【正文】 及匯總表相關(guān)信息進(jìn)行復(fù)核，形成盤點(diǎn)報(bào)告并上報(bào)。負(fù)責(zé)存貨資產(chǎn)的安全管理，配合盤點(diǎn)及實(shí)施盤點(diǎn)改進(jìn)計(jì)劃工作；負(fù)責(zé)原輔材料的現(xiàn)場點(diǎn)數(shù)及記錄工作。2）釀造車間、包裝車間：負(fù)責(zé)存貨資產(chǎn)的安全管理，配合盤點(diǎn)及實(shí)施盤點(diǎn)改進(jìn)計(jì)劃工作；負(fù)責(zé)所保管資產(chǎn)的日常盤點(diǎn)工作及本制度所涉及的資產(chǎn)盤點(diǎn)工作前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作； 負(fù)責(zé)引導(dǎo)盤點(diǎn)小組對(duì)所管理資產(chǎn)進(jìn)行點(diǎn)數(shù)，解釋監(jiān)盤人員、現(xiàn)場點(diǎn)數(shù)人員提出的問題。存貨包括原輔材料、燃料、包裝材料、備品備件、在產(chǎn)品、自制半成品、產(chǎn)成品、外購商品、包裝物、低值易耗品、委托／受托加工材料及促銷品等。本標(biāo)準(zhǔn)起草部門：倉儲(chǔ)部、財(cái)務(wù)信息部、生產(chǎn)管理部 本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：張文全、張雷、李勝祥第1頁/共9頁DD/CC092012存貨盤點(diǎn)管理規(guī)定1目的防范存貨管理風(fēng)險(xiǎn)，確保公司存貨資產(chǎn)安全；規(guī)范存貨盤點(diǎn)工作，明確管理責(zé)任，保證存貨盤點(diǎn)的完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性。監(jiān)督倉庫管理員對(duì)所管轄區(qū)域的貨品進(jìn)行整垛處理，嚴(yán)禁一貨多位，多貨一卡，嚴(yán)禁亂堆亂放?！鞠嚓P(guān)部門配合事項(xiàng)】盤點(diǎn)前要求保管員需要將能入庫歸位的貨品全部歸位入庫，并開具入庫單據(jù)，錄入ERP；不能確定客戶名稱的退貨，由倉庫主管確認(rèn)暫時(shí)歸入“退貨暫存庫位”。編制周盤差異表，并以O(shè)A形式上報(bào)物流總監(jiān)，物流經(jīng)理，物流副經(jīng)理，及財(cái)務(wù)部門主管處。盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)保管員未及時(shí)登記垛卡的，要求保管員在垛卡上記錄盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)數(shù)量、并確認(rèn)簽名。書寫數(shù)據(jù)不詳細(xì)、錯(cuò)誤、丟失盤點(diǎn)表；隨意換崗；復(fù)盤不按要求對(duì)初盤異常數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤；“偷工減料”；不按盤點(diǎn)流程作業(yè)等。所盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)貨品需要全部盤點(diǎn)完畢并按照要求登記實(shí)盤數(shù)量。復(fù)盤仍存在不符情況的，必須將盤點(diǎn)差異情況反饋給物流經(jīng)理。稽核倉庫盤點(diǎn)作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性。第一篇：存貨盤點(diǎn)流程及管理規(guī)范存貨盤點(diǎn)流程及管理規(guī)范【目的】制定倉管會(huì)計(jì)合理的盤點(diǎn)作業(yè)管理流程，以確保公司庫存貨品盤點(diǎn)的正確性，達(dá)到倉庫貨品有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的?！颈P點(diǎn)方式】定期每周盤點(diǎn)一次（齊河倉庫財(cái)務(wù)進(jìn)行）；每月組織不少于兩次的不定期抽查盤點(diǎn)；月末協(xié)助各核算單位主管會(huì)計(jì)進(jìn)行盤點(diǎn)。不定期抽查稽核時(shí)間：由物流主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)稽核盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題，指正錯(cuò)誤，落實(shí)責(zé)任人，時(shí)間安排在復(fù)盤結(jié)束后進(jìn)行。盤點(diǎn)過程中注意保管好“盤點(diǎn)表”，避免數(shù)據(jù)丟失。主管財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)倉管會(huì)計(jì)的盤點(diǎn)考核，未按規(guī)定盤點(diǎn)、抽查盤點(diǎn)及報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)的，每發(fā)現(xiàn)一次，扣單月考核分3分。盤點(diǎn)完畢后，按貨品劃分區(qū)域整理盤點(diǎn)差異表，結(jié)存差異數(shù)量。