財(cái)政票據(jù)檢查工作規(guī)范-wenkub
2024-10-01 04 本頁(yè)面
【正文】 加強(qiáng)了對(duì)票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對(duì)支票購(gòu)買(mǎi)、注 銷(xiāo)進(jìn)行了登記記錄。公司領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的親屬不得在公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。 2011年8月31日，出具整改報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)和董事會(huì)審議?，F(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情 況、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況報(bào)告如下： 一、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況 公司對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開(kāi)展有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，具體開(kāi)展情況如下： 2011年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)小組，并對(duì)此次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。 （四）收取的行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、罰沒(méi)收入等非稅 收入是都按規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，行政 單位資產(chǎn)出租出借收入、行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入是否及時(shí)上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行“收支兩條線”管理。財(cái)政票據(jù)檢查工作規(guī)范 關(guān)于開(kāi)展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專(zhuān)項(xiàng)檢查的報(bào)告 中國(guