【正文】 營銷費用支付所需要的手續(xù)工程類及營銷費用支付，合作方必須提供項目所屬地地稅局提供的工程發(fā)票，對確實無法提供發(fā)票的，先提供收款收據(jù)，同時按稅局規(guī)定的稅率扣除代扣代繳稅額，按照余額辦理工程款項支付。第十四條營銷費用的支付規(guī)定廣告費支出及大型營銷道具制作支出，需在用款申請中填寫本次付款金額、合同總金額及累積已付款金額，同時在用款申請中說明付款節(jié)點及付款比例。第四部分工薪福利支出制度第十二條工資支付流程：每月25日由財務(wù)部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長審批后的工資支付標準(含人員變動、額度變動、扣款等信息)轉(zhuǎn)交財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)審批后的工資標準予以發(fā)放。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分攤。公司辦公室每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際采購時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。(2)市內(nèi)因公公交車車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。第八條差旅費報銷制度(一)借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理接款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。第七條費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票上面須有日期、單位、經(jīng)辦人簽名。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。(二)其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第二篇：財務(wù)費用報銷制度財務(wù)費用報銷制度財務(wù)費用報銷制度1一、目的為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，統(tǒng)一各部門的報銷程序，提高財務(wù)管理水平，合理控制費用支出，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。四、費用報銷標準，白條一律不予報銷，請各工地出納人員認真執(zhí)行，公司出納員也會依照以上要求審核執(zhí)行。d)春節(jié)補貼：因工地施工，駐守工地未回家過節(jié)的員工另單獨補助300元/人。三、其他a)如開車出差，發(fā)生的油費、過路過橋費、停車費計入車輛使用費，產(chǎn)生的住宿、生活補助計入差旅費。（如打鉆），b)報銷所附票據(jù)：金申請所需資料：必須按公司統(tǒng)一格式表格填寫資金申清單。用量、單價、金額。b)報銷所附票據(jù)：工資表、考勤表，c)報銷簽審流程：考勤員（統(tǒng)計員）、生產(chǎn)隊長、項目經(jīng)理簽字要齊全。b)報銷所附票據(jù)：發(fā)票或收據(jù)或領(lǐng)款單。：a)指生產(chǎn)用機械設(shè)備護理、修理費、原材料外加費。b)報銷所附票據(jù)：總收據(jù)或發(fā)票、采購明細單（供貨清單）、材料采購計劃單（并注明具體用途）、入庫單。e)出差生活費補助30元/。b)報銷時所附單據(jù)：派差單、發(fā)票、領(lǐng)款單，c)報銷簽審流程：派差單：申請人→項目經(jīng)理，d)注明出差事由，人數(shù)，人員明細，寫個清單。：a)包括材料物資運費、上下裝卸費、材料物資托運費。工程全部結(jié)束后，不再報銷該費用。b)報銷時所附單據(jù)：發(fā)票、電話費報銷標準。e)每次出車發(fā)生的費用必須一次性報銷，不能分開報銷。b)報銷時所附單據(jù)：發(fā)票、派車單、。b)辦公用品的領(lǐng)用實行領(lǐng)用登記和以壞換新制度。c)報銷時所附單據(jù)：采購計劃單（報修單）、發(fā)票（收據(jù)）以及采購清單，d)報銷簽審流程：采購計劃單：生產(chǎn)隊長（資料員）→項目經(jīng)理簽字；采購清單上采購員與驗收人簽字。c)報銷簽審流程：派車單：用車人申請→項目經(jīng)理（生產(chǎn)隊長）簽字；報銷單：領(lǐng)款人→報銷人→用車人→項目經(jīng)理簽字→財務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）簽字→總經(jīng)理簽字。：a)指車輛保養(yǎng)和維修；b)報銷時所附單據(jù)：發(fā)票、維修清單、請修單。c)報銷簽審流程：領(lǐng)款人→報銷人→項目經(jīng)理d)報銷要求：對于固定報銷電話費的人員，由項目部根據(jù)工作需要和公司的報銷標準每月列出清單崗位金額。：a)指該項目所有員工生活開支、生活補助。b)報銷時所附單據(jù)：運費發(fā)票（收據(jù)、收條）、采購入庫單復(fù)印件；裝卸費結(jié)算單：。一次發(fā)生的差旅一次報銷，不能分次報銷（個人辦私事及請假發(fā)生的費用不予報銷）在出差所在地有住宿和食堂情況下，生活費和住宿費不予報銷。f)各項目出納回公司報帳時間長短，根據(jù)情況不同，分別單獨決定。c)報銷簽審流程：材料采購計劃單：資料員（生產(chǎn)隊長）→庫管員→項目經(jīng)理。b)報銷所附票據(jù)：發(fā)票、附機械設(shè)備修理計劃安排表（或報修表）。c)報銷簽審流程：經(jīng)辦人（領(lǐng)款人）→報銷人→項目經(jīng)理d)有公司陪同人員參予的需陪同人員簽字確認，票據(jù)必須有發(fā)生業(yè)務(wù)的時間和項目，具體招待誰不能注明在票面上。：a)指機械設(shè)備租賃費、進場費、b)報銷所附票據(jù)：發(fā)票或收據(jù)、機械設(shè)備租賃費用結(jié)算清單（要有我方保管員簽字）、租憑合同（注明名稱、租賃時間、租賃單價）、入庫單、出庫單（退租單）。c)報銷簽審流程：領(lǐng)款人→報銷人→項目經(jīng)理。內(nèi)容填寫必須真實完整，簽審齊全：c)報銷簽審流程：項目經(jīng)理（隊長）、項目出納、資料員、申請人簽字。b)醫(yī)療費與私人購買生活用品費用不予報銷。（指春節(jié)七天，大年三十至初六在工地留守）在此期間未滿七天按天數(shù)比例計算。，瀘定工地以每人每天≤10元標準核算。