【正文】 業(yè)存在過高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（2）、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范。部分企業(yè)缺乏足夠的經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)部門承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和連續(xù)良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，致使銀行不能有效地依據(jù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行貸款決策。三，融資多年來(lái)，中小企業(yè)融資難已成為制約地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的瓶頸，為社會(huì)各界所關(guān)注，盡管國(guó)家相繼采取了積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，為緩解企業(yè)資金矛盾收到了一定成效，中小企業(yè)目前獲得的信貸資金不斷增加，但與中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的實(shí)際需求相比，資金缺口仍較大，中小企業(yè)對(duì)貸款支持的滿意程度仍還比較低。扶持中小企業(yè)的法律制度應(yīng)當(dāng)在引導(dǎo)中小企業(yè)的基礎(chǔ)上制定，即中小企業(yè)扶持措施不應(yīng)無(wú)限制地?cái)U(kuò)大適用范圍，扶持對(duì)象應(yīng)當(dāng)是有選擇、有條件的中小企業(yè)，而不是普遍和無(wú)條件的中小企業(yè)。但是，中小企業(yè)發(fā)展中最重要和最具長(zhǎng)遠(yuǎn)意義的問題是如何選擇適用扶持政策的特定中小企業(yè)層。與反壟斷法與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)法規(guī)配套的地方性培育主導(dǎo)企業(yè)的政策與引導(dǎo)體系尚未形成，“小規(guī)模大多數(shù)”的制衡思維下地區(qū)產(chǎn)業(yè)管理思維使企業(yè)重組風(fēng)險(xiǎn)較大，使區(qū)域企業(yè)比彼此配合而是同質(zhì)化嚴(yán)重，對(duì)新進(jìn)入者引導(dǎo)不足。與原來(lái)中國(guó)區(qū)域產(chǎn)業(yè)缺陷——政策不均等、市場(chǎng)機(jī)會(huì)不均等、外部合作不均等——不同，現(xiàn)代主要是“產(chǎn)業(yè)配套體系”所形成“產(chǎn)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)”的吸引力。利用中國(guó)最廣泛知識(shí)和技術(shù)人力資源而將研究開發(fā)中心向中國(guó)轉(zhuǎn)移。在本國(guó)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新化而急需控制產(chǎn)業(yè)鏈高端和技術(shù)所帶來(lái)的高利潤(rùn)。否則產(chǎn)業(yè)重復(fù)建設(shè)、企業(yè)重復(fù)建設(shè)使產(chǎn)業(yè)升級(jí)和企業(yè)轉(zhuǎn)型脫節(jié)。但是，中小企業(yè)發(fā)展中最重要和最具長(zhǎng)遠(yuǎn)意義的問題是如何選擇適用扶持政策的特定中小企業(yè)層。我國(guó)也在2002年通過了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，這是我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展中的一個(gè)突破，開啟了我國(guó)中小企業(yè)的專門立法之門。關(guān)鍵字：《中小企業(yè)促進(jìn)法》；扶持政策；引導(dǎo)功能；融資；機(jī)遇；挑戰(zhàn)正文：中小企業(yè)一直是世界各國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中一支具有特殊地位的經(jīng)濟(jì)力量?，F(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已經(jīng)證明，中小企業(yè)同大企業(yè)一樣，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)分工體系中不可缺少的重要組成部分。在《中小企業(yè)促進(jìn)法》頒布實(shí)施以后，有關(guān)部門和各省(區(qū)、市)又相繼出臺(tái)了一系列配套文件，內(nèi)容涉及中小企業(yè)的資金支持、創(chuàng)業(yè)扶持、技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)開拓和社會(huì)服務(wù)等各個(gè)方面。也就是說，國(guó)家對(duì)中小企業(yè)適用扶持政策從外部來(lái)說是要改善中小企業(yè)的外部環(huán)境，但從中小企業(yè)的自身發(fā)展來(lái)說要達(dá)到什么樣的目的？要促進(jìn)哪些特定中小企業(yè)的發(fā)展？。全球性產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移。臨進(jìn)中國(guó)市場(chǎng)本地化營(yíng)銷——中國(guó)是最大市場(chǎng)，更加注重中國(guó)本地化品牌而不是漂海過洋的外來(lái)品牌。與轉(zhuǎn)移處于產(chǎn)品生命周期最后階段的標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品不同——只需要中國(guó)原材料和體力勞動(dòng)力——更加需要中國(guó)產(chǎn)業(yè)技術(shù)和智力勞動(dòng)力，來(lái)轉(zhuǎn)移處于成熟階段的產(chǎn)品，需要大量依據(jù)本地市場(chǎng)進(jìn)行改造以更加貼近本地消費(fèi)者需求，也大規(guī)模阻止本地區(qū)企業(yè)仿制快速占領(lǐng)市場(chǎng)和消費(fèi)者。