【正文】 “費(fèi)用報(bào)銷單”，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。借款報(bào)銷的審批權(quán)限，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷?？偨?jīng)理以上可自行選擇。；；餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時(shí)間算，中午12時(shí)至夜里12時(shí)出差的按半天算；，或由對(duì)方單位負(fù)責(zé)支付用餐的，則取消當(dāng)日補(bǔ)助，具體按實(shí)際情況計(jì)算；，不再另報(bào)銷餐費(fèi)，夜間返回的（19：00以后）按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi)。，可選擇汽車或火車；：a、時(shí)間緊急；b、攜大量現(xiàn)款；c、有客戶陪同；d、無(wú)簡(jiǎn)易交通之地段或無(wú)班車情況。第四篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度20篇財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度1一、目的為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷運(yùn)作，規(guī)范員工的報(bào)銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。：、協(xié)議、合約及按合同規(guī)定分期付款的業(yè)務(wù)款項(xiàng)。、價(jià)位，降低成本，節(jié)約開(kāi)支。、酒水等。：（一）公司賬戶對(duì)外調(diào)出款項(xiàng)應(yīng)填列：“資金調(diào)出款項(xiàng)審批單”由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，呈報(bào)董事長(zhǎng)審批后方可調(diào)用。（八）售房款以銀行轉(zhuǎn)賬、刷卡、收款結(jié)算。（五）為確?，F(xiàn)金安全，銀行取款時(shí)由公司派車，財(cái)務(wù)人員應(yīng)兩人以上同去。（資金）管理：（一）現(xiàn)金支付范圍：、津貼、補(bǔ)貼、福利等。：（一）公司人員因公外出采購(gòu)、業(yè)務(wù)往來(lái)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)及其它公務(wù)需借款時(shí)，應(yīng)填列借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核由董事長(zhǎng)簽批后借款。（三）.銀行扣款和協(xié)議約定的款項(xiàng)，由董事長(zhǎng)憑發(fā)票簽字核銷。：（一）每周末各部門經(jīng)理應(yīng)將下周用款計(jì)劃申請(qǐng)單（申請(qǐng)單附后）填列后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部將各部門的用款計(jì)劃申請(qǐng)匯總整理后交董事長(zhǎng)審批。1本制度從科技有限公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。：出納、會(huì)計(jì)、交款人必須在相關(guān)會(huì)計(jì)憑證上簽名或蓋章。：應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過(guò)于簡(jiǎn)略。分配工資及費(fèi)用時(shí)，要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求：，大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。在次月工資中扣回本息。，必須依照下列規(guī)定：，期限及限額；；用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購(gòu)的七天內(nèi)報(bào)銷；通過(guò)銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。無(wú)特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。（深圳某外的 短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼）。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。借款報(bào)銷的審批權(quán)限，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。第一篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷操作管理制度●第一條 固定資產(chǎn)報(bào)銷：，必須先有批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)畫(huà)，控購(gòu)商品必須經(jīng)董事會(huì)向有關(guān)部門辦理專項(xiàng)控制證明單才能購(gòu)買；，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計(jì)畫(huà)范圍購(gòu)置，如能事先知道價(jià)格、單位名稱及帳號(hào)者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部開(kāi)支票；，并有資產(chǎn)編號(hào)，財(cái)務(wù)才準(zhǔn)予報(bào)銷；，財(cái)務(wù)部列入“內(nèi)部往來(lái)成本費(fèi)用”科目。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。“長(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。：（元/人/天）職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺(tái)地區(qū)一般人員3040100hkd主管、工程師級(jí)4050100hkd部門經(jīng)理級(jí)6080150hkd公司副總經(jīng)理級(jí)100150200hkd：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷），節(jié)約歸已。，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。，必須辦理借款申請(qǐng)單。，原則上前款不清，后款不借。原始憑證的審核各項(xiàng)報(bào)銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。，必須附在記賬憑證上。