對帳與付款控制流程規(guī)范-wenkub
2024-10-25 08 本頁面
【正文】 ；同時應負責核對并確認所有賬務報表的數字及報表表尾所列的勾稽關系正確；以每月3日下午3點前將審核無誤的賬務報表的表一至表十八，表1至表8打印出來，加蓋部門章后報相應的地市分公司財務部做入賬依據。；對有差異的數據核對并查找原因。系統(tǒng)報表中的應收、欠費等帳務報表均可導成xls3．3．核對提取后的數據表尾所列的勾稽關系是否正確216。四、本規(guī)范自2010年8月份對賬開始執(zhí)行。第三章附則一、財務部應對預付款按供應商或采購訂單、合同進行專項管理，定期進行追蹤核查，對預付賬款的期限、占用款項的合理性、不可收回風險等進行綜合判斷；對有疑問的預付賬款及時采取措施，盡量降低預付賬款資金風險和形成損失的可能性，進行預付（應收）賬款賬齡分析，提取壞賬準備。第三條作業(yè)說明一、財務部核對對賬單據后，及時做賬，并每月發(fā)出的《到期付款通知》給到公司總經理和采購部，加工廠的給到PMC。第二章付款第一條單據一、月結的付款同時應附有：1）《到期付款通知》；2）《付款申請書》；3）《收款收據》；4）《供應商收款帳號委托書》二、預付的付款應附有：1）《付款申請書》；2）《供應商收款帳號委托書》；3）《采購訂單》或《合同》，分多次預付的需復印并注明上次預付時間、額度；三、現付的付款應附有：1）《付款申請書》；2）《供應商收款帳號委托書》；3）《送貨單》；4）《入庫單》，特殊情況可后補。二、采購員核對供應商《對賬單》、《送（退）貨單》、《入庫單》、《采購訂單》（復印件）四者相互核對一致后在《對賬單》上簽字確認，采購分供應商匯總此份資料在每月的10日前給到財務部，財務在每月15日前復核簽字確認后給采購，由采購回傳供應商，否則再重復直到OK為止，財務在每月的20日前完成上月所有對帳工作。第一章對帳第一條單據一套完整的“訂單采購”對賬資料包括如下：1）《訂單評審表》銷售提供2）《物料需求申購清單》PMC提供3）《采購訂單》采購提供4）《送貨單》、《退貨單》加工廠提供5）《入庫單》加工廠提供6）《對賬單》供應商提供7）《發(fā)票》供應商提供（暫時不用）“委托加工”對賬資料包括如下：1）《對賬單》加工廠提供2）《成品入庫單》物流倉提供3）《成品出庫單》加工廠提供4）《返修機入庫單》加工廠提供5）《返修機出庫單》加工廠提供6）《發(fā)票》加工廠提供（暫時不用）第二條職責一、采購部嚴格遵守“見單作業(yè)”的宗旨，決不允許超數量、超單價采購；將每月的對賬單據及時提交到財務，負責收集對賬的相關原件資料，包括如下：《采購訂單》（復印件）、《送貨單》、《退貨單》、《入庫單》、《對賬單》二、財務部嚴格遵守“單據完整”的宗旨，決不允許在單據不完整的任何情況下付款，將每月的賬務及時掛賬，為公司資金運作提供準確參考數據，負責核對對賬的全套原件資料，包括如下：《訂單評審表》、《物料需求申購清單》、《采購訂單》、《送貨單》、《退貨單》、《入庫單》、《對賬單》加工廠的對賬，財務要審核全部單據。三、PMC負責將每次的《訂單評審表》和《物料需求申購清單》原件給財務，復印件分發(fā)相關部門使用并保管。三、委托加工的對賬單時間和訂單采購的同步。第二條職責一、采購部嚴格站立在公司的立場，在最大化保證公司利益和保證雙方良性合作的前提下，按照財務發(fā)出的《到期付款通知》申請貨款，參考雙方的付款條約申請貨款。二、采購部、PMC于付款到期日前一個星期，填寫《付款申請單》，附上《供應商收款帳號》及委托書，經財務復核及總經理（或授權人）審批，OK后由財務部出納在每月的最后兩周的每周三統(tǒng)一安排付款。對已收到貨物的預付款及時沖銷。深圳市豐泰克科技有限公司財務部第二篇：對帳流程文章標題：對帳流程核帳流程1．目的：[找文章到☆好范文 ()一站在手，寫作無憂!]規(guī)范總公司、地市分公司財務與各地市分公司信息中心對每月出帳數據的及時、正確地提供，對提供的數據進行有效核對工作；以確保財務數據與信息系統(tǒng)數據的準確、一致性，提高信息質量。對勾稽關系不正確的報表項目請及時與信息中心負責人聯系。6核查差異原因，處理辦法，出差異報告。涉及公司內部專業(yè)間網間結算的報表還應由相關業(yè)務部門共同簽字蓋章確認。上報數據人員記錄表項目名稱完成時間信息化部或計費中心報表提供責任人聯系電話每月出帳負責人xx分公司公司報表匯總員三、公司職責公司財務部與信息部報表核對時間及要求：1)、每月10前日（遇公休日、節(jié)假日不順延），公司財務部需向信息提供入帳數據以便信息部進行各地市財務與計費數據差異稽核。第二條 本規(guī)范適用于國家機關、社會團體、公司、企業(yè)、事業(yè)單位和其他經濟組織(以下統(tǒng)稱單位)。第四條 單位負責
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