【正文】 測和管理。完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架商業(yè)銀行應(yīng)秉承穩(wěn)健的流動(dòng)性管理政策，建立同規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度等基本適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架，并能夠?qū)θ辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)淖R別、計(jì)量和監(jiān)控。第二，集中管理模式，即實(shí)行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)，取消上存下拆，總行承擔(dān)全行流動(dòng)性管理職責(zé)，分行僅承擔(dān)業(yè)務(wù)營銷職責(zé)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式演進(jìn)流動(dòng)性（風(fēng)險(xiǎn)）管理的起點(diǎn)就是現(xiàn)金流管理。第一篇：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐與挑戰(zhàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐與挑戰(zhàn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)銀行是否有現(xiàn)金流缺口？現(xiàn)金流缺口能否被充足的流動(dòng)性儲備彌補(bǔ)？對這兩個(gè)問題的回答是否及時(shí)準(zhǔn)確是對一個(gè)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力的考驗(yàn)。2006年起，我國多數(shù)商業(yè)銀行陸續(xù)采用此模式。以FTP為核心的日間流動(dòng)性管理、分層的限額指標(biāo)體系、分層的壓力情景測試、分層的預(yù)警機(jī)制及應(yīng)急計(jì)劃、分層的風(fēng)險(xiǎn)緩沖調(diào)整和對沖，構(gòu)成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架的五大基本要素。應(yīng)當(dāng)注意的是，市場流動(dòng)性平穩(wěn)時(shí)此種管理形式尚可，市場出現(xiàn)劇烈波動(dòng)超過一定水平或流動(dòng)性持續(xù)趨緊時(shí)，就需要分行來分擔(dān)流動(dòng)性管理職責(zé)，比如存貸比限制，因?yàn)橹袊y行間市場的深度不夠和同向性導(dǎo)致總行的融資能力有限，不能承擔(dān)超出其能力的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。分層的壓力情景測試。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上可分為兩類：短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和中長期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。分層的壓力測試對應(yīng)分層的預(yù)警機(jī)制，分層預(yù)警機(jī)制對應(yīng)分層的應(yīng)急計(jì)劃。一般來說，輕度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)看一級儲備，一級儲備主要包括超額準(zhǔn)備金、活期存放同業(yè)、市場融資能力等；中度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)看二級儲備，二級儲備主要包括待售賬戶流動(dòng)性組合債券、交易賬戶債券、定期存放、同業(yè)借款等；重度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)看三級儲備，三級儲備主要包括其它債券組合、票據(jù)貼現(xiàn)、買入返售票據(jù)等。流動(dòng)性和利率風(fēng)險(xiǎn)的表內(nèi)外對沖是一體的，也就是說，對一方的對沖必然影響到另一方。其一，實(shí)現(xiàn)年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，實(shí)現(xiàn)反應(yīng)機(jī)制由被動(dòng)反應(yīng)向主動(dòng)性、及時(shí)性、前瞻性的逐步轉(zhuǎn)變，必須具備專業(yè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)建設(shè)不到位，將嚴(yán)重影響機(jī)制轉(zhuǎn)變的過程與速度。敏感指標(biāo)，即建立一套對流動(dòng)性波動(dòng)高度敏感的限額監(jiān)控指標(biāo)體系。授權(quán)考核，即清晰劃分流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)、權(quán)、利和授權(quán)考核機(jī)制。商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的挑戰(zhàn)商業(yè)銀行市場業(yè)務(wù)規(guī)模急劇增長和央行調(diào)控可能引發(fā)結(jié)構(gòu)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。需要進(jìn)行前瞻性、預(yù)防性管理安排防范此類風(fēng)險(xiǎn)，比如流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控頻度從每月到每旬、周，甚至到日；將理財(cái)業(yè)務(wù)錯(cuò)配和表外業(yè)務(wù)或有資金需求納入監(jiān)控范圍等。存貸比剛性限制。目前日均存貸比監(jiān)控指標(biāo)已經(jīng)納入2011年非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表中，時(shí)點(diǎn)存貸比指標(biāo)目前僅僅關(guān)注月末10日和月初10日，逐步過渡到每日時(shí)點(diǎn)存貸比監(jiān)控也有一定的可能性。挑戰(zhàn)可以歸納為：第一，以資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性程度對其進(jìn)行分類，挑戰(zhàn)商業(yè)銀行目前以科目和產(chǎn)品為原則的資產(chǎn)負(fù)債分類。第三，系統(tǒng)實(shí)施難度較大。日常流動(dòng)性管理中，備付管理是核心，頭寸或現(xiàn)金流預(yù)測是基礎(chǔ)。本文根據(jù)銀監(jiān)會在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面的監(jiān)管要求和相關(guān)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，詳細(xì)介紹了關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評估方法，包括流動(dòng)性指標(biāo)法、現(xiàn)金流分析法和久期缺口分析法等，進(jìn)而針對我國商業(yè)銀行的實(shí)際情況，給出了商業(yè)銀行日常使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，提出了加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及后果商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指銀行能夠在特定時(shí)間內(nèi)，以合理的成本籌集相關(guān)資金來滿足客戶當(dāng)前或未來一段時(shí)間資金需求的能力。