【正文】 標(biāo)。四、農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，以區(qū)縣聯(lián)社為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行已成為農(nóng)村信用社改革的第一目標(biāo)。（三）是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險(xiǎn)的有力保障綜觀我國(guó)整個(gè)金融行業(yè)，由于一些單位和個(gè)人經(jīng)受不住金錢(qián)等方面的誘惑，違規(guī)發(fā)放貸款，違規(guī)吸收存款，私自挪用公眾存款等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，給國(guó)家和人民的財(cái)產(chǎn)和利益造成了嚴(yán)重?fù)p失。農(nóng)村信用社從業(yè)人員常年與貨幣打交道，如果沒(méi)有嚴(yán)格的規(guī)章制度和規(guī)范的操作流程來(lái)約束所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，就難以避免違規(guī)操作。實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社什么時(shí)候抓好了合規(guī)文化建設(shè)，什么時(shí)候問(wèn)題就少，工作就好，社風(fēng)就正，發(fā)展就快。（四）管理手段相對(duì)落后當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與手段比較單一有限，難以適應(yīng)新形勢(shì)的要求，不能有效識(shí)別和評(píng)估新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān)系建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等情況所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)、持續(xù)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估和管理的能力較薄弱，不能隨時(shí)發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（三）制度執(zhí)行不給力隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，各項(xiàng)管理制度正逐步完善，但在貫徹執(zhí)行過(guò)程中往往大打折扣。但因合規(guī)文化建設(shè)在農(nóng)村信用社尚處于起步階段，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作還相對(duì)薄弱，稍一放松，一些慣性違規(guī)問(wèn)題就會(huì)反彈，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）思想認(rèn)識(shí)不到位農(nóng)村信用社從部分管理層到廣大員工對(duì)合規(guī)文化建設(shè)在認(rèn)識(shí)上都存在一定的偏差，重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)經(jīng)營(yíng)，重規(guī)模效益，輕風(fēng)險(xiǎn)防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制，合規(guī)理念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠深刻牢固，違規(guī)操作時(shí)有發(fā)生，更有甚者，為完成目標(biāo)考核任務(wù)和指標(biāo)不惜鋌而走險(xiǎn)、違規(guī)作為。對(duì)農(nóng)村信用社而言，合規(guī)文化主要包括以下三層含義：⒈制度合規(guī)農(nóng)村信用社必須建立健全符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則等，逐步形成一個(gè)補(bǔ)充協(xié)調(diào)、制約制衡、完整有力的規(guī)章制度體系。合規(guī)作為農(nóng)村信用社內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，是農(nóng)村信用社在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中脫穎而出的制勝法寶。本文就農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)談一些粗淺看法，與大家商榷。第一篇：淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)引言一、合規(guī)文化的內(nèi)涵（一）廣義的合規(guī)文化（二）狹義的合規(guī)文化 ⒈制度合規(guī) ⒉行為合規(guī) ⒊思想合規(guī)二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀（一）思想認(rèn)識(shí)不到位（二）制度設(shè)置不合理（三）制度執(zhí)行不給力（四）管理手段相對(duì)落后三、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的意義（一）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求（二）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的必然選擇（三）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險(xiǎn)的有力保障四、農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策（一）優(yōu)化社內(nèi)合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實(shí)合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ) ⒈健全完善內(nèi)控制度 ⒉建立合規(guī)激勵(lì)約束機(jī)制 ⒊加強(qiáng)監(jiān)督檢查制度建設(shè)（四）構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力 ⒈建立合規(guī)責(zé)任機(jī)制 ⒉建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制⒊加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培育 結(jié)語(yǔ)淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)東林信用社楊槐農(nóng)村信用社作為我國(guó)農(nóng)村金融體系的重要組成部分，經(jīng)歷了從無(wú)到有、從小到大的艱辛發(fā)展歷程，而今已成為我國(guó)金融體系中一支不可小覷的力量，屹立于金融機(jī)構(gòu)之林，受到黨和國(guó)家的高度重視和大力支持。