，所有付款單據(jù)必須由經(jīng)辦人、項目經(jīng)理（隊長）簽字批準、收款人簽字、所有實物必須要經(jīng)過驗收并經(jīng)驗收人簽字才可支付報銷。二、費用說明凡涉及公司日常物資(包括零星材料、設(shè)備配件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、本制度適用公司全體員工。(三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。第五條借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、標注支票或現(xiàn)金。(二)填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)，嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù)，金額大小寫須完全一致(不得涂改)，簡述費用內(nèi)容或事由，原始單據(jù)須粘貼整齊。(二)返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后5個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批，原則上前款未清者不予辦理新的借支。(二)審批及報銷流程參照日常費用報銷制度及流程辦理。報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。第十一條業(yè)務(wù)招待費及其他報銷制度(一)費用標準：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。第五部分工程款及營銷費用及其他專項費用報銷制度第十三條工程款的支付規(guī)定所有工程款項按合同及協(xié)議規(guī)定支付，工程款須在付款申請中填寫本次付款金額、合同總金額及累積已付款金額等內(nèi)容。營銷活動費用支出，需附有費用支出明細清單。第十六條款項支付的流程根據(jù)規(guī)定填寫用款申請并提供所需手續(xù)→部門經(jīng)理簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→董事長審批→到出納處結(jié)算。第十九條借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上時間限制，可隨時辦理第七部分財務(wù)管理制度第二十條原始憑證的審核各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。經(jīng)辦人的簽名或蓋章。發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則規(guī)定。第二十一條對原始憑證的技術(shù)性要求凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫于小寫必須相符。支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。第八部分附則第二十四條本制度由公司財務(wù)部制定并負責(zé)解釋。20xx元以上由部門負責(zé)人提出建議，總經(jīng)理審批。未經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、簽字的單據(jù)，不得報銷。為減少資金占用，在可能情況下力爭零庫存。資料檔案室購置資料情報書籍，年初需列出購置預(yù)算，報技術(shù)發(fā)展部審定，總經(jīng)理審批后實施。職工按規(guī)定報銷的書報費，只能報銷業(yè)務(wù)書籍，由部門負責(zé)人審批。三、各種費用報批程序:各種費用報銷需填寫，有經(jīng)辦人(驗收人)簽字，基層費用承擔(dān)部門負責(zé)人同意(證明)，財務(wù)部經(jīng)理審核，預(yù)算部門負責(zé)人審批(20xx元以內(nèi))或總經(jīng)理審批(20xx元以上)簽字。各月應(yīng)交養(yǎng)老保險金、待業(yè)保險金等。各種開支必須符合國家財稅法規(guī)，報銷時經(jīng)辦人員應(yīng)盡可能注明用途。自制報銷單據(jù)，由財務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計格式，做到規(guī)范、整潔。六、本制度由財務(wù)部負責(zé)解釋，自頒布之日起執(zhí)行。第三條本制度適用公司全體員工。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。第三條費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。簡述費用內(nèi)容或事由。第五條差旅費報銷制度及流程?；锸硺藴省⒔煌ㄙM用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領(lǐng)取補貼。借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。第六條電話費報銷制度及流程(一)費用標準移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。財務(wù)部通知員工于每月中旬(20日前)按話費標準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。財務(wù)費用報銷制度4為加強公司對費用的管理和控制，使日常開支的各種費用納入即定軌道，使各項開支合理化、制度化，特制定本制度。批準后的預(yù)算下達給各機構(gòu)執(zhí)行。二、費用報銷的基本程序每項經(jīng)濟活動發(fā)生后的三天內(nèi)，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據(jù)分類進行粘貼，填制報銷單。③有關(guān)金額是否計算正確。單次金額超過限額(bbb超過300000元、ccc公司超過20xx000元、ddd超過100000元、采購單次金額超過20xx000元)經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核后交董事長審查簽字后方可報銷。有明確制度規(guī)定的報銷如業(yè)務(wù)招待費、差旅費、通訊費參照附件執(zhí)行。三、財務(wù)部門的職責(zé)和權(quán)利財務(wù)有權(quán)拒絕報銷任何不真實的原始單據(jù)。出納應(yīng)對已按規(guī)定程序?qū)徟膱箐N憑證，進行最后