(nóng)村信用社應加強貸后檢查工作。要求農(nóng)村信用社要在有限的范圍內幫助弱勢群體發(fā)展，盡可能縮小貧富差距，構建社會和諧因素。信用社的信貸人員應對農(nóng)戶的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進行認真調查，掌握第一手資料。在強化信貸員第一責任人制度的同時，進一步強化基層社主任的責任，嚴格貸款審批手續(xù)，落實借款人，擔保人與信貸員三見面制度，核實借款人和擔保人的真實性，確保借款手續(xù)合規(guī)有效。因此，貸后必須深入貸款農(nóng)戶進行檢查，檢查貸款資金是否用于農(nóng)戶生產(chǎn)，是否被挪作他用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應及時采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風險。參考文獻：[1][M].清華大學出版社，2005.[2]鮑靜海，[M].人民郵電出版社，2003.[3][M].北京:中國時代經(jīng)濟出版社，2006，第五篇：中國小額信貸發(fā)展問題報告中國小額信貸發(fā)展問題報告前言：小額信貸又稱“微型貸款”,最早以“行動研究項目”產(chǎn)生于世界最不發(fā)達的國家和地區(qū)(如孟加拉國)。它們相互聯(lián)系、相互補充,構成了該扶貧系統(tǒng)的有機整體。但是,這種以貧困地區(qū)而非