一、合規(guī)文化的內(nèi)涵（一）廣義的合規(guī)文化合規(guī)文化是人類(lèi)在認(rèn)識(shí)自然與適應(yīng)社會(huì)過(guò)程中，逐漸形成并不斷強(qiáng)化的文明和進(jìn)步的成果。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高境界是合規(guī)文化建設(shè)，根據(jù)國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《合規(guī)銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》高級(jí)文件，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。⒉行為合規(guī)農(nóng)村信用社員工要不折不扣地遵循崗位要求和工作流程，確保每一筆業(yè)務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)時(shí)刻都能遵章辦事、合規(guī)操作，確保自身的經(jīng)營(yíng)行為與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)控制度等相一致。（二）制度設(shè)置不合理農(nóng)村信用社制度設(shè)計(jì)部門(mén)片面強(qiáng)調(diào)制度本身的“完美”，往往偏離實(shí)際，導(dǎo)致一些制度在實(shí)際操作中難以把握，逼迫制度執(zhí)行者采取投機(jī)的做法，給不良動(dòng)機(jī)者創(chuàng)造作案機(jī)會(huì)。內(nèi)控制度只限于定規(guī)章、發(fā)文件而不注重制度的落實(shí)。雖建立了合規(guī)管理部門(mén)，但缺乏合規(guī)管理方面的專(zhuān)業(yè)人才，導(dǎo)致合規(guī)管理職責(zé)不夠明確，人員兼職兼崗，獨(dú)立性差，運(yùn)轉(zhuǎn)效率低下。總之，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)對(duì)農(nóng)村信用社改革發(fā)展具有極其重要的意義：（一）是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求 由于農(nóng)村信用社統(tǒng)一法人時(shí)間不長(zhǎng)，企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、人力資源、發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)市場(chǎng)需求及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核、激勵(lì)機(jī)制等各方面還處于探索階段，存在很多需進(jìn)一步完善的地方，還有許多困難需要去克服。這就要求農(nóng)村信用社從業(yè)人員必須具有高度的守規(guī)意識(shí)和良好的職業(yè)操守，事事處處堅(jiān)持依法依規(guī)辦事，才能保障農(nóng)村信用社各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)持續(xù)、穩(wěn)健開(kāi)展。近幾年，從農(nóng)村信用社職員貪污，到營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與外界不法分子勾結(jié)作案，再到高級(jí)管理人員收受賄賂等案件可以看出，農(nóng)村信用社內(nèi)部各層級(jí)人員均存在一定程度的問(wèn)題。農(nóng)村信用社必須抓住改革的有利時(shí)機(jī)，順應(yīng)發(fā)展需要，加強(qiáng)自身管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，確立風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)并重的經(jīng)營(yíng)理念，加強(qiáng)內(nèi)部管理，積極參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，完成從形變到質(zhì)變，使農(nóng)村信用社這只金融奇葩更加鮮艷奪目。思想是行動(dòng)的先導(dǎo)。（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯(lián)系和相互影響的，人們的高度認(rèn)識(shí)和良好的行為習(xí)慣，來(lái)自于理論上的指導(dǎo)和啟迪。各級(jí)農(nóng)村信用社還應(yīng)將管理人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作列入重要日程，對(duì)管理人員采取全方位的教育培訓(xùn)。農(nóng)村信用社各職能部室要結(jié)合在日常管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在上級(jí)制度、辦法的框架內(nèi)，梳理、細(xì)化、完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，使之形成科學(xué)、合理、嚴(yán)密、可操作的制度運(yùn)行體系。對(duì)于那些在合規(guī)文化建設(shè)工作上有突出成績(jī)的或在舉報(bào)、抵制違規(guī)行為中有明顯功勞的從業(yè)人員，農(nóng)村信用社應(yīng)該給予表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，反之，則應(yīng)按照規(guī)定給予批評(píng)和處罰，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。大力推行執(zhí)行力傳達(dá)“無(wú)縫”對(duì)接機(jī)制，做到“理念政策化，政策目標(biāo)化，目標(biāo)階段化，階段日程化”，并注重執(zhí)行細(xì)節(jié)，將每一次任務(wù)、每一個(gè)目標(biāo)分解到人，通過(guò)定時(shí)間、定進(jìn)度、定思路、定方案、定步驟等“五定”措施嚴(yán)抓具體落實(shí)。