如果這些風(fēng)險(xiǎn)沒有得到有效的控制，最終就會以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形式爆發(fā)出來，進(jìn)而引發(fā)商業(yè)銀行的生存危機(jī)。流動(dòng)性指標(biāo)法流動(dòng)性指標(biāo)法是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的方法之一，其做法是首先確定流動(dòng)性資產(chǎn)的種類并進(jìn)行估值，然后確定合理的比率或指標(biāo)并用于評估和監(jiān)控。（2）核心負(fù)債依存度。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行的這一比率不應(yīng)低于60%。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行的這一比率不應(yīng)低于10%。（5）流動(dòng)性覆蓋率（LCR）。這是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架（征求意見稿）》中引入的又一新的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，最低限也為100%。使用流動(dòng)性指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)在于簡單實(shí)用，可以直觀地理解當(dāng)前和歷史的流動(dòng)性狀況。當(dāng)流動(dòng)性出現(xiàn)“剩余”時(shí)，商業(yè)銀行必須考慮這種流動(dòng)性剩余頭寸的機(jī)會成本；若商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性“赤字”，則必須考慮這種赤字可能給自身運(yùn)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況。（1）缺口分析法。為了實(shí)現(xiàn)盈利目的，商業(yè)銀行的短期資產(chǎn)與負(fù)債的差額通常為負(fù)數(shù)，但商業(yè)銀行必須確保此項(xiàng)差額得到了有效控制，并有足夠能力在需要時(shí)迅速補(bǔ)充資金。由于利率變化直接影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值，造成流動(dòng)性狀況發(fā)生變化，因此久期分析經(jīng)常被用來分析利率變化對商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的影響。總之，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值影響越大，對其流動(dòng)性的影響也就越顯著。因此在銀行確定資產(chǎn)負(fù)債額度、結(jié)構(gòu)和期限時(shí)需要考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制與緩釋，加強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性和融資來源的穩(wěn)定性。由于目前我國金融市場基礎(chǔ)建設(shè)還不健全，商業(yè)銀行在對資產(chǎn)變現(xiàn)能力進(jìn)行評估時(shí)就需要綜合考慮市場深度、交易對手信用狀況以及其他因素對資產(chǎn)交易和資產(chǎn)價(jià)格產(chǎn)生的影響。商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注負(fù)債的穩(wěn)定性，即融資來源的穩(wěn)定性?，F(xiàn)金流的預(yù)測主要分為短期預(yù)測和長期預(yù)測，目的在于評估商業(yè)銀行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。商業(yè)銀行設(shè)定現(xiàn)金流期限錯(cuò)配限額應(yīng)以其融資能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力為基礎(chǔ)?！眽毫y試及情景分析由于現(xiàn)金流預(yù)測不能準(zhǔn)確地反映銀行面臨的流動(dòng)性需求，因此商業(yè)銀行需要對其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試和情景分析。應(yīng)急計(jì)劃我國金融市場還不夠成熟，貨幣市場和債券市場吸納流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力都有待提高，因此商業(yè)銀行應(yīng)該在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，制定不同情況下的應(yīng)急計(jì)劃。商業(yè)銀行在制定應(yīng)急計(jì)劃時(shí)應(yīng)充分考慮自身的業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平和組織框架等因素，涵蓋銀行流動(dòng)性發(fā)生臨時(shí)性危機(jī)、長期性危機(jī)和壓力的情景，并預(yù)設(shè)觸發(fā)條件和實(shí)施程序。再次，健全金融市場基礎(chǔ)建設(shè)，形成良好的融資和變現(xiàn)的環(huán)境。可以預(yù)見，更加嚴(yán)格的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架將成為銀行業(yè)日后經(jīng)營的重要準(zhǔn)則。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督管理。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)與本行總體發(fā)展戰(zhàn)略和整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系相一致，并與本行的規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)政策的制定、執(zhí)行、監(jiān)測和監(jiān)督職能相分離原則，明確董事會及其專門委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理層及相關(guān)部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用、職責(zé)及報(bào)告路線，制定適當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制，以提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。第十一條 商業(yè)銀行的高級管理層負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，應(yīng)履行 2 以下職責(zé)：（一）根據(jù)商業(yè)銀行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算其風(fēng)險(xiǎn)承受度，并提請董事會審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時(shí)提出對可承受流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行修訂的建議，并提請董事會審議。