【正文】 ，給予35級獎勵。(三)主管人員定期檢查對公或者對私匯款憑據(jù)，并且做好記錄，檢查時存款回單與短信提醒結(jié)合起來，做到零漏洞，保證現(xiàn)金真實(shí)入賬。(二)盤點(diǎn)金額與現(xiàn)金日記賬金額進(jìn)行核對，如有差異，應(yīng)查明原因，并做出記錄或適當(dāng)調(diào)整。(四)出納人員應(yīng)根據(jù)手續(xù)齊全、審核無誤的原始憑證支付款項(xiàng)。三、現(xiàn)金支出管理(一)支付款項(xiàng)按公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，分現(xiàn)金支付和銀行轉(zhuǎn)賬兩種方式，銀行轉(zhuǎn)賬分對公和對私兩種方式，要求無論對私或者對公，必須要有最后一手領(lǐng)導(dǎo)簽字，可過后補(bǔ)簽字。(二)收款開具，一式三聯(lián)，其中一聯(lián)給客戶，一聯(lián)留存，另一聯(lián)交會計(jì)入賬。(五)出納人員對銀行存款余額應(yīng)做到心中有數(shù)，不得簽發(fā)空頭支票或簽發(fā)與預(yù)留印鑒不符的支票。即按3天的日常開支核定，初定為20000元。第一篇：企業(yè)有哪些內(nèi)部控制制度企業(yè)有哪些內(nèi)部控制制度一、完善企業(yè)內(nèi)控環(huán)境嚴(yán)格授權(quán)批準(zhǔn)制度治理結(jié)構(gòu)面股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理層間應(yīng)形權(quán)責(zé)配、激勵與約束、權(quán)利制衡關(guān)系各項(xiàng)管理落實(shí)處管理部門設(shè)置面建立完善科、符合企業(yè)特點(diǎn)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)合理、效設(shè)置各部門崗位建立部門崗位責(zé)任制度明確工作職責(zé)建立、健全內(nèi)部牽制制度實(shí)行相容職務(wù)相離根據(jù)內(nèi)部控制要求單位確定完善組織結(jié)構(gòu)程應(yīng)遵循相容職務(wù)離原則單位經(jīng)濟(jì)通劃五步驟即：授權(quán)、簽發(fā)、核準(zhǔn)、執(zhí)行記錄般情況述每步驟由相獨(dú)立員（或部門）實(shí)施能夠保證相容職務(wù)離便于內(nèi)部控制作用發(fā)揮二、規(guī)范財(cái)務(wù)計(jì)核算全面推行預(yù)算管理企業(yè)必須依據(jù)計(jì)家統(tǒng)計(jì)制度等規(guī)制定適合本企業(yè)計(jì)處理程序?qū)嵭杏?jì)員崗位責(zé)任制建立嚴(yán)密計(jì)控制系統(tǒng)實(shí)行家統(tǒng)級計(jì)科目基礎(chǔ)企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營管理需要統(tǒng)設(shè)定明細(xì)科目集團(tuán)性公司更必要統(tǒng)級公司計(jì)明細(xì)科目便統(tǒng)口徑統(tǒng)核算明確計(jì)憑證、計(jì)賬薄財(cái)務(wù)計(jì)報(bào)告處理程序與遵循計(jì)制度規(guī)定核算原則使計(jì)真實(shí)現(xiàn)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控管理提供信息、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理提供信息、企業(yè)外部各關(guān)面解其財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營提供信息目標(biāo)預(yù)算企業(yè)財(cái)務(wù)管理重要組部達(dá)企業(yè)既定目標(biāo)編制經(jīng)營、資本、財(cái)務(wù)等度收支總體計(jì)劃包括籌資、融資、采購、產(chǎn)、銷售、投資、管理等經(jīng)營全程要營業(yè)收入、本費(fèi)用、現(xiàn)金流量重點(diǎn)推行全面預(yù)算管理并預(yù)算結(jié)及進(jìn)行科析產(chǎn)差異進(jìn)行效控制三、健全財(cái)產(chǎn)保全制度防范市場經(jīng)營風(fēng)險嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)產(chǎn)保全控制限制未授權(quán)員財(cái)產(chǎn)直接接觸并采取定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核、記錄保護(hù)、財(cái)產(chǎn)保險、記錄監(jiān)控等措施確保各種財(cái)產(chǎn)安全完整樹立風(fēng)險意識針各風(fēng)險控制點(diǎn)建立效風(fēng)險管理系統(tǒng)通風(fēng)險預(yù)警、識別、評估、析、報(bào)告等措施財(cái)務(wù)風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行全面防范控制必要設(shè)置風(fēng)險評估部門或崗位專門負(fù)責(zé)關(guān)風(fēng)險識別、規(guī)避控制四、完善用制度加強(qiáng)信息管理力資源要素?cái)?shù)量質(zhì)量狀況力資源所具忠誠、向力創(chuàng)造力企業(yè)興旺發(fā)達(dá)力強(qiáng)推力所何充調(diào)企業(yè)力資源積極性、主性、創(chuàng)造性發(fā)揮力資源潛能已企業(yè)管理任務(wù)力資源控制應(yīng)建立嚴(yán)格招聘程序保證應(yīng)聘員符合招聘要求要定期員工進(jìn)行培訓(xùn)提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