【正文】 其他資料（發(fā)票、報告、合同等）。費用支出后需在一個月內(nèi)到財務(wù)部辦理報賬手續(xù)，超過3個月的需寫情況說明經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批方可報銷，由于報銷手續(xù)等原因造成當(dāng)年票據(jù)無法在當(dāng)年報銷完畢的，應(yīng)在次年2月底前報銷完畢。在中國境內(nèi)取得的飛機(jī)退票費開具的收據(jù)（飛機(jī)退票費必須有行程單樣式的正式誤機(jī)退票單據(jù)）禁止報銷。發(fā)票開具錯誤的，應(yīng)由出具單位重開，不得涂改。取得發(fā)票時務(wù)必保證發(fā)票內(nèi)容完整性，一般情況下，要包括我司名稱、地址，開票單位公司名稱、地址、電話號碼、GST號碼，開票單位的單位印章及簽字，日期、金額等，具體內(nèi)容不得采用簡寫。4）報銷審批手續(xù)①經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)將《業(yè)務(wù)招待申請審批單》連同合法、合規(guī)票據(jù)報送財務(wù)部經(jīng)辦會計初審。若因需要乘坐火車軟臥、飛機(jī)，必須請示總經(jīng)理同意后方可乘坐，否則不予報銷；d、因代表集團(tuán)出差或因涉外活動，必須體現(xiàn)集團(tuán)形象的可依據(jù)實際情況，由董事長核準(zhǔn)后予以適當(dāng)提高；e、所有出差費用必須憑票報銷，無票不予報銷；f、出差期間其他事項同出差人員書面作出說明，經(jīng)相關(guān)人員簽署意見后報銷；g、出差人員回公司5天內(nèi)必須辦理審批核銷手續(xù)，報銷后超過預(yù)先借款部分應(yīng)及時歸還公司；否則，財務(wù)部將有權(quán)從其工資薪金中扣除欠款額。③員工出差實行誰派誰負(fù)責(zé)按規(guī)定審批。1本制度由公司制定并負(fù)責(zé)解釋。 有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關(guān)會計 憑證上簽名或蓋章。 憑證摘要：應(yīng)簡明扼要，真實反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。要列名稱、計提基數(shù)、提取率、要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。 預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員 ,進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。如沒有發(fā)票，則必須提供收據(jù)、收款單位電話。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容： 憑證名稱； 填制憑證的日期； 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名； 經(jīng)辦人的簽名或蓋章； 接受憑證的單位名稱； 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容； 數(shù)量、單價和金額； 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。材料、設(shè)備采購單據(jù)的報銷，財務(wù)部門必須審核入庫單（采購清單）上載明的材料、設(shè)備的型號、數(shù)量是否和報銷的采購單據(jù)一致。 報銷單據(jù)應(yīng)按時間順序粘貼整齊，報銷單據(jù)應(yīng)注明報銷事由的明細(xì)和單據(jù)張數(shù)。除工程施工中以外的采購，必須經(jīng)庫管員驗收入庫后方可報銷，沒有庫管員簽字，不得報銷。、無票據(jù)、拼票、湊票、虛報金額等惡意報銷，經(jīng)審核屬實，審核人有權(quán)將該次報銷全部退回，對退回的報銷票據(jù)，報銷人不得再次報銷，該批費用全部由其自行承擔(dān)。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。 公關(guān)費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。在市外出差，乘坐公交車報銷時，必須提供車票。 不得為獲得較大金額的報銷而拼票、湊票。（武漢市外的短途出差，可享受10元/人/天的中午餐伙食補貼；武漢市內(nèi)的因公外出，盡量回公司食堂就餐，不能回公司食堂就餐發(fā) 元/人/餐的中午餐伙食補貼，晚餐不補貼。員工出差報銷住宿補貼應(yīng)提供住宿費單據(jù)，住宿費單據(jù)是報銷住宿補貼的唯一憑證。 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上住宿在外地的為 “長途”。銷售部員工差旅費、業(yè)務(wù)費的報銷由銷售部經(jīng)理審批后報財務(wù)。安裝售后部員工的差旅費由安裝售后部主管審批，經(jīng)審批后，安裝售后部員工方可到財務(wù)借支。大理國泰投資有限公司2012/10/31第二篇：費用報銷管理制度費用報銷管理制度版號：為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。②報銷單上填寫的內(nèi)容及金額必須與后面粘貼的發(fā)票或收據(jù)一致，否則不以報銷。第一篇：費用報銷管理制度費用報銷管理制度一、制定目的為完善公司的財務(wù)制度，嚴(yán)格控制公司營運成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本辦法，規(guī)范費用報銷程序。）審核報銷單：將填寫好的報銷單送財務(wù)辦公室進(jìn)行審核，審核通過后，審核人簽字確認(rèn)。借支、報銷的審批權(quán)限供應(yīng)部采購員借支注明事由、所用工程，供應(yīng)部采購員有1萬元的定額備用金，該備用金須在當(dāng)月報銷平帳。安裝售后部員工的差旅費借支金額超過1000元的，還須另報經(jīng)理審批。部門經(jīng)理的借支報銷，交財務(wù)后由總經(jīng)理審批。 出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。如客戶提供住食宿，則沒有該項報銷；如客戶提供住宿，不提供伙食，則按10元/人/餐報銷伙食補貼；如客戶提供伙食，不提供住宿，則按30元/人/天報銷住宿補貼，二人以上的出差，則每增加1人，相應(yīng)增加15元/人/天的住宿補貼。安裝售后部武漢市內(nèi)的因公外出，享受10元/人/餐的中午餐伙食補貼，晚餐原則上不補貼，盡量回公司食堂就餐，但在工地加晚班趕工期的除外。 員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。銷售部員工在外出長途差，憑住宿單據(jù)報銷每天15元/人/天的車貼。 短途出差不享受住宿補助。會計根據(jù)內(nèi)容填寫 齊全、完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款 人必須在付款憑證上簽字。 以上各項支出，原則上前款不報，后款不借。庫管員沒有驗收貨物，不得開具入庫單，開具出庫單后倉庫沒有該貨物，則由庫管員承擔(dān)責(zé)任。 在同一事由的報銷時，應(yīng)將報銷中的發(fā)票和收據(jù)分開粘貼報銷，混合報銷的，財務(wù)部予以退回。安裝售后部的工程現(xiàn)場采購報銷，應(yīng)和差旅費分開報銷，工程現(xiàn)場采購報銷，應(yīng)在報銷單據(jù)上注明“工程現(xiàn)場采購”,有同行員工的，應(yīng)由同行員工簽字，后由安裝售后部經(jīng)理審批, 安裝售后部經(jīng)理審查真實性、合理性，安裝售后部經(jīng)理審批后，由供應(yīng)部審批，供應(yīng)部依據(jù)發(fā)貨清單核對工程現(xiàn)場采購的合理性，有無重復(fù)購買和審批采購價格是否合理。從外單位取得