【正文】 國庫的出納職能；對(duì)國家提供信貸；在國際關(guān)系中，代表國家與外國金融機(jī)構(gòu)、國際金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)聯(lián)系，處理各種國際金融事務(wù)。中央銀行職能：發(fā)行的銀行是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，統(tǒng)一全國貨幣發(fā)行，并通過調(diào)控貨幣流通，穩(wěn)定幣值。正是由于銀行券發(fā)行的集中、票據(jù)清算、最后貸款人和監(jiān)管的需要，一些大的商業(yè)銀行逐漸從商業(yè)銀行體系中分離出來，演化成為中央銀行。二、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展中央銀行的產(chǎn)生：。(三)深入了解中央銀行作為最后貸款人的條件、最后貸款人的援助對(duì)象及操作方式；(四)深入了解建立存款保險(xiǎn)制度的必要性、我國存款保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容。合規(guī)管理，是指銀行有效識(shí)別和監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)預(yù)防違規(guī)行為發(fā)生的動(dòng)態(tài)過程。(五)考評(píng)管理建立科學(xué)的績效考評(píng)體系、合理設(shè)定內(nèi)部控制考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)考評(píng)對(duì)象在特定期間的內(nèi)部控制管理活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并根據(jù)考評(píng)結(jié)果改進(jìn)內(nèi)部控制管理。(十)投訴處理建立健全客戶投訴處理機(jī)制，制定投訴處理工作流程，定期匯總分析投訴反映事項(xiàng)，查找問題，有效改進(jìn)服務(wù)和管理。(六)授權(quán)管理建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整。(二)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，充分識(shí)別和評(píng)估經(jīng)營中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。l 內(nèi)部控制目標(biāo)：保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。第一篇：【章節(jié)考點(diǎn)】2018年銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)：公司治理與內(nèi)部控制【章節(jié)考點(diǎn)】2018年銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)：公司治理與內(nèi)部控制2018年銀行從業(yè)考試預(yù)計(jì)在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行從業(yè)考試的相關(guān)資料，希望對(duì)備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理第一節(jié) 公司治理一、銀行公司治理概述商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。內(nèi)部控制原則：全面覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則和相匹配原則。(三)信息系統(tǒng)建立健全信息系統(tǒng)控制，通過內(nèi)部控制流程與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的系統(tǒng)自動(dòng)控制。(七)會(huì)計(jì)核算嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，及時(shí)準(zhǔn)確地反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)交易，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、可靠、完整。四、內(nèi)部控制保障(一)信息系統(tǒng)控制建立貫穿各級(jí)機(jī)構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)(二)報(bào)告機(jī)制建立有效的信息溝通機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解本行的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保相關(guān)部門和員工及時(shí)了解與其職責(zé)相關(guān)的制度和信息。(六)內(nèi)控文化培育良好的企業(yè)內(nèi)控文化，引導(dǎo)員工樹立合規(guī)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高員工的職業(yè)道德水準(zhǔn)，規(guī)范員工行為。合規(guī)管理目標(biāo)：通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。第四章 銀行體系第一節(jié) 銀行起源與發(fā)展(新增)一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行是指能夠吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等多種業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)。第二節(jié) 銀行業(yè)分類與職能一、中央銀行(新增)中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、管理金融的特殊的金融機(jī)構(gòu)。即主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對(duì)它們提供信用。二、政策性銀行政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔(dān)保的，不以盈利為目的，專門為貫徹并配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，從事政策性融資活動(dòng)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理的金融機(jī)構(gòu)。(1994年11月)主要任務(wù)是：以國家信用為基礎(chǔ)，通過向中國人民銀行借款和向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)債等方式籌措農(nóng)業(yè)政策性借貸資金，承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融服務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。