【正文】 具有重要的理論意義與現(xiàn)實價值。文獻綜述論文摘要:2009年9月1日國務院發(fā)布了《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度試點的指導意見》，著手建立針對農(nóng)民的以“?；尽V覆蓋、有彈性、可持續(xù)”的新型養(yǎng)老保障制度。土地收入和保障功能弱化。由原來的多子多福的大家庭轉(zhuǎn)為421或422的家庭結(jié)構(gòu)。由于大量青壯年人口流向城市，未來農(nóng)村人口老齡化問題比城市更為嚴重。但是，自建國以來，由于重工輕農(nóng)形成二元社會保障體制，城市形成了以就業(yè)為中心的較為完整的社會保障體系；而農(nóng)村則形成了以家庭保障為主集體保障為輔的較低層次的生活保障體系。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：農(nóng)村人口老齡化日益嚴重。二是建立養(yǎng)老保障待遇調(diào)整的儲備基金，以保證被保險人領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額與社會經(jīng)濟發(fā)展水平基本同步發(fā)展。城市養(yǎng)老社會保險制度中，企業(yè)是主要的投保人，而農(nóng)村只在極少數(shù)經(jīng)濟比較發(fā)達的地區(qū)，集體企業(yè)才能為農(nóng)民提供一部分保險金補助?，F(xiàn)階段，農(nóng)村的土地養(yǎng)老和家庭養(yǎng)老方式面臨著許多挑戰(zhàn)，需要政府為農(nóng)民建立社會養(yǎng)老保險制度以彌補傳統(tǒng)養(yǎng)老方式的不足。農(nóng)村養(yǎng)老保險制度必須充分體現(xiàn)社會保險的強制性特征，凡達到全國農(nóng)村平均收入水平以上的農(nóng)民必須投保；同時，也應該考慮到全國各地經(jīng)濟發(fā)展水平的差異，對收入在全國平均水平以下、貧困線以上者鼓勵投保?！叭r(nóng)”問題的關(guān)鍵是農(nóng)民問題，解決農(nóng)民問題的關(guān)鍵又是如何增加農(nóng)民的收入；而提高農(nóng)民收入的根本途徑是實現(xiàn)農(nóng)村剩余勞動力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移。為了達到擴大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的目的，日本政府通過建立土地經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓養(yǎng)老金的制度，鼓勵農(nóng)民離開土地。不僅如此，《方案》沒有按照國際通行的養(yǎng)老保險測算模式進行保險費和養(yǎng)老待遇的設計，養(yǎng)老金一經(jīng)領(lǐng)取終身不變，使《方案》很難適應市場經(jīng)濟條件下社會經(jīng)濟生活的快速變化。4．保障水平設計缺陷。但在上述三個渠道中，除了對個人繳費規(guī)定了具體標準外，其余兩個渠道都缺乏硬約束。而在一個區(qū)縣的范圍內(nèi)，一些與保險有關(guān)的統(tǒng)計指標的差別很小，這就使養(yǎng)老保險制度的共濟性很差。2．制度覆蓋面小、共濟性差?！r(nóng)村養(yǎng)老保險的軟肋1．制度的整體設計未體現(xiàn)出社會保險的基本特征。年，民政部印發(fā)了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案（試行）》以下簡稱《方案》，標志著農(nóng)村養(yǎng)老保險制度在中國開始實施。既要以客戶為中心，極大滿足客戶現(xiàn) 存需求，又要挖掘客戶的潛在需要，為客戶提供高附加值服務。根據(jù)銀行自身情況，有條件的 大力引進，制定合理的績效評估制度，沒條件的嘗試“借人”的 方式，為己所用。推出多種個人消費信 貸、信用卡業(yè)務、電子銀行、跨區(qū)域存取、對公對私金融咨詢業(yè) 務、對客戶信用評級進而提供不同的銀行業(yè)務，試行區(qū)域間行一 行合作等。商業(yè)銀行屬于第三產(chǎn)業(yè)，要以金融市場 為導向，利用自己的資源優(yōu)勢，運用各種營銷手段，把銀行金融 產(chǎn)品和金融服務銷售給客戶，以滿足客戶的需求并實現(xiàn)盈利最 大化。培訓滯后也阻礙了人員素質(zhì)的提高，加之人 才引進速度緩慢，城市商業(yè)銀行總體處于人才短缺中。城市商業(yè)銀行在成立之初的市場定位尼‘服務 地方經(jīng)濟、服務中小企業(yè)和服務城市居民”，繼承了前身“信用 社”的任務，體現(xiàn)了“取之于地，用之于地”的服務方針。截止到2008年底，河南省多家城市商 業(yè)銀行經(jīng)過十余年的發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，吸收存款數(shù)量 激增，不良貸款率由最初的十位數(shù)F降到個位數(shù)，資本充足率 也提高到國際標準水平，盈利能力大幅度提升。