而“知名度高、市場(chǎng)前景好、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、發(fā)展后勁足”的骨干企業(yè)，通過“獨(dú)資、合資、聯(lián)合、兼并、收購(gòu)”等將自身優(yōu)勢(shì)從區(qū)域分布到全國(guó)。未能將“企業(yè)重組與產(chǎn)業(yè)宏觀政策一致”，既不利于產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，也不利于企業(yè)成長(zhǎng)，“以企業(yè)優(yōu)化促進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化”的戰(zhàn)略不清晰，產(chǎn)業(yè)在區(qū)域內(nèi)內(nèi)生體系尤其是知識(shí)與技術(shù)培育不足。也就是說，國(guó)家對(duì)中小企業(yè)適用扶持政策從外部來(lái)說是要改善中小企業(yè)的外部環(huán)境，但從中小企業(yè)的自身發(fā)展來(lái)說要達(dá)到什么樣的目的？要促進(jìn)哪些特定中小企業(yè)的發(fā)展？中小企業(yè)的扶持政策不應(yīng)無(wú)限制地?cái)U(kuò)大適用范圍，扶持措施必須與引導(dǎo)中小企業(yè)相結(jié)合。我國(guó)中小企業(yè)歷來(lái)有盲目投資、盲目建設(shè)和低水平重復(fù)的傳統(tǒng)，在中小企業(yè)立法和實(shí)施中必須防止此傾向，通過有選擇的扶持實(shí)現(xiàn)引導(dǎo)的目的。融資難的問題依然困擾著千千萬(wàn)萬(wàn)中小企業(yè)，部分企業(yè)采取了內(nèi)部集資、拖欠貨款、易貨交易等方式來(lái)緩解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金緊張的局面。三是同類企業(yè)數(shù)量多，缺乏行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，使其在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中競(jìng)爭(zhēng)力不夠，缺少對(duì)資金的吸引力。由于我國(guó)正在經(jīng)歷由計(jì)劃到市場(chǎng)的轉(zhuǎn)變，許多中小企業(yè)在設(shè)立時(shí)就存在先天的缺陷。國(guó)內(nèi)外研究表明，中小企業(yè)具有較高的失敗率。而居民個(gè)人資產(chǎn)中，例如美國(guó)約80％是實(shí)物資產(chǎn)，20％才是金融資產(chǎn)。就整體而言，目前我國(guó)中小企業(yè)仍在改革過程之中。(二)鼓勵(lì)個(gè)人創(chuàng)業(yè)，將銀行儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資。例如對(duì)個(gè)人提供不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款，以增加個(gè)人的生產(chǎn)性金融負(fù)債；可考慮發(fā)展規(guī)范性的民間股份制金融機(jī)構(gòu)，允許其從事信托業(yè)務(wù)，并從貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)上融得短期資金和長(zhǎng)期資金以用于不同期限的投資。必須更加清醒地認(rèn)清形勢(shì)，隨著國(guó)家的一系列政策相繼出臺(tái)，引導(dǎo)和鼓勵(lì)全縣中小企業(yè)在困境中堅(jiān)定必勝信念，眾志成城，共同渡過經(jīng)濟(jì)危機(jī)這一難關(guān)。拓寬渠道，完善體系，要在開展金融創(chuàng)新中，進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)信貸渠道，建立并不斷完善中小企業(yè)融資服務(wù)體系，發(fā)展完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，建立完善中小企業(yè)信用體系，加快中小企業(yè)信用庫(kù)建設(shè)，加大失信懲處力度。真正使引進(jìn)的項(xiàng)目能留得住，扎得牢，在根深葉茂中，開繁花結(jié)碩果。參考文獻(xiàn)①中國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)報(bào)評(píng)論：注重發(fā)揮中小企業(yè)法的引導(dǎo)功能②時(shí)代商報(bào)中小企業(yè)融資仍然面臨困難20101126③北京商報(bào)探尋當(dāng)前中小企業(yè)融資的最佳選擇④John Naisbitt在《全球吊詭》⑤[英]亞當(dāng)⑦李義平《經(jīng)濟(jì)學(xué)百年：從社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出發(fā)的選擇和評(píng)介》[M]，天津人民出版社2002年版。主要內(nèi)容：一、我國(guó)中小企業(yè)的地位和作用(一)中小企業(yè)為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的增量發(fā)展，提供主動(dòng)力(二)中小企業(yè)為緩解中國(guó)就業(yè)提供了主渠道(三)中小企業(yè)是穩(wěn)定的財(cái)政來(lái)源的基礎(chǔ)(四)中小企業(yè)是發(fā)展和建設(shè)小城鎮(zhèn)的主體二、我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析三、中小企業(yè)發(fā)展存在的問題（一）中小企業(yè)融資困難（二）缺乏科學(xué)的管理制度（三）勞動(dòng)力密集，高層次人才資源流失嚴(yán)重（四）企業(yè)文化建設(shè)滯后（五）技術(shù)水平低下，缺乏自主創(chuàng)新能力四、中小企業(yè)發(fā)展策略（一）政府方面建立有