【正文】 4）報銷審批手續(xù)①經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)將《業(yè)務招待申請審批單》連同合法、合規(guī)票據(jù)報送財務部經(jīng)辦會計初審。若因需要乘坐火車軟臥、飛機，必須請示總經(jīng)理同意后方可乘坐，否則不予報銷；d、因代表集團出差或因涉外活動，必須體現(xiàn)集團形象的可依據(jù)實際情況，由董事長核準后予以適當提高；e、所有出差費用必須憑票報銷，無票不予報銷；f、出差期間其他事項同出差人員書面作出說明，經(jīng)相關人員簽署意見后報銷；g、出差人員回公司5天內(nèi)必須辦理審批核銷手續(xù)，報銷后超過預先借款部分應及時歸還公司；否則，財務部將有權從其工資薪金中扣除欠款額。③員工出差實行誰派誰負責按規(guī)定審批。1本制度由公司制定并負責解釋。 有關人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關會計 憑證上簽名或蓋章。 憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。要列名稱、計提基數(shù)、提取率、要列分配標準、分配率、分配額。 預付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員 ,進行驗收，并在憑證上簽章。如沒有發(fā)票，則必須提供收據(jù)、收款單位電話。原始憑證應具備的內(nèi)容： 憑證名稱； 填制憑證的日期； 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名； 經(jīng)辦人的簽名或蓋章； 接受憑證的單位名稱； 經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容； 數(shù)量、單價和金額； 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。材料、設備采購單據(jù)的報銷，財務部門必須審核入庫單（采購清單）上載明的材料、設備的型號、數(shù)量是否和報銷的采購單據(jù)一致。 報銷單據(jù)應按時間順序粘貼整齊，報銷單據(jù)應注明報銷事由的明細和單據(jù)張數(shù)。除工程施工中以外的采購，必須經(jīng)庫管員驗收入庫后方可報銷，沒有庫管員簽字，不得報銷。、無票據(jù)、拼票、湊票、虛報金額等惡意報銷，經(jīng)審核屬實，審核人有權將該次報銷全部退回，對退回的報銷票據(jù)，報銷人不得再次報銷，該批費用全部由其自行承擔。 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。 公關費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。在市外出差，乘坐公交車報銷時，必須提供車票。 不得為獲得較大金額的報銷而拼票、湊票。（武漢市外的短途出差，可享受10元/人/天的中午餐伙食補貼；武漢市內(nèi)的因公外出，盡量回公司食堂就餐，不能回公司食堂就餐發(fā) 元/人/餐的中午餐伙食補貼，晚餐不補貼。員工出差報銷住宿補貼應提供住宿費單據(jù)，住宿費單據(jù)是報銷住宿補貼的唯一憑證。 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上住宿在外地的為 “長途”。銷售部員工差旅費、業(yè)務費的報銷由銷售部經(jīng)理審批后報財務。安裝售后部員工的差旅費由安裝售后部主管審批，經(jīng)審批后，安裝售后部員工方可到財務借支。第二篇：費用報銷管理制度費用報銷管理制度版號：為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度。為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：：公司財務部每周二、四為財務報銷日。 培訓費、會務費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司行政部統(tǒng)一管理，各部門培訓、會務需求應及時報送行政部。：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部?按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。 伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結算，原則上采用額度定額報銷形式，特殊情況無相關票據(jù)時，附情況說明也可按標準領取補貼。報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第一篇：費用報銷管理制度(會簽版)重慶上田生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司費用報銷管理制度為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為?合理控制費用支出，特制定本制度。費用報銷的一般規(guī)定報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制 度)?且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名及報銷時間。費用報銷的一般流程:報銷人整理粘貼報銷單據(jù)并填寫費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)理批準→會計復核→財務經(jīng)理審批→出納處報銷。 宴請客戶需提前報部門經(jīng)理批準，方可報銷招待費。出差人員填制出差申請表→部門經(jīng)理簽字→總經(jīng)理批準→財務經(jīng)理簽字→會計處理→出納支付款項: 出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票（原則上機票一律用網(wǎng)銀或支票支付，特殊情況，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務備案）。 其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。借支、報銷的審批權限供應部采購員借支注明事由、所用工程，供應部采購員有1萬元的定額備用金，該備用金須在當月報銷平帳。安裝售后部員工的差旅費借支金額超過1000元的，還須另報經(jīng)理審批。部門經(jīng)理的借支報銷，交財務后由總經(jīng)理審批。 出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。如客戶提供住食宿，則沒有該項報銷；如客戶提供住宿，不提供伙食，則按10元/人/餐報銷伙食補貼；如客戶提供伙食，不提供住宿，則按30元/人/天報銷住宿補貼，二人以上的出差，則每增加1人，相應增加15元/人/天的住宿補貼。安裝售后部武漢市內(nèi)的因公外出，享受10元/人/餐的中午餐伙食補貼，晚餐原則上不補貼，盡量回公司食堂就餐，但在工地加晚班趕工期的除外。 員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。銷售部員工在外出長途差，憑住宿單據(jù)報銷每天15元/人/天的車貼。 短途出差不享受住宿補助。會計根據(jù)內(nèi)容填寫 齊全、完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款 人必須在付款憑證上簽字。 以上各項支出，原則上前款不報，后款不借。庫管員沒有驗收貨物，不得開具入庫單，開具出庫單后倉庫沒有該貨物，則由庫管員承擔責任。 在同一事由的報銷時，應將報銷中的發(fā)票和收據(jù)分開粘貼報銷，混合報銷的，財務部予以退回。安裝售后部的工程現(xiàn)場采購報銷，應和差旅費分開報銷，工程現(xiàn)場采購報銷，應在報銷單據(jù)上注明“工程現(xiàn)場采購”,有同行員工的，應由同行員工簽字，后由安裝售后部經(jīng)理審批, 安裝售后部經(jīng)理審查真實性、合理性，安裝售后部經(jīng)理