就其發(fā)展過程中存在著的諸多如業(yè)務、管理、營銷方面的問題進行分析，并提出了一些建議對策，希冀對河南省城市商業(yè)銀行發(fā)展提供幫助?！娟P(guān)鍵詞】河南??；城市商業(yè)銀行；發(fā)展對策城市商業(yè)銀行的全稱是城市股份制商業(yè)銀行，是由原城市 信用社股東、當?shù)卣推渌ㄈ斯餐鲑Y組建的一級法人機 構(gòu)，是我國金融體制改革和制度創(chuàng)新的產(chǎn)物，順應了我國市場 經(jīng)濟的發(fā)展趨勢。二、河南省城市商業(yè)銀行現(xiàn)存問題分析1．業(yè)務范圍狹窄，技術(shù)創(chuàng)新不足。無法進 入外匯市場和貨幣市場進行交易，亦無法進行基金托管業(yè)務和 外匯寶業(yè)務。3．管理理念不到位，風險控制能力弱。河南省由于地理位置居中，加之受中國傳統(tǒng)思想影響深 刻，知識更新速度較慢，商業(yè)銀行長期以來只強調(diào)“拉存款”，忽 視了“服務客戶，滿足客戶，穩(wěn)定客戶”。2．加快推進現(xiàn)代化管理手段。建立科學合理的長效培訓機制，逐步提高全體 員工素質(zhì)?？傊?，河南省城市商業(yè)銀行正進入高速發(fā)展階段，已經(jīng)滲透到 本省的各個領(lǐng)域和熱火朝天的新時代建設中，只有不斷地審視 自己，各方面完善自己，才能走在發(fā)展的前列。截止到年底，全國有萬人參保，積累基金億元，萬農(nóng)民領(lǐng)取了養(yǎng)老金。社會保險應該同時具有以下三個特征：第一，國家法律的強制性；第二，保險費通常是由個人、企業(yè)和政府三方共同負擔；第三，以保障勞動者基本生活水平為標準。我國幅員遼闊，不同地區(qū)之間經(jīng)濟發(fā)展水平的不平衡決定了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的覆蓋面一般是以區(qū)縣為單位。另一方面，養(yǎng)老保險制度所必須的不變成本也較為明顯地呈現(xiàn)出規(guī)模不經(jīng)濟的特征。在經(jīng)濟不太發(fā)達的地區(qū)，普通農(nóng)民很難享受得到集體補助?？紤]到我國農(nóng)民收入水平普遍較低，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的費率水平也設計地較低?！r(nóng)村養(yǎng)老保險的破局之道5．制度的設計應與國家的農(nóng)業(yè)政策相適應。二是返農(nóng)政策。只有通過建立完善的社會養(yǎng)老保險制度，才能消除離開土地農(nóng)民的后顧之憂。農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的推進，可以按人群和地區(qū)分類、分步進行。根據(jù)農(nóng)村的具體情況，應建立農(nóng)民土地保障、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度和農(nóng)村最低生活保障制度三位一體的農(nóng)村社會保障體系。因此，集體補助只能是輔助籌資渠道，而為了保障所有的農(nóng)村老年居民的基本生活水平，必須建立有效的財政支持系統(tǒng)。第三篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險制度研究中國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度研究提要目前，我國農(nóng)村養(yǎng)老保險基本是缺失的，而我國農(nóng)村又恰恰面臨著諸如人口老齡化、城市化等帶來的養(yǎng)老問題。根據(jù)我國第五次人口普查的結(jié)果：全國65歲以上的老年人口為8，811萬，%，其中農(nóng)村老年人口為5，938萬，%。隨著我國的改革開放，二元社會保障制度進一步強化。家庭養(yǎng)老功能弱化。這類家庭的子女陸續(xù)進入婚育期，家庭養(yǎng)老功能弱化的表現(xiàn)越來越突出；家庭小型化養(yǎng)老功能弱于大家庭。雖然土地在農(nóng)戶家庭生產(chǎn)經(jīng)營活動中扮演著雙重角色，即生產(chǎn)資料和生活資料功能，但因規(guī)模小、流動性差和產(chǎn)權(quán)不穩(wěn)定，難以成為促進農(nóng)民增收的主要來源。通過對我國學術(shù)界關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設，如“農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設勢在必行”、“農(nóng)村養(yǎng)老保險制度中政府監(jiān)管責任與財政責任”、“農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的模式選擇”、“農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金運營管理”、“部分省份農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的建設”等相關(guān)問題的理論探討進行了文敲綜述，進而闡述我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設的取向。