盤點(diǎn)差異責(zé)任人的界定由物流中心總監(jiān)認(rèn)定。檢查垛卡的管理及規(guī)范書寫，要求保管員規(guī)范登記、保管垛卡，做到逐筆登記、字跡工整、每筆結(jié)余，最大限度的保證盤點(diǎn)數(shù)量的準(zhǔn)確性。第二篇：存貨盤點(diǎn)管理規(guī)定密級(jí)華潤雪花啤酒（丹東）有限公司企 業(yè) 標(biāo) 準(zhǔn)DD/CC092012存 貨 盤 點(diǎn) 管 理 規(guī) 定20120825發(fā)布 20120910實(shí)施華潤雪花啤酒（丹東）有限公司 發(fā) 布DD/CC092012前 言本標(biāo)準(zhǔn)為華潤雪花啤酒丹東公司管理標(biāo)準(zhǔn)，為首次發(fā)布。2范圍本規(guī)定適用于公司存貨盤點(diǎn)管理工作。5存貨盤點(diǎn)組織架構(gòu) ：組 長：執(zhí)行總經(jīng)理副組長：生產(chǎn)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)成 員：各車間、部門負(fù)責(zé)人及監(jiān)盤人、實(shí)盤人、保管員 ： ：負(fù)責(zé)組織各專業(yè)部門成立存貨盤點(diǎn)工作組，安排盤點(diǎn)計(jì)劃的編制、現(xiàn)場的組織、盤點(diǎn)報(bào)告的編報(bào)，組織專題會(huì)議研究解決存貨盤點(diǎn)過程中存在的問題、盈虧原因分析、盤點(diǎn)結(jié)果的處理、整改計(jì)劃方案的制定和落實(shí)，并對(duì)盤點(diǎn)整體工作的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、完整性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任； ： 1）生產(chǎn)副總：負(fù)責(zé)存貨盤點(diǎn)具體的組織、實(shí)施及改進(jìn)工作。3）生產(chǎn)管理部（第一盤點(diǎn)小組，生產(chǎn)管理部經(jīng)理任組長）：負(fù)責(zé)存貨箱瓶、托盤、機(jī)物料、勞保用品、鮮啤桶的現(xiàn)場點(diǎn)數(shù)及記錄工作。6）生產(chǎn)管理部（第五盤點(diǎn)小組，生產(chǎn)管理部經(jīng)理任組長）：負(fù)責(zé)包裝材料（商標(biāo)、瓶蓋、紙箱、塑膜）、促銷品、廢舊物資的現(xiàn)場點(diǎn)數(shù)及記錄工作。6存貨盤點(diǎn)要求 ：存貨盤點(diǎn)為每月一次，原則上為每月月末的最后一天。并由倉儲(chǔ)部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)品控部和生產(chǎn)管理部根據(jù)需要對(duì)參與盤點(diǎn)人員作盤點(diǎn)方法進(jìn)行講解。、現(xiàn)場點(diǎn)數(shù)員、實(shí)物保管人必須同時(shí)在場對(duì)實(shí)物進(jìn)行靜態(tài)盤點(diǎn)，不能以現(xiàn)場標(biāo)識(shí)牌上的數(shù)據(jù)為盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，監(jiān)盤人應(yīng)對(duì)此進(jìn)行監(jiān)督并負(fù)責(zé)。：瓶蓋、商標(biāo)、商標(biāo)膠、過濾袋、洗瓶劑、堿片、潤滑劑及存放在車間內(nèi)的半成品和瓶、塑箱等存貨；1）對(duì)車間庫房及生產(chǎn)線留存的所有原輔材料及包裝物進(jìn)行實(shí)地清點(diǎn)，對(duì)零散商標(biāo)可按沓點(diǎn)數(shù)，零散瓶蓋可按計(jì)量稱稱重折算；2）對(duì)桶、瓶裝的化工材料使用一部分后存量的盤點(diǎn)可使用卡尺測量或稱重方法計(jì)量； 3）包裝車間盤點(diǎn)數(shù)應(yīng)全部作為車間庫存量登記在盤點(diǎn)表中。：車間（部門）的材料、備品備件、辦公用品、計(jì)算機(jī)耗材、技術(shù)品控部化驗(yàn)藥品等；一律全部進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。1）盤點(diǎn)工作組須根據(jù)以下相關(guān)資料編制存貨 《 盤點(diǎn)報(bào)告 》，資料包括 《 盤點(diǎn)盈虧平衡表 》、《 盤點(diǎn)盈虧分析報(bào)告 》、《 xx 盤點(diǎn)匯總表 》、《 原始盤點(diǎn)明細(xì)記錄 》（含現(xiàn)場平面圖、原始記錄）等，同時(shí)上述文件應(yīng)作為盤點(diǎn)報(bào)告附件。每月 10 日前，各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)將經(jīng)公司主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、執(zhí)行總經(jīng)理簽批確認(rèn)的第7頁/共9頁DD/CC092012 《 存貨盤盈盤虧申報(bào)表 》（附表 3）和 《 存貨盤盈盤虧計(jì)算表 》（附表 4）上報(bào)至區(qū)域公司財(cái)務(wù)部；總部財(cái)務(wù)部將 《 存貨盤盈盤虧申報(bào)表 》 和 《 存貨盤盈盤虧計(jì)算表 》 審批文件下發(fā)給區(qū)域公司財(cái)務(wù)部；區(qū)域公司財(cái)務(wù)部將審批的《 存貨盤盈盤虧申報(bào)表 》 和 《 存貨盤盈盤虧計(jì)算表 》發(fā)給各公司財(cái)務(wù)信息部執(zhí)行，并抄送給區(qū)域公司生產(chǎn)管理部等相關(guān)管理部門。