利于中小企業(yè)發(fā)展的宏觀環(huán)境完善推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策建立健全保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造金融支持創(chuàng)建為中小企業(yè)提供所需的社會(huì)化服務(wù)系統(tǒng)（二）企業(yè)自身方面努力提高自身素質(zhì)建立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展機(jī)制建立健全現(xiàn)代企業(yè)管理體制創(chuàng)造良好的企業(yè)文化強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)，提高技術(shù)創(chuàng)新水平研究方法：（1）實(shí)證分析與規(guī)范分析相結(jié)合：對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的現(xiàn)狀進(jìn)行 2 實(shí)證研究，對(duì)有關(guān)政策建議進(jìn)行規(guī)范分析。第三篇：借鑒浙江經(jīng)驗(yàn),促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展浙江省中小企業(yè)融資問題的考察報(bào)告作為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)大省，浙江各級(jí)政府把扶持中小企業(yè)發(fā)展作為政府管理經(jīng)濟(jì)工作的重要職能，出臺(tái)了一系列政策措施，創(chuàng)造了不少一些行之有效的具體辦法。主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面。典型代表是杭州市。2003年，杭州成立企業(yè)信用行業(yè)協(xié)會(huì)，負(fù)責(zé)組織企業(yè)信用評(píng)價(jià)，公正、獨(dú)立地開展企業(yè)信用自律。⑥金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)信用企業(yè)優(yōu)先給予信貸支持和融資擔(dān)保。通過企業(yè)信用建設(shè)，杭州市成為全國(guó)銀行信貸質(zhì)量最高、效益最好的城市之一。市政府成立企業(yè)信用中心，負(fù)責(zé)企業(yè)信用培訓(xùn)、信用征集、信用評(píng)級(jí)等工作，并開通市中小企業(yè)信用中心網(wǎng)站。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在促進(jìn)銀企合作、扶持中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)成長(zhǎng)中發(fā)揮了積極的作用。鼓勵(lì)多元化、多形式、多層次、多渠道組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。一種由財(cái)政直接出資，成立由政府獨(dú)資或控股的擔(dān)保公司。如杭州江干區(qū)，由區(qū)財(cái)政在杭州市商業(yè)銀行存入1500萬(wàn)元擔(dān)?；?，委托江干區(qū)中小企業(yè)擔(dān)保促進(jìn)會(huì)代為管理，為區(qū)內(nèi)中小企業(yè)提供銀行貸款擔(dān)保服務(wù)。入會(huì)企業(yè)是擔(dān)保公司的股東，每家企業(yè)加入時(shí)出資5萬(wàn)到20萬(wàn)元不等。以企業(yè)和個(gè)人出資為主，組成有限責(zé)任公司制的擔(dān)保公司，以盈利為主要目的，按照市場(chǎng)化方式為中小企業(yè)或個(gè)人提供貸款擔(dān)保服務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)都建立有詳細(xì)的企業(yè)信用檔案，從中遴選擔(dān)保對(duì)象。如集體土地使用權(quán)可作抵押品，房屋在銀行抵押只能得到一半金額的貸款，而在擔(dān)保公司可獲得9折 的擔(dān)保。四是銀行與擔(dān)保公司密切合作。銀行對(duì)會(huì)員企業(yè)入會(huì)有一票否決權(quán)，銀行不同意的企業(yè)，就不能加入擔(dān)保公司。為幫助擔(dān)保公司化解代償風(fēng)險(xiǎn)，浙江主要采取三種措施：一是建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償損失補(bǔ)償機(jī)制。三是成立再擔(dān)保公司。政銀聯(lián)合推出中小企業(yè)成長(zhǎng)計(jì)劃。省中小企業(yè)局根據(jù)省財(cái)政專項(xiàng)扶持資金的安排，給予適當(dāng)?shù)呐涮踪N息。省中小企業(yè)局和民生銀行杭州分行擴(kuò)大了扶持范圍和資金規(guī)模，去年共有993家入選中小企業(yè)享受到了民生銀行100億元的信貸資金。浙江省爭(zhēng)取到了東部試點(diǎn)省份。政府建立中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。浙江省在努力解決中小企業(yè)貸款難的同時(shí)，在比較薄弱的中小企業(yè)直接融資領(lǐng)域也進(jìn)行了探索和嘗試。幫助中小企業(yè)引入境外戰(zhàn)略投資者。投資的策略是對(duì)國(guó)內(nèi)中小企業(yè)注入海外資金，通過參股形成戰(zhàn)略合作，并通過海外上市促進(jìn)被投資企業(yè)規(guī)模迅速擴(kuò)張，從而最終達(dá)到企業(yè)通過資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展、海外投資者分享成長(zhǎng)收益的雙贏局面。為此，浙江正在緊鑼密鼓地開展各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作，一旦國(guó)家政策松動(dòng)，他們就可以在第一時(shí)間推出一批企業(yè)爭(zhēng)取債券市場(chǎng)融資。