定期進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)專(zhuān)項(xiàng)稽核，是合規(guī)文化建設(shè)的重要保證措施之一，是對(duì)基層農(nóng)村信用社一定時(shí)期內(nèi)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的綜合評(píng)價(jià)，以利于規(guī)避和防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。⒈建立合規(guī)責(zé)任機(jī)制農(nóng)村信用社必須建立分工合理、職責(zé)明確的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系，明確所有與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有關(guān)的部門(mén)、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限，使責(zé)任與權(quán)限對(duì)等，與內(nèi)控要求一致，與獎(jiǎng)懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實(shí)處。要對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行持續(xù)有效的差別化培訓(xùn)，培育高素質(zhì)、復(fù)合型的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，以增強(qiáng)對(duì)各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和控制能力，使整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍在風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能上時(shí)刻保持先進(jìn)性和實(shí)用性。第二篇：淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)合規(guī)是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，即確保銀行的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。開(kāi)展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠(chéng)敬業(yè)、勇敢堅(jiān)韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。要按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，遵守市場(chǎng)法律法規(guī)，強(qiáng)化服務(wù)手段，提高服務(wù)檔次。定期開(kāi)展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)者要給予處分或經(jīng)濟(jì)處罰。全社干部職工既是合規(guī)建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的實(shí)踐者，沒(méi)有廣大員工的積極主動(dòng)參與，就不可能建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。（四）對(duì)近年來(lái)銀行業(yè)因違規(guī)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的案例對(duì)照所轄范圍分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查。（八）對(duì)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理年活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)，明確下一步深化合規(guī)建設(shè)重點(diǎn)。在管理中要注意關(guān)心員工，愛(ài)護(hù)員工，尊重員工，理解員工，信任員工，讓員工親身感受農(nóng)信社的關(guān)愛(ài)和“大家庭”的溫暖。目前農(nóng)村信用社的改革開(kāi)放日益成為業(yè)界關(guān)注的焦點(diǎn)，如何落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)已成為農(nóng)信社改革發(fā)展的一項(xiàng)長(zhǎng)期性、系統(tǒng)性的工程。還有經(jīng)常開(kāi)展有針對(duì)性的專(zhuān)項(xiàng)檢查行動(dòng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即整改落實(shí)，將所有業(yè)務(wù)流程和工作環(huán)節(jié)納入到規(guī)章制度的約束之中，認(rèn)真落實(shí)“物防”、“技防”各類(lèi)軟硬件設(shè)施的建設(shè)，進(jìn)一步促進(jìn)“人防”水平的提高，防微杜漸，確?！叭酪槐！卑踩Ｐl(wèi)工作的順利進(jìn)行，不斷推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)制度的建設(shè)。當(dāng)前，作為風(fēng)險(xiǎn)管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容，正日益受到各級(jí)監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行的高度重視。顯然，這些理解與國(guó)際銀行業(yè)對(duì)“合規(guī)”的理解是不一致的?！狈伞⒁?guī)則及準(zhǔn)則主要是指與銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)，主要包括反洗錢(qián)、防止恐怖分子進(jìn)行融資活動(dòng)的相關(guān)規(guī)定，以及涉及銀行經(jīng)營(yíng)的準(zhǔn)則(包括避免或減少利益沖突等問(wèn)題)，隱私及數(shù)據(jù)保護(hù)以及消費(fèi)者信貸等方面的規(guī)定。操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或外部事件所造成的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或外部事件等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)則是因?yàn)殂y行違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)