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個(gè)簽章，不得通欄劃大括號(hào)簽一個(gè)章。、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。第三篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范報(bào)銷手續(xù)，現(xiàn)將財(cái)務(wù)報(bào)銷事項(xiàng)規(guī)定如下：：（一）.管理費(fèi)用：（燃油、維修、保險(xiǎn)等）（二）.財(cái)務(wù)費(fèi)用：、咨詢費(fèi)（三）.銷售費(fèi)用：、推介、宣傳費(fèi)：（一）.報(bào)銷人員應(yīng)憑單據(jù)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行票據(jù)整理、審驗(yàn)，粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單上。各部門按審批后的用款計(jì)劃使用。①銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)、②利息支出、③滯納金、④各項(xiàng)稅款及附加、⑤養(yǎng)老統(tǒng)籌、與其相關(guān)費(fèi)用。（二）業(yè)務(wù)辦理后，應(yīng)在五日內(nèi)報(bào)銷、結(jié)算，并還清借款。（二）單筆支出超過(guò)1000元，應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬（網(wǎng)銀）結(jié)算。（六）現(xiàn)金出納人員應(yīng)嚴(yán)格現(xiàn)金管理，不準(zhǔn)白條抵庫(kù)，不經(jīng)批準(zhǔn)不得公款私存，混存混用、不準(zhǔn)用公存賬戶套取現(xiàn)金。如有現(xiàn)金交款應(yīng)于當(dāng)日交存銀行。（二）銀行轉(zhuǎn)款時(shí)（網(wǎng)銀）結(jié)算時(shí)先由出納人員制單，會(huì)計(jì)人員審核，保證轉(zhuǎn)款準(zhǔn)確和安全性，每一筆轉(zhuǎn)款同時(shí)由二人U盾操作。（四）廣告宣傳費(fèi)，大力進(jìn)行廣告宣傳是很重要的，廣告效應(yīng)也是企業(yè)收益的重要來(lái)源。，材料、設(shè)備、設(shè)施、設(shè)計(jì)、制圖費(fèi)和工程施工相關(guān)聯(lián)的費(fèi)用。二、范圍公司全體員工三、職責(zé)各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報(bào)銷申請(qǐng)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng)，發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng)，處理發(fā)票等單據(jù)；人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善；四、程序個(gè)人借支及報(bào)銷《借支單》并出具相關(guān)證據(jù)，經(jīng)部門主管批復(fù)后報(bào)財(cái)務(wù)部審核；，并如實(shí)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》；《財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行；；，報(bào)銷及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi)，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書(shū)面解釋，并辦理續(xù)期申請(qǐng)，否則將從借款員工工資中扣除；，離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查，不合之處及時(shí)更正，如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的，應(yīng)由該部門主管負(fù)責(zé)追索；“一事一借，前清后借”的原則；國(guó)內(nèi)出差，并提供書(shū)面出差計(jì)劃；，說(shuō)明出差事由及出發(fā)、返回時(shí)間，并報(bào)行政助理備案考勤；無(wú)通報(bào)者可視為曠工。；《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》。：；，托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān)。凡有審簽權(quán)限的39。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。，不再享受出差補(bǔ)貼。無(wú)特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。，如有虛假行為公財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度3，應(yīng)當(dāng)按照學(xué)校相關(guān)制度填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進(jìn)行公務(wù)卡消費(fèi)。（或支付）憑證回單后，將報(bào)銷憑證、銀行卡簽購(gòu)單及貸記（或支付）憑證回單等原始憑證，按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算辦法登記入賬。●第二條流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)銷：、備件購(gòu)置的購(gòu)料計(jì)畫(huà)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)後報(bào)財(cái)務(wù)部作出次月定額用款計(jì)畫(huà)；，必須填寫(xiě)入庫(kù)驗(yàn)收單(一式三聯(lián)，采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián))後，才予以報(bào)銷；，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部)；，每月與財(cái)務(wù)核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)找原因更正；，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并作出盈虧表；，作為零星購(gòu)料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購(gòu)維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部，第二年再借；(限制一定數(shù)額內(nèi)開(kāi)支)，必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷。：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。加班費(fèi)、補(bǔ)貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后，報(bào)校長(zhǎng)簽批后到財(cái)務(wù)室報(bào)銷；臨時(shí)工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊(cè)經(jīng)審核報(bào)校長(zhǎng)簽批后到財(cái)務(wù)室報(bào)銷。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價(jià)，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報(bào)銷；遺失雙程票的，將不予報(bào)銷。：這為每周三五報(bào)銷。（三）領(lǐng)取支票注意事項(xiàng)，密碼、日期、金額不能涂改。，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)室，以免造成損失。，應(yīng)于購(gòu)物后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)室結(jié)帳。結(jié)算金額在一萬(wàn)元以上的，還須經(jīng)校委會(huì)審核。報(bào)銷憑證后所附的有關(guān)必票要整齊地粘在左上角，并在封面上寫(xiě)清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計(jì)金額，所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。，具體標(biāo)準(zhǔn)由辦公室負(fù)責(zé)考核，并報(bào)校長(zhǎng)審批，財(cái)務(wù)室按審批后的考核表造冊(cè)發(fā)放。社會(huì)捐助特困生專項(xiàng)助學(xué)金，由教務(wù)處、政教處根據(jù)學(xué)校有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)具體評(píng)定，造冊(cè)并報(bào)校長(zhǎng)室審批后，報(bào)財(cái)務(wù)室發(fā)放。、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由辦公室根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定，財(cái)務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。、離退工資一律以銀行儲(chǔ)蓄卡形式發(fā)放至本人手中，所有相關(guān)人員有義務(wù)配合學(xué)校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開(kāi)卡、開(kāi)折太掛失補(bǔ)辦手續(xù)。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時(shí)連同《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》和《入庫(kù)單》一并到財(cái)務(wù)室報(bào)銷（辦公用品的購(gòu)買統(tǒng)一歸口學(xué)?？倓?wù)處負(fù)責(zé)，所有手續(xù)統(tǒng)一由總務(wù)處負(fù)責(zé)辦理）。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時(shí)連同《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》和《入庫(kù)單》一并到財(cái)務(wù)科報(bào)銷。（3）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不分途中和住勤，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：縣市20元，外市一般地區(qū)30元，特定地區(qū)50元，已享受承包單位伙食補(bǔ)貼或講課補(bǔ)貼者，不再享受出差補(bǔ)貼。、進(jìn)修、培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷規(guī)定：（1）經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)的：①、住宿費(fèi)、往返費(fèi)按相關(guān)規(guī)定憑據(jù)限額報(bào)銷，報(bào)名費(fèi)、考試費(fèi)、書(shū)本費(fèi)、學(xué)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等開(kāi)支憑據(jù)全額報(bào)銷；②、伙食補(bǔ)助費(fèi)每天補(bǔ)助20元。，學(xué)校發(fā)生的零星修繕費(fèi)，都必須由總務(wù)處開(kāi)具派工單。業(yè)務(wù)費(fèi)1000元以下部門負(fù)責(zé)人審批，1000元以上總經(jīng)理審批。公司下屬各控股公司的各種費(fèi)用由各單位總經(jīng)理審批。差旅費(fèi)報(bào)銷，按執(zhí)行。職工所購(gòu)業(yè)務(wù)書(shū)籍，應(yīng)先征得部門負(fù)責(zé)人同意，到資料室登記，并辦理借閱手續(xù)后，方可報(bào)銷，職工離開(kāi)本單位必須交還所借書(shū)籍。1通訊費(fèi)報(bào)銷按執(zhí)行。四、為簡(jiǎn)化手續(xù)下列費(fèi)用在正常開(kāi)支范圍內(nèi)無(wú)須報(bào)批，但當(dāng)費(fèi)用開(kāi)支異常時(shí)必須向總經(jīng)理匯報(bào)。向金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的`郵電、手續(xù)費(fèi)、貸款息。超過(guò)現(xiàn)金結(jié)算限額(1000元)的費(fèi)用，應(yīng)通過(guò)銀行結(jié)算，特殊情況要使用現(xiàn)金必須由使用人提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意后方可支付，對(duì)數(shù)額較大應(yīng)提請(qǐng)總經(jīng)理審批。報(bào)銷單據(jù)一般不得涂改，如有改動(dòng)，外來(lái)發(fā)票應(yīng)由對(duì)方單位加蓋公章，自制憑證應(yīng)由經(jīng)手人蓋章，否則不得報(bào)銷。此前制訂的公司報(bào)銷制度同時(shí)廢止。印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有市或縣級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。