老年人口生活質(zhì)量包括健康質(zhì)量、物質(zhì)條件、養(yǎng)老保障、精神需求、社會參與、自然環(huán)境等六個方面。江勝認為農(nóng)村保障的欠缺不僅嚴重地影響了廣大農(nóng)村居民的生活保障和生活質(zhì)量問題，造成貧困現(xiàn)象的惡性循環(huán)，而且嚴重地違背了社會保障應該體現(xiàn)的公平原則，進而直接妨礙著農(nóng)村和諧社會的構(gòu)建。已投保的20歲一60歲的人占應投保的比重不足1%，未來一定時期內(nèi)能夠得到養(yǎng)老金的人數(shù)也將是很有限的。周德勝認為，發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老保險是現(xiàn)代政府責任理念的內(nèi)在要求，也是是政府保護農(nóng)民利益的現(xiàn)實要求。楊方方也認為，在正常社會狀態(tài)下政府也有必要承擔社會保險的相應責任，這是基于國家認同和政府公共職責所決定的，因為國家認同需要社會保障制度，而政府肩負著提高國民福利、維護社會公平的公共職責。但是，關(guān)于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設的原則，趙殿國指出，創(chuàng)新農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，需要把握以下幾點:一是同我國經(jīng)濟發(fā)展水平相適應，同農(nóng)村實際情況相適應，同農(nóng)民的承受能力相適應。五是制度具有彈性和包容性。并利用農(nóng)村社區(qū)提供家庭之外的服務，如組織老年活動中心，讓老年人老有所樂，成立老年人協(xié)會，為老年人的合法權(quán)益提供保障等。多支柱模式的一個基本理念是，每個支柱都有各自的優(yōu)勢和風險，采取多支柱模式可以有效進行風險分散，以便更有效地提供養(yǎng)老保障。保費籌資來源不穩(wěn)定，社會養(yǎng)老缺乏充足可靠的資金保障。一個有效的制度供給必然會引來制度需求，當新的制度供給和制度需求達到平衡時，制度變遷才能應運而生。監(jiān)管力度甚微，導致違規(guī)投資和擠占挪用現(xiàn)象十分嚴重。本文根據(jù)我國原有農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在的主要問題，針對農(nóng)民群體分化的特，最，分別討論了失地農(nóng)民、農(nóng)民工和純耕地農(nóng)民的養(yǎng)老保險制度設計，力求為即將實行試點的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度設計提出一點建設性意見。因此，如何通過養(yǎng)老制度創(chuàng)新來解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題，成為繼續(xù)推動城市化、工業(yè)化，有效解決“三農(nóng)”問題，實現(xiàn)城鄉(xiāng)社會經(jīng)濟統(tǒng)籌發(fā)展的關(guān)鍵。目前我國只有沿海發(fā)達的少數(shù)試點地區(qū)的少數(shù)農(nóng)民能持續(xù)享受該制度的保障，享受養(yǎng)老保險的農(nóng)村人口大約有6000萬人。由于我國農(nóng)村人多地少,農(nóng)民人均擁有的土地數(shù)量有限, 加之城市化過程中耕地消失的速度快于農(nóng)業(yè)人口消失的速度, 土地的養(yǎng)老保障功能顯得更是脆弱。對于我國如此眾多的農(nóng)村老人依賴自己不穩(wěn)定的老年勞動收入來養(yǎng)老,農(nóng)村老年人的生活保障確實是我們面臨的一個社會問題。1992年,民政部頒布了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案(試行)》,對農(nóng)村養(yǎng)老保險的基本原則、保險對象、保險費繳納和領(lǐng)取、保險資金籌集做了規(guī)范?；拘纬闪酥醒氩课?、省、地、縣、鄉(xiāng)的管理體系,管理制度逐步健全。我國農(nóng)村養(yǎng)老保險發(fā)展經(jīng)歷重大挫折。這種狀況基本反映了我國農(nóng)村目前生產(chǎn)力發(fā)展水平和社會經(jīng)濟發(fā)展水平。其次，勞動力流動和人口的遷移給家庭贍養(yǎng)帶來了負面影響。而近年來由于子女教育費用的上漲，農(nóng)民收入有向子女傾斜的趨勢，這給農(nóng)村老年人的家庭供養(yǎng)帶來更大困難。