民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展難點(diǎn)是解決融資難問題。按照“政府引導(dǎo)、行業(yè)自律、中介評(píng)介、社會(huì)監(jiān)督”的原則，推進(jìn)中小企業(yè)信用平臺(tái)建設(shè)。由市經(jīng)委牽頭，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，組建武漢市企業(yè)信用行業(yè)協(xié)會(huì)，由行業(yè)協(xié)會(huì)公正、獨(dú)立地開展企業(yè)信用自律和信用評(píng)價(jià)的組織工作，建立中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。出臺(tái)相關(guān)政策，加大對(duì)擔(dān)保業(yè)的引導(dǎo)和扶持。當(dāng)前要盡快建立市級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，主要職能是對(duì)全市重點(diǎn)成長(zhǎng)型中小企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保。探索建立市級(jí)再擔(dān)保公司，對(duì)全市各級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行再擔(dān)保。（三）推進(jìn)銀企合作定期召開融資懇談會(huì)。(四)積極爭(zhēng)取國(guó)家支持積極爭(zhēng)取國(guó)家在武漢開展中小企業(yè)銀行信貸試點(diǎn)。有關(guān)部門要及時(shí)將這些信息告知企業(yè)界，并組織企業(yè)積極申報(bào)國(guó)家基金支持。幫助中小企業(yè)引入境外戰(zhàn)略投資者。完善武漢交權(quán)交易所功能，使其成為中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)融資的平臺(tái)。本條例所稱中小企業(yè)，是指在本省行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立的，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模符合國(guó)家中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的各種所有制和各種形式的企業(yè)?？h級(jí)以上人民政府有關(guān)部門按照各自職責(zé)做好促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展工作。第二章創(chuàng)業(yè)扶持第六條[公平競(jìng)爭(zhēng)]縣級(jí)以上人民政府及其有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)保護(hù)中小企業(yè)依法參與市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)的權(quán)利。第八條[創(chuàng)業(yè)服務(wù)]中小企業(yè)行政主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)和服務(wù)工作，為創(chuàng)業(yè)人員提供政策咨詢、開展創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，并發(fā)揮創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)專家和社會(huì)創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)在創(chuàng)業(yè)咨詢和培訓(xùn)等方面的作用。創(chuàng)立十八個(gè)月內(nèi)的小企業(yè)按照本企業(yè)吸納就業(yè)情況,可以向所在地人力資源社會(huì)保障行政主管部門申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)場(chǎng)地房租補(bǔ)貼。第三章資金支持第十三條[專項(xiàng)資金]省人民政府應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，并逐年增長(zhǎng)。第十四條[信貸支持]縣級(jí)以上人民政府及其有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)建立與金融機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)制度，引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)符合國(guó)家、本省產(chǎn)業(yè)政策，且信用等級(jí)高的中小企業(yè)給予信貸支持，引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展需要的金融產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保，符合有關(guān)條件的，可向中小企業(yè)行政主管部門申請(qǐng)資金支持。中小企業(yè)行政主管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門、商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等加強(qiáng)中小企業(yè)上市資源培育工作，推動(dòng)中小企業(yè)完善法人治理結(jié)構(gòu)、實(shí)施股份制改造。第四章創(chuàng)新推動(dòng)第十九條[鼓勵(lì)創(chuàng)新]鼓勵(lì)中小企業(yè)開展創(chuàng)新活動(dòng)。第二十一條[產(chǎn)學(xué)研交流合作]中小企業(yè)行政主管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同教育、科技等行政主管部門組織中小企業(yè)、高等院校和科研機(jī)構(gòu)開展產(chǎn)學(xué)研項(xiàng)目交流合作。第五