公司財(cái)務(wù)付款流程-wenkub
2023-04-22 20:27:47 本頁面
【正文】 （二）公司財(cái)務(wù)部門審核要求：審核該項(xiàng)支出是否有資金預(yù)算，付款是否達(dá)到合同約定付款節(jié)點(diǎn)，施工單位提供發(fā)票是否合法合規(guī)，付款審批流程是否合規(guī)等提出意見；（三）公司總經(jīng)理（董事長）材料（設(shè)備）采購付款一、付款審批流程：材料（設(shè)備）供貨單位提出書面付款申請→公司采購部門填制采購付款審批表→公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)→公司總經(jīng)理（董事長）二、付款應(yīng)附資料：1. 供貨單位付款申請書2. 工程部出具的設(shè)備及安裝質(zhì)量驗(yàn)收報(bào)告三、公司各職能部門及負(fù)責(zé)人對材料設(shè)備付款審核要求：（一）采購部門審核：對材料（設(shè)備）的采購情況提出初步意見，審核要求：對材料（設(shè)備）到場及配合情況的意見，材料的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、付款條件等是否符合合同要求；（二）公司財(cái)務(wù)部門審核要求：審核該項(xiàng)支出是否有資金預(yù)算，并從該項(xiàng)付款是否達(dá)到合同約定條件、供貨單位提供發(fā)票是否合法合規(guī)、付款審批流程是否合規(guī)等方面提出意見；（三）公司總經(jīng)理（董事長）工程類借款付款辦法一、付款審批流程：工程施工單位提出書面借款申請→公司董事長（總經(jīng)理）批準(zhǔn)→公司工程部填制資金支付單確認(rèn)→公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核→總經(jīng)理（董事長）二、付款應(yīng)附資料：三、公司各職能部門及負(fù)責(zé)人對工程付款審核要求：（一）公司工程經(jīng)理對工程進(jìn)度及工程施工質(zhì)量提出意見，并對本次借款金額提出意見；（二）公司財(cái)務(wù)部門審核要求：施工單位提供票據(jù)是否合規(guī)，付款審批流程是否合規(guī)等提出意見，復(fù)核該借款單位累計(jì)付款比例并提出風(fēng)險(xiǎn)控制要求；（四）公司總經(jīng)理四、關(guān)于工程類借款付款的其他要求（一）工程類借款申請應(yīng)明確約定還款條件及具體還款的期限；（二）工程類借款是以該施工單位即將達(dá)到的付款節(jié)點(diǎn)為基礎(chǔ)批復(fù)的款項(xiàng)，屬于工程付款節(jié)點(diǎn)款項(xiàng)的提前支付，歸還借款時以約定還款時間、工程節(jié)點(diǎn)付款時間孰近原則保證款項(xiàng)的及時歸還，如順延借款時間需由公司董事長另行審批。（四）公司總經(jīng)理（董事長）開發(fā)類付款：開發(fā)付款指公司開發(fā)的土地及配套稅費(fèi)、工程規(guī)劃報(bào)批及建設(shè)施工許可報(bào)批報(bào)建費(fèi)用、水電氣暖
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