由于欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟水平過低，農(nóng)民投保大多選擇低檔（每人每月只繳納2元），在考慮通貨膨脹因素的情況下，每月幾元或十幾元的投保對于若干年以后的養(yǎng)老保障幾乎沒有任何價值。四、提出的建議細化各級財政職責,強化政府主導意識。中央財政無償提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金,省級財政補貼個人賬戶,省縣財政為特殊家庭如計劃生育、烈軍屬戶、繳費優(yōu)質(zhì)戶和村干部等建立“農(nóng)保年金”。同時,強化地方政府的當期責任意識,禁止將農(nóng)民參保時對繳費進行補貼改為對城鄉(xiāng)居民領(lǐng)取待遇時進行補貼,從而減少財政資金的當期支出,將公共責任轉(zhuǎn)嫁給后屆政府。為了保證農(nóng)村養(yǎng)老保險制度正常運行,在研究修訂出臺《中華人民共和國社會保險法》的同時,擬定《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險條例》,以法律形式明確諸如農(nóng)村養(yǎng)老保險制度應遵守的原則、主要內(nèi)容、管理體制、資金來源、支付標準、基金運營情況、監(jiān)督及相關(guān)部門的責任等,為推進新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設提供法律保障。由于農(nóng)村養(yǎng)老保險以縣為覆蓋范圍,基金大多集中在縣級保障部門,其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制,因此,可以考慮將養(yǎng)老保險基金全部或部分上繳,由省級部門負責保值增值并承擔責任。只有很好的社會保障或民生保障才能給全體國民帶來普遍的安全感。2009年9月1日，國務院發(fā)布了《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度試點的指導意見》（簡稱《指導意見》），《指導意見》中表示，我國要著手建立針對農(nóng)民的，以“?；尽V覆蓋、有彈性、可持續(xù)”為主要特點的新型社會養(yǎng)老保障制度。以及個人計算得出。城鄉(xiāng)經(jīng)濟的兩極分化導致社會養(yǎng)老保障制度建設的城鄉(xiāng)失衡，農(nóng)民面臨極大的養(yǎng)老風險?？梢?，在經(jīng)濟尚不發(fā)達，人口老齡化嚴重，且老齡人口貧困，社會養(yǎng)老保障城鄉(xiāng)差距大的大背景下，如何建立“?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”的社會保障體系，讓廣大農(nóng)民，特別是農(nóng)村老年人口分享經(jīng)濟發(fā)展的成果，對社會文明穩(wěn)定，國民經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展，全面建設小康社會，都有著重大的戰(zhàn)略意義。直至今天，國外養(yǎng)老保險已經(jīng)經(jīng)過了三個歷史階段“家庭養(yǎng)老保險一國家年金保險一社會多支柱養(yǎng)老保險”。為滿足農(nóng)村勞動力對社會保障的迫切需要，西方國家將農(nóng)村養(yǎng)老保障制度的覆蓋面積不斷擴大。20世紀末，西方發(fā)達國家面臨人口老齡化的問題，領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)迅速增多，公共財政對養(yǎng)老保險供款的負擔也大大加大，日積月累形成了顯性化的債務。二、我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的歷史演變（一）1986—1994年，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的提出、試點上世紀80年代之前，我國沒有農(nóng)民養(yǎng)老保險，貧困農(nóng)民接受社會救濟。經(jīng)過六年的實踐，1992年1月，原民政部頒布《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案（試行）》（以下簡稱《基本方案》），自此，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度開始在全國范圍內(nèi)推廣。1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會成立，取代人民銀行對保險業(yè)的監(jiān)管地位。這次會議標志著新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的正式建立。（二）籌資結(jié)構(gòu)特點我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的基金籌集辦法以個人繳費為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持。（三）支付