)更完規(guī)定任務(wù)；加強(qiáng)職工業(yè)績考核調(diào)職工工作積極性創(chuàng)造性五、建立內(nèi)部報(bào)告制度完善內(nèi)部審計(jì)體制滿足企業(yè)內(nèi)部管理效性針性企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)部管理報(bào)告體系借助管理計(jì)手段實(shí)反映經(jīng)營狀況及披露相關(guān)重要信息內(nèi)部審計(jì)控制內(nèi)部控制種特殊形式企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理制度否合規(guī)、合理效獨(dú)立評價機(jī)構(gòu)某種意義講其內(nèi)部控制再控制內(nèi)部審計(jì)企業(yè)應(yīng)保持相獨(dú)立性應(yīng)獨(dú)立于其經(jīng)營管理部門受董事或?qū)賹徲?jì)委員領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)審部門負(fù)責(zé)審查各項(xiàng)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況并審查結(jié)向企業(yè)董事或高管理局報(bào)告內(nèi)部審計(jì)工作越仔細(xì)內(nèi)部控制制度越健全越能增強(qiáng)內(nèi)部控制工作效率與靠性第二篇：企業(yè)內(nèi)部控制制度企業(yè)內(nèi)部控制制度一、現(xiàn)金的日常管理(一)出納人員負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金收支與保管、銀行存款的結(jié)算與核對工作、現(xiàn)金賬和銀行存款日記賬的登記工作。日現(xiàn)金結(jié)存數(shù)不得超過核定限額，超過部分應(yīng)及時送存銀行，以保證現(xiàn)金安全。(六)銀行存款要及時對賬，盡量做到賬賬相符。(三)凡屬于公司的所有現(xiàn)金收入，都要入賬。(二)付款應(yīng)從庫存現(xiàn)金中支付或從開戶銀行提取，原則上不得從當(dāng)天的現(xiàn)金收入中直接支付，即坐支。如無正當(dāng)理由不得無故拒付、延付。(三)若有沖抵現(xiàn)金的借條、未做報(bào)銷的原始單據(jù)，應(yīng)在約定時間內(nèi)及時沖帳、報(bào)賬。六、獎罰規(guī)定(一)盤點(diǎn)工作按期執(zhí)行，如未執(zhí)行或執(zhí)行不好，第一次警告，第二次罰款1050元。第三篇：《淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度》淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度【摘要】內(nèi)部控制是衡量現(xiàn)代企業(yè)管理的重要標(biāo)志，企業(yè)制定內(nèi)部控制制度目的在于保證經(jīng)濟(jì)活動的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保企業(yè)資產(chǎn)的合理、有效運(yùn)用，從而達(dá)到利益最大化。但是現(xiàn)今，有相當(dāng)一部分且對建立內(nèi)部控制制度不夠重視，導(dǎo)致會計(jì)信息失真，會計(jì)秩序混亂，違紀(jì)違法現(xiàn)象的發(fā)生，管理失控，資金得不到有效的運(yùn)用，企業(yè)運(yùn)營的失敗。即內(nèi)部控制是對企業(yè)組織一切業(yè)務(wù)活動的全面控制，而不是局部性控制。潛在性。即企業(yè)的任何內(nèi)部控制，彼此之間都是相互管聯(lián)的，一種控制行為成功與否均會影響到另一種控制行為。因此，建立內(nèi)部控制制度能保證會計(jì)信息的真實(shí)性和完整性。（三）為審計(jì)工作提供良好基礎(chǔ)企業(yè)的審計(jì)監(jiān)督以真實(shí)可靠地會計(jì)信息為依據(jù)，檢查對錯，揭露弊端，確定經(jīng)濟(jì)效益。然而，所有的事物都有其弊端。管理人員的決策在內(nèi)部控制的實(shí)施中起主導(dǎo)作用，或多的就會出現(xiàn)管理者利用自己的職權(quán)越權(quán)控制，造成內(nèi)部控制的實(shí)效。存在相關(guān)工作人員的素質(zhì)不高，不能適應(yīng)崗位的需求。對內(nèi)部控制的建立和實(shí)施重視不足,即使制訂了一些相關(guān)制度,但基本上為會計(jì)管理或財(cái)務(wù)管理的部門性制度,甚至和業(yè)務(wù)脫離,和具體實(shí)施差距較大，使得內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)。另外，企業(yè)管理人員素質(zhì)不高，出現(xiàn)會計(jì)信息失真、專權(quán)獨(dú)斷、貪污腐敗等現(xiàn)象,阻礙了企業(yè)的發(fā)展,影響了經(jīng)濟(jì)秩序。另外，在內(nèi)審的職能下，很多企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作僅僅是審核賬目，而在內(nèi)部稽查、評價內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)各組織機(jī)構(gòu)職能的效率等方面，未充分發(fā)揮應(yīng)有作用。（二）明確控制目標(biāo)企業(yè)應(yīng)著眼于全局，建立全面的內(nèi)部控制制度體系。（三）完善內(nèi)部控制環(huán)境企業(yè)會計(jì)造假屢禁不止,歸根到底是因?yàn)闀?jì)造假存在巨大的需求。（四）提高會計(jì)人員素質(zhì)會計(jì)人員素質(zhì)是健全企業(yè)內(nèi)部控制制度的關(guān)鍵，企