、財(cái)務(wù)信息部起草并負(fù)責(zé)解釋。一、存貨入庫（一）原輔材料、包裝材料入庫、包裝材料實(shí)物入庫、包裝材料抵達(dá)公司后，采購員和倉管人員對(duì)其包裝進(jìn)行初驗(yàn)，依據(jù)采購訂單對(duì)原輔材料、包裝材料品名、規(guī)格、外觀質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行初驗(yàn)收，若所收原輔材料、包裝材料與采購訂單不符，倉管人員有權(quán)拒收。，依據(jù)質(zhì)量部發(fā)放的原輔材料、包裝材料檢驗(yàn)報(bào)告書，原輔材料、包裝材料用合格的標(biāo)記牌替換黃色待驗(yàn)牌，重新核對(duì)品名、數(shù)量、編號(hào)、來源，標(biāo)記牌上粘貼綠色合格證。，依據(jù)質(zhì)量部發(fā)放的“不合格報(bào)告書”，將原輔材料、包裝材料移至不合格品庫，設(shè)立紅色不合格品庫，同時(shí)填寫不合格“物料購進(jìn)臺(tái)賬”。（二）勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品入庫、備品備件、工模具、低值易耗品實(shí)物入庫、備品備件、工模具、低值易耗品抵達(dá)公司后，采購員和倉管人員對(duì)其包裝進(jìn)行初驗(yàn)，依據(jù)采購訂單對(duì)物料品名、規(guī)格、外觀質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，若所收物料與采購訂單不符，倉管人員有權(quán)拒收。經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，交由庫房辦理正式入庫手續(xù)。二、存貨出庫（一）領(lǐng)/補(bǔ)料、包裝材料領(lǐng)/補(bǔ)、退料“生產(chǎn)指令單”填寫“領(lǐng)/補(bǔ)料單”（一式三聯(lián)，一聯(lián)庫房，二聯(lián)財(cái)務(wù)，三聯(lián)生產(chǎn)），應(yīng)注明領(lǐng)/補(bǔ)物料名稱、規(guī)格、進(jìn)場編碼、計(jì)量單位、申請(qǐng)領(lǐng)用數(shù)量、實(shí)發(fā)數(shù)量及所生產(chǎn)產(chǎn)成品名稱、批號(hào)、規(guī)格，領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人審核“領(lǐng)補(bǔ)料單”與“生產(chǎn)指令單”一致后簽字，QA審核所領(lǐng)原輔材料、包裝材料已檢驗(yàn)合格后簽字，倉管人員方可發(fā)料，并填寫“貨位卡”和登記臺(tái)賬。倉管人員同時(shí)收到“樣品申請(qǐng)單”和“成品樣品單”后方可辦理出庫，各聯(lián)次返回相應(yīng)部門。，按照大恒字〔2014〕13號(hào)文件《銷售結(jié)算流程》執(zhí)行。（二）處理手續(xù)倉管人員填寫“物料報(bào)廢申請(qǐng)單”，物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、報(bào)廢日期、報(bào)廢原因、銷毀方式等內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)人簽字，質(zhì)量部及總監(jiān)簽字，交予財(cái)務(wù)部核算報(bào)廢物料價(jià)格，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，總經(jīng)理簽字后方可報(bào)廢。若有差異，說明情況，報(bào)財(cái)務(wù)部。，做到賬實(shí)相符。、月初二級(jí)庫成品數(shù)量、本月“成品入庫單”及“成品出庫單”、“成品樣品單”、“成品調(diào)撥單”及盤點(diǎn)結(jié)果，對(duì)各倉庫產(chǎn)成品數(shù)量、規(guī)格、批次進(jìn)行稽核。六、附則（一）質(zhì)量部每月月末根據(jù)當(dāng)期購進(jìn)、領(lǐng)用留樣產(chǎn)成品、原輔料、化學(xué)試劑、對(duì)照品等部門所用存貨及物品編制“物料收發(fā)存匯總表”，統(tǒng)計(jì)人員簽字，部門負(fù)責(zé)人簽字后遞交財(cái)務(wù)部。***有限公司二〇一六年十二月十二日第四篇：存貨管理與盤點(diǎn)制度存貨管理與盤點(diǎn)制度一、存貨管理制度第一章總則 第1條目的為了規(guī)范存貨管理，節(jié)約存貨管理費(fèi)用，特制定本制度。（3）原材料的采購必須由專人負(fù)責(zé)，采購員應(yīng)根據(jù)經(jīng)審核過的計(jì)劃及采購清單實(shí)施采購。對(duì)于數(shù)量尚未點(diǎn)清、驗(yàn)質(zhì)尚無結(jié)果的原材料應(yīng)單獨(dú)保管，不