第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)指定專門人員或部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好測定自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受度，并以此為基礎(chǔ)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。第十七條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)涵蓋銀行的表內(nèi)、外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)、外所有可能對其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬公司，并包括正常情況及壓力狀況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行的規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度選擇流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式，管理模式可以是集中、分散或二者相結(jié)合。第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)針對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理建立明確的內(nèi)部評價(jià)考核機(jī)制，將各主要業(yè)務(wù)條線形成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其收益掛鉤，從而有效地控制整個(gè)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)制定適當(dāng)?shù)恼摺⒊绦蚝拖揞~以管理總分行之間、分行之間、總分行與附屬機(jī)構(gòu)之間以及附屬機(jī)構(gòu)之間的資金流動(dòng)。第二十八條 原則上流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)按幣種分別進(jìn)行，但在該幣種可以自由兌換且業(yè)務(wù)量較小、對本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及整體市場影響都較小的情況下，商業(yè)銀行可按照重要性原則合并管理。有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控體系應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（一）良好的內(nèi)控環(huán)境；（二）充分的程序以識別、計(jì)量和評估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；（三）完善的信息管理系統(tǒng)；（四）根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化適時(shí)更新有關(guān)政策和程序。第三十二條 內(nèi)部審計(jì)結(jié)果應(yīng)直接報(bào)告董事會，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門。第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立充分、適當(dāng)?shù)墓芾硇畔⑾到y(tǒng)，以便準(zhǔn)確、及時(shí)、持續(xù)地計(jì)量、監(jiān)測、管控和匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行披露的內(nèi)容包括但不限于：（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)特別說明董事會、專門委員會、高級管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用；（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重要政策；（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式；（四）識別、計(jì)量和監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法和程序；（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況的簡要分析和說明、能反映其流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)；（六）分析影響流動(dòng)性的因素；（七）有關(guān)壓力測試情況的介紹和說明。第三十九條 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循分散性原則。第四十一條 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循審慎性原則，商業(yè)銀行應(yīng)審慎評估市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性的影響，密切關(guān)注不 同風(fēng)險(xiǎn)間的轉(zhuǎn)化和傳遞。（三）商業(yè)銀行應(yīng)定期監(jiān)測交易對手和自身的償債能力指標(biāo)狀況，當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示交易對手償債能力下降時(shí)，要及時(shí)調(diào)整對交易對手的融資授信額度；當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示自身償債能力下降時(shí)，需要及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高債務(wù)清償能力。商業(yè)銀行應(yīng)通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)建立與資金來源提供者的關(guān)系，并持續(xù)關(guān)注大額資金提供者的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期監(jiān)測大額資金提供者（如最大十戶客戶存款）及融資提供者在本行存款的情況，也可以制定存款（或融資）集中程度的觸發(fā)比率。第四十四條 商業(yè)銀行將表內(nèi)外業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流按照一定方法分別計(jì)入特定期間的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出取得現(xiàn)金流期限錯(cuò)配凈額，并通過累計(jì)方式計(jì)算出一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯(cuò)配凈額。高級管理層應(yīng)定期評估該安排的適當(dāng)性，并及時(shí)提出修訂意見。不確定到期日現(xiàn)金流系指商業(yè)銀行在到期日現(xiàn)金流不能完全反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，或者包括活期存款在內(nèi)的負(fù)債沒有明確到期日情況下，商業(yè)銀行通過行為調(diào)整等方法測算的現(xiàn)金流?