(一)商業(yè)銀行的職能(新增)(最基本)(二)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)(1)中國工商銀行股份有限公司：1984年成立(標(biāo)志著我國專業(yè)銀行體系的最終確立)，2005年改制為股份有限公司，2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所同步上市。(4)中國建設(shè)銀行股份有限公司：1954年10月1日正式成立，曾隸屬財(cái)政部。城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社(簡稱城市信用社)的基礎(chǔ)上組建起來的。1996年與中國農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，由中國人民銀行托管，繼續(xù)按合作金融改革。村鎮(zhèn)銀行，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。1979年，日本輸出入銀行在北京設(shè)立第一家外資銀行代表處。我國金融資產(chǎn)管理公司的政策性處置任務(wù)基本完成，目前已開始逐步向商業(yè)性機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型，形成了以資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為主、投資銀行和其他金融業(yè)務(wù)并舉的業(yè)務(wù)格局。金融租賃基本業(yè)務(wù)模式為金融租賃公司協(xié)助承租人選購設(shè)備并購買設(shè)備，然后出租給承租人。汽車金融公司業(yè)務(wù)：接受境內(nèi)股東單位3個(gè)月以上期限的存款；提供購車貸款業(yè)務(wù)；辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運(yùn)設(shè)備貸款；轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)；向金融機(jī)構(gòu)借款；為貸款購車提供擔(dān)保；與購車融資活動(dòng)相關(guān)的代理業(yè)務(wù)；以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他信貸業(yè)務(wù)等。(八)貸款公司由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。(四)熟練掌握金融機(jī)構(gòu)的基本業(yè)務(wù)、職能、經(jīng)營特點(diǎn)。以長期金融工具為媒介進(jìn)行的，期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。(四)按交割時(shí)間分類現(xiàn)貨市場是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(一方支付款項(xiàng)、另一方交付金融工具)的市場。(六)按照資金融資方式分類直接融資市場是指資金的供給者直接向資金需求者進(jìn)行融資的市場。融資活動(dòng)一般要通過金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行，資金的供求雙方不直接見面、不發(fā)生直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而是由金融機(jī)構(gòu)以債權(quán)人和債務(wù)人的身份介入其中，實(shí)現(xiàn)資金余缺的調(diào)劑?？煞譃橹苯尤谫Y工具和間接融資工具。分為企業(yè)債(即公司債)、國債(按償還期不同分為短、中、長期債券)和金融債(是籌措中長期貸款的資金來源)三大類。兼具債券和股票的特性。期限短、流動(dòng)性高。二是同業(yè)拆借是在無擔(dān)保條件下進(jìn)行的資金與信用的直接交換，潛在信用風(fēng)險(xiǎn)較高，因此要求拆借主體具有較高的信用等級(jí)。(三)票據(jù)市場傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)短期資金融通的市場。l票據(jù)承兌：商業(yè)匯票由企業(yè)簽發(fā)，向銀行申請(qǐng)辦理承兌，銀行承諾商業(yè)匯票到期日支付匯票金額。(四)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場由商業(yè)銀行發(fā)行的、有固定面額和約定期限并可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。資本市場的主要特點(diǎn)是：風(fēng)險(xiǎn)大、收益較高。標(biāo)準(zhǔn) 分類 說明股票所代表的股權(quán)不同 普通股 能夠參與公司的決策。限制參與經(jīng)營決策。標(biāo)準(zhǔn) 分類 說明上市地點(diǎn)及股票投資者不同 A股 供國內(nèi)投資者買賣，以人民幣標(biāo)明面值、認(rèn)購和交易B股 供國內(nèi)外投資者買賣，以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購和交易H股 由中國境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票N股 中國境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票標(biāo)準(zhǔn) 分類 說明是否有實(shí)物載體 實(shí)體股票 在股票和股東名冊(cè)上記載股東姓名記賬股票 不記名投資主體性質(zhì)不同 國家股 有權(quán)代表國家投資的部門，以國有資產(chǎn)資產(chǎn)向公司投資形成的股份，包括公司現(xiàn)有國有資產(chǎn)折算成的股份。l中小企業(yè)板市場：中小企業(yè)板主要服務(wù)于中小型企業(yè)和高科技企業(yè)的市場。主要經(jīng)營范圍：組織安排非上市股份公司股份的公開轉(zhuǎn)讓。第四篇：【章節(jié)考點(diǎn)】2018年銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)：經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)【章節(jié)考點(diǎn)】2018年銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)：經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)2018年銀行從業(yè)考試預(yù)計(jì)在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行從業(yè)考試的相關(guān)資料，希望對(duì)備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！大綱概述一、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)(一)熟練掌握宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)周期的主要特征、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的構(gòu)成及對(duì)商業(yè)銀行的影響；(二)熟練掌握我國行業(yè)分類的方法、行業(yè)分析基本內(nèi)容；(三)熟練掌握區(qū)域發(fā)展分析的內(nèi)容及分析重點(diǎn)。失業(yè)率是指勞動(dòng)力人口中失業(yè)人數(shù)所占的百分比，勞動(dòng)力人口是指年齡在16歲以上具有勞動(dòng)能力