鞋廠財務報銷制度-wenkub
2024-10-21 04 本頁面
【正文】 、稅費支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。外發(fā)加工材料由原料倉開具發(fā)料單報廠長審批方予以報銷。報銷程序參照原材料報銷流程執(zhí)行。財務部對于自行購買及無申購審批程序者均不予報銷。此備用金將視費用情況而作相應調(diào)整。三、食堂伙食費用報銷規(guī)定2007年6月21日食堂原料采購清單經(jīng)保安復稱驗收后交總務助理審核?？倓詹块T未予沖銷之采購借款必須隨時配合財務部門的核對及相關業(yè)務處理。經(jīng)驗收合格并正常試用后方可支付價款?？倓詹块T作為固定資產(chǎn)的直接管理部門，負責對固定資產(chǎn)的使用、保養(yǎng)及購置等。以上原材料訂購單及采購資金申請單一律以書面形式為準，口頭無效。對于逾期不報者，不予續(xù)支借款。原材料單據(jù)必須經(jīng)原料倉主管驗收簽字后方能作為報銷憑證，未經(jīng)倉庫驗收者一律不予報銷。第一篇：鞋廠財務報銷制度佳程鞋廠財務報銷制度為了規(guī)范財務管理，加強費用控制，特制定以下財務報銷制度。原材料采購一律嚴格按照原材料訂購單進行。對于超過一周未見申報者上報總經(jīng)理處理。采購部門不設置備用金。總務部不設備用金。對于未經(jīng)驗收或未經(jīng)試用者財務不予審核報銷。固定資產(chǎn)購置報銷流程：固定資產(chǎn)申購審批→購置資金申請審批→固定資產(chǎn)驗收試用→填報固定資產(chǎn)采購報銷單→粘貼原始憑證→會計復核→出納報銷按要求填寫固定資產(chǎn)報銷單，報銷單必須隨同申購單及原始憑證一起交會計審核，缺一不可。然后按要求填制報銷單并粘貼原始憑證交財務部復核報銷。節(jié)慶日加餐原料采購由總務助理開具申購單經(jīng)廠長審批后交財務部撥款采購?？倓詹哭k公用品申購單及后勤日用品申購單一律由廠長審批。五、制造費用報銷規(guī)定生產(chǎn)用易耗品（如開料玻璃、開料鐵皮、斬板等）由各使用部門課長申購，報廠長審批。財務報銷程序參照原材料報銷程序執(zhí)行。第三條 本制度適用公司全體員工。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。（金額過大須由董事長審批）第四部分工薪福利及相關費用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規(guī)定執(zhí)行。第五部分 專項支出財務報銷制度及流程第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。(三)結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財務部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。第二條 發(fā)生借款或申請款項時，填制“申請報告單”或“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說明，經(jīng)相關領導確認后可借支款項。每張交通費報銷原始單據(jù)背面要注明支出時間及事由，特別是事由一定要寫清楚。招待事由可以分為兩個部分：一是辦公招待，二是業(yè)務招待。主要針對的是業(yè)務招待，根據(jù)對方的身份和對本公司項目的影響力確定招待標準，招待標準根據(jù)參加人數(shù)確定。第六條 差旅費支出嚴格執(zhí)行以下細則，對于無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。出差人員返回后，應在七日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。一般城市普通員工：單人150元/天，多人250元/2人/天；公司領導：單人250元/天，多人350元/2人/天；特殊城市普通員工：單人 200元/天，多人 300元/2人/天；公司領導：單人 250元/天，多人 400元/2人/天。非工作的天數(shù)沒有生活費用，并且不報銷相關費用。第九條 各種票據(jù)是財務報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務不予報銷：內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據(jù)；無財務專用章的白條票據(jù)；數(shù)量、單價、金額不明確的票據(jù)；第十條 所有財務單據(jù)要一律用簽字筆填寫，否則視為無效票據(jù)。副總裁發(fā)生費用，經(jīng)財務審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認予以報銷。第二，本制度根據(jù)相關的財務制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、資產(chǎn)類相關支出及專項支出等,以下分別說明相關的借款及各項費用報銷支出的財務報銷制度和報銷流程。(二)借款銷賬規(guī)定：之前有借款的，報銷時先沖銷借款，多退少補，據(jù)實報銷，并提供真實合理有效的發(fā)票，粘貼好后請主管領導審批后財務予以沖賬報銷，否則不予辦理。(六)借款、報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第二條 報銷流程（一）借款、各項費用報銷的
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