財務(wù)報銷制度與報銷流程圖-wenkub
2023-04-27 04:25:28 本頁面
【正文】 附件必須在費用報銷憑證的大小范圍之內(nèi)，個別規(guī)格參差不齊的原始憑證，可先裁邊整理后再行粘貼，但必須保證原始憑證內(nèi)容的完整性。：應在費用報銷單據(jù)大小范圍內(nèi)進行粘貼。：所有的車票上都必須注明出發(fā)地和目的地，以及乘坐日期。 第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第四條、報銷單填寫：包括部門、日期、內(nèi)容、大小寫金額、報銷人及審批人員的簽字；注：金額處不能留有空格，金額要完整到元、角、分,在財務(wù)有借款的需注明。.. . . ..財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定及借款流程第五章 日常費用報銷及流程第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第七章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第八章 報銷時間的具體規(guī)定第九章 附則第一章 總則第一條、為了加強公司財務(wù)管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬 億。，燃油費附加的票據(jù)也應該有，即凡是報的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實際支付的金額。 ，公差申請單上需有公司及部門領(lǐng)導審批。對于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應用和費用報銷單據(jù)同樣大小的結(jié)實的白紙（使用過的紙亦可，外露部分應保持潔白）先進行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費用報銷單據(jù)的后面。對于粘貼比費用報銷單據(jù)大的原始發(fā)票單據(jù)及附件，粘貼位置也應在票據(jù)左上角，單據(jù)上邊和左邊與費用報銷單對齊，超出部分可以按照報銷單大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費用報銷單據(jù)后面。，因公司有費用級別規(guī)定，不同級別的職員有不同的報銷標準，所以在不提供其他證明更高級別的情況下，按職員的職務(wù)來評級，如職員除職務(wù)外另有更高級別的技能等級，必須由部門領(lǐng)導注明級別或提供高級別證明?！ ＃?）經(jīng)辦人簽字（2）證明人（簽收人）簽字（3）部門負責人簽字（4）辦公室主任簽字（5）財務(wù)部門經(jīng)理簽字（6）總經(jīng)理簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。由各部門經(jīng)理負責本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由辦公室主任對報銷單據(jù)的計劃性進行二級審查，由財務(wù)部門經(jīng)理對報銷票據(jù)的合法性進行三級審查；最后由總經(jīng)理進行審核批準。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字， 第十一條、單據(jù)整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進行分類，然后按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。原則上當月發(fā)生當月取得并當月報銷，業(yè)務(wù)人員有及時催收票據(jù)的義務(wù)。具體步驟及注意事項：1．沒有特殊原因必須在票據(jù)取得后三天內(nèi)將審批單送達部門經(jīng)理審核。具體步驟及注意事項：、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，應在“費用資金支出審批單”部門負責人一欄簽署審批意見并簽署部門經(jīng)理的名字。具體步驟及注意事項：，對不可報部分需要注明超標部分金額和實報金額；，應在“費用資金支取審批單”辦公室一欄簽署審批意見并簽署辦公室主任的名字。 第十八條、財務(wù)部門經(jīng)理復核后由辦公室統(tǒng)一將報銷票據(jù)送總經(jīng)理進行最后的審查和簽字。第十九條、當事人取得審批齊全的“費用資金支取審批單”以及“借款單”后，應在3天之內(nèi)送交財務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應對“費用資金支出審批單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。第二十一條、費用報銷的一般操作流程費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制費用資金支出審批單）報銷人部門負責人確認簽字辦公室主任審核（確認是否該報）財務(wù)部門經(jīng)理
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