臨時(shí)工工資、農(nóng)民工勞務(wù)費(fèi)等統(tǒng)一由總務(wù)處按照標(biāo)準(zhǔn)編表蓋章后，報(bào)后勤校長(zhǎng)審核，校長(zhǎng)簽批后到會(huì)計(jì)室報(bào)銷，學(xué)校臨時(shí)工工資每學(xué)期結(jié)報(bào)一次。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價(jià)，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報(bào)銷；遺失單程飛機(jī)票的（乘坐飛機(jī)者需經(jīng)縣級(jí)以上主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），可比照同程火車硬臥票價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷。因公借款及一次報(bào)銷金額超過(guò)500元者，必須提前3天告知會(huì)計(jì)室，個(gè)人要履行暫借手續(xù)（憑上級(jí)通知，填寫(xiě)好借條報(bào)后勤校長(zhǎng)審核后到校長(zhǎng)處簽好意見(jiàn)），借用現(xiàn)金的總額不得超過(guò)總費(fèi)用的50%。三、往來(lái)帳款結(jié)算的要求出差人員因出差所借差旅費(fèi)，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（出差回來(lái)一個(gè)星期內(nèi)）辦理報(bào)銷還款手續(xù)；如因特殊情況不能在一個(gè)月內(nèi)結(jié)算的，應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，列明具體歸還日期（最長(zhǎng)不超過(guò)一個(gè)月），由本部門負(fù)責(zé)人簽字，并報(bào)校長(zhǎng)審核批準(zhǔn)。（二）財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求教職工到會(huì)計(jì)室報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購(gòu)的需有“物資采購(gòu)申請(qǐng)單”；符合固定資產(chǎn)的還須保管簽收,屬政府采購(gòu)項(xiàng)目的必須有政府采購(gòu)審批表；外出參加會(huì)議的還須有會(huì)議通知或文件等。各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫(xiě)，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫(xiě)要清楚、完整、正確、相符，小寫(xiě)必須寫(xiě)到分位，沒(méi)有的用“0”補(bǔ)齊。社會(huì)捐助特困生專項(xiàng)助學(xué)金，由政教處及紅十字理事會(huì)根據(jù)學(xué)校有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)具體評(píng)定，造冊(cè)并報(bào)校長(zhǎng)室審批后，由會(huì)計(jì)室發(fā)放。其他費(fèi)學(xué)校工會(huì)根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時(shí)連同《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》和《入庫(kù)單》一并到會(huì)計(jì)室報(bào)銷（低值易耗品的購(gòu)買統(tǒng)一歸口縣勤工儉學(xué)公司）。差旅費(fèi)的報(bào)銷：（1）教職員工的出差一律由校長(zhǎng)室安排批準(zhǔn)，憑開(kāi)會(huì)文件及校長(zhǎng)室批準(zhǔn)通知由教導(dǎo)處調(diào)度課務(wù)，填制出差通知單。教師學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷規(guī)定：（1）經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)的：①、住宿費(fèi)、往返路費(fèi)按上面差旅費(fèi)開(kāi)支規(guī)定憑據(jù)限額報(bào)銷，學(xué)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等開(kāi)支，憑據(jù)全額報(bào)銷，②、縣內(nèi)不發(fā)伙食費(fèi)補(bǔ)助，③教師繼續(xù)教育和職稱學(xué)習(xí)費(fèi)用自理。招待費(fèi)報(bào)支時(shí)，必須具批準(zhǔn)后的《岡上小學(xué)公務(wù)接待審批單》、發(fā)票和酒店的《菜單》，齊全后方可到分管校長(zhǎng)處進(jìn)行審核，最后到會(huì)計(jì)室報(bào)銷，未辦理審批手續(xù)的，不支付招待費(fèi)用。13學(xué)生講義、學(xué)校行政打印：講義由教務(wù)處主任簽準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)校長(zhǎng)辦后到學(xué)校文印室打印。校長(zhǎng)辦根據(jù)用車人數(shù)和性質(zhì)安排車型，用車前辦公室根據(jù)實(shí)際需要填寫(xiě)“岡上小學(xué)公務(wù)用車申請(qǐng)單”用車，報(bào)校長(zhǎng)簽同意后予以安排，[上限標(biāo)準(zhǔn)暫定為縣市內(nèi)：直接接或送120元，用車達(dá)半天的150元，用車一天的為250元,以上均為含稅價(jià)]。1教職工的各類獎(jiǎng)金、福利、津貼補(bǔ)助等按規(guī)定納入績(jī)效工資計(jì)算，學(xué)校在公務(wù)費(fèi)內(nèi)不再列支。往年與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。嚴(yán)禁白條入帳。正確行使會(huì)計(jì)職權(quán)，不徇私情，拒收拒付亂收亂付的條據(jù)。學(xué)校財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)有關(guān)管理規(guī)定，及時(shí)準(zhǔn)確地做好經(jīng)費(fèi)入戶，杜絕坐收坐支，違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)制裁。對(duì)學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)實(shí)行“分級(jí)管理，經(jīng)費(fèi)包干，超支不補(bǔ)，結(jié)余留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。d）各種捐贈(zèng)款項(xiàng)收入。b），安排相關(guān)工作。教職工因公出差借