，F(xiàn)金流限額應(yīng)由專門部門設(shè)定，并由董事會或由其授權(quán)部門審核，根據(jù)需要至少每年修訂一次。（四）商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)以上步驟計(jì)算確定時(shí)間段內(nèi)的現(xiàn)金流量理論限額。商業(yè)銀行應(yīng)對所有未經(jīng)批準(zhǔn)超限額情況實(shí)施調(diào)查，調(diào)查應(yīng)包括業(yè)務(wù)部門在內(nèi)的所有相關(guān)部門和人員，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果采取有效措施確保現(xiàn)金流在規(guī)定期限內(nèi) 9 恢復(fù)至規(guī)定限額內(nèi)，并對任何故意行為給予處分。商業(yè)銀行所使用的測算方法須與其業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)。第三節(jié) 壓力測試第五十四條 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理應(yīng)通過壓力測試分析銀行承受壓力事件的能力，考慮并預(yù)防未來可能的流動(dòng)性危機(jī)，以提高在流動(dòng)性壓力情況下履行其支付義務(wù)的能力。第五十六條 商業(yè)銀行可以針對單個(gè)機(jī)構(gòu)和整個(gè)市場設(shè)定不同的壓力情景。第五十七條 商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)基于專業(yè)判斷，并在可能情況下，對以往影響銀行或市場的類似流動(dòng)性危機(jī)情景進(jìn)行回溯分析。第六十條 商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)全面考慮影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的各種因素，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）假設(shè)情景對銀行自身以及對所在集團(tuán)的影響；（二）政治風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)和匯兌等限制（三）資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)間及折讓程度第六十一條 商業(yè)銀行應(yīng)確保不同壓力測試情況下在最短生存時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金凈流量為正值。第四節(jié) 應(yīng)急計(jì)劃第六十三條 商業(yè)銀行應(yīng)制訂并定期更新應(yīng)急計(jì)劃。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)說明在這種情形下銀行如何識別和優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。第六十五條 應(yīng)急計(jì)劃通過以下三種方式強(qiáng)化實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理的最終目標(biāo)：（一）保持適量的流動(dòng)資產(chǎn)；（二）度量并預(yù)測不同情形下銀行融資需求；（三）管理融資渠道。如果某些國家或地區(qū)法律法規(guī)有限制，使得銀行集中實(shí)施流動(dòng)性管理不可操作，則這些地區(qū)分機(jī)構(gòu)應(yīng)制訂專門的應(yīng)急計(jì)劃。商業(yè)銀行應(yīng)不定期對應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演習(xí)以確保各項(xiàng)計(jì)劃措施在緊急情況下的順利實(shí)施。第七十二條 銀監(jiān)會在并表基礎(chǔ)上對商業(yè)銀行的整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考核。第七十三條 銀監(jiān)會按本、外幣分別考核商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)規(guī)模以及對市場的影響按具體幣種單獨(dú)考核商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)遵守法律法規(guī)和行政規(guī)章中與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，銀監(jiān)會依法對商業(yè)銀行各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的遵循情況進(jìn)行監(jiān)管，并在必要時(shí)要求商業(yè)銀行管理層采取有效應(yīng)急措施以保證各項(xiàng)流動(dòng)性指標(biāo)高于最低監(jiān)管要求。銀監(jiān)會可根據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模及其在支付系統(tǒng)和金融市場的地位及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素決定商業(yè)銀行遞交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。第八十條 銀監(jiān)會根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)結(jié)果決定對商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查的頻率。第八十二條 銀監(jiān)會對高級管理層及董事會如何使用壓力測試結(jié)果進(jìn)行評價(jià)，包括但不限于：（一）是否采取具體有效的措施以緩解壓力測試暴露出的風(fēng)險(xiǎn)；（二）是否根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和規(guī)模，通過修訂銀行應(yīng)急融資計(jì)劃，改變現(xiàn)有經(jīng)營活動(dòng)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，或增加持有高流動(dòng)性資產(chǎn)等方式來抵御流動(dòng)性壓力；（三）是否針對壓力測試中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定全面的應(yīng)急融資計(jì)劃；（四）是否通過周期測試和內(nèi)部溝通來增進(jìn)對應(yīng)急計(jì)劃的理解。對于集團(tuán)或母公司出現(xiàn)流動(dòng)性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權(quán)限制其與集團(tuán)或母公司之間的資金來往。第八十七條 對于使用由母行開發(fā)的管理模型的外資法人銀行和外國銀行在中國境內(nèi)分行，銀監(jiān)會可以利用母國監(jiān)管當(dāng)局對模型的審驗(yàn)結(jié)果，但應(yīng)對模型的本地適應(yīng)性進(jìn)行審驗(yàn)，重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：（一）模型在中國使用的參數(shù)、歷史數(shù)據(jù)的適用性及更新頻率；（二）壓力測試與情景測試的適用性；（三）應(yīng)急預(yù)案的可行性與有效性；（四）其他第五章 附則