【正文】 號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。第三篇：06人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的開立和使用，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。五 個(gè)人帳戶的開立，使用無違規(guī)情況，開戶前都通過身份核查與申請人是否同一個(gè)人，核查不一致的，要求存款人在當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍邞艏C明。三 對支取現(xiàn)金的專戶，已報(bào)人行批準(zhǔn)，一般戶從未支取現(xiàn)金的問題。總之，通過這次自查，我社的帳戶管理工作得到了加強(qiáng)和提高，存在的個(gè)別問題，我們將今后的工作中加以完善和改正，以有效的維護(hù)支付結(jié)算正常秩序，防范違規(guī)開立帳戶進(jìn)行反洗錢的犯罪活動(dòng)，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。沒有年檢成功的結(jié)算帳戶，通知單位重新進(jìn)行年檢或勸其銷戶，對無法聯(lián)系的單位我社按元規(guī)定調(diào)入不動(dòng)戶。二 開立的基本存款帳戶，專戶，一般戶，臨時(shí)戶都有開戶許可證或已報(bào)人行備案，沒有為存款人多頭開戶，無同一證明文件開立多個(gè)專戶的情況，異地開立的專戶，臨時(shí)戶等符合規(guī)定，手續(xù)齊全并及時(shí)通知其基本帳戶的開戶行。為保證本次自查工作的順利實(shí)施，該行公司業(yè)務(wù)管理員通過自查所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，落實(shí)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶實(shí)名制，加強(qiáng)單位銀行結(jié)算賬戶管理，嚴(yán)格轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)肅支付結(jié)算紀(jì)律，嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患和問題漏洞，進(jìn)一步完善支付結(jié)算制度，提高支付服務(wù)水平。通過自查，將進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)該行人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理，杜絕賬戶管理方面存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，促使內(nèi)控管理水平再上一個(gè)新臺階。三 對支取現(xiàn)金的專戶，已報(bào)人行批準(zhǔn)，一般戶從未支取現(xiàn)金的問題。五 個(gè)人帳戶的開立，使用無違規(guī)情況，開戶前都通過身份核查與申請人是否同一個(gè)人，核查不一致的，要求存款人在當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍邞艏C明。第二篇：人民幣銀行結(jié)算帳戶自查報(bào)告人民幣銀行結(jié)算帳戶自查報(bào)告為了加強(qiáng)銀行結(jié)算帳戶的管理工作，維護(hù)支付結(jié)算帳戶的正常秩序，按照我們縣聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，結(jié)合帳戶管理的檢查要求，我社對銀行結(jié)算帳戶進(jìn)行了一次全面的清理，現(xiàn)將自查報(bào)告如下：一 我社至2012年四月對單位結(jié)算帳戶的開立，使用，變更和撤銷都是有專人進(jìn)行審查和管理，及時(shí)上報(bào)人行，無違規(guī)帳戶的現(xiàn)象。臨時(shí)戶在注冊驗(yàn)資期間沒有辦理付款業(yè)務(wù)，匯繳人與出資人的名稱一致，驗(yàn)資失敗的帳戶，按規(guī)定退還原繳款人。雖然，我社的帳戶管理工作做得比較完善，但還是存在一些不足，個(gè)別帳戶因業(yè)務(wù)的需要，沒有及時(shí)變更帳戶信息。第二條 存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。第三條 銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。（二）存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。除國家法律、行政法規(guī)和國務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。對個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢。（三）機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。（七）異地常設(shè)機(jī)構(gòu)。（十一）單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:（一）基本建設(shè)資金。（五）證券交易結(jié)算資金。（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。（三）注冊驗(yàn)資。第十六條 存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶：（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。（四）軍隊(duì)、武警團(tuán)級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。（八）外國駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明。（十一）獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。（二）存款人因其它結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（四）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。其開立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。（四）注冊驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。（三）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。存款人需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。第二十五條 銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起3個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項(xiàng)。第三十條 銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。但臨時(shí)機(jī)構(gòu)和注冊驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。第三十六條 臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。第三十九條 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。（四）個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。（八）保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)。第四十條 單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：（一）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。（五）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（九）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。（一）個(gè)人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。第四十三條 儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。第四十九條 有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：（一）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。存款人有本條第一、二項(xiàng)情形的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。第五十二條 未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗(yàn)資期滿后，應(yīng)向銀行申請撤銷注冊驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。第五十八條 中國人民銀行對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實(shí)施監(jiān)控和管理。第六十一條 銀行應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時(shí)報(bào)送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計(jì)檔案進(jìn)行管理。銀行應(yīng)對存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進(jìn)行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時(shí)報(bào)告。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更。非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。（四）出租、出借銀行結(jié)算賬戶。第六十六條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為：（一）違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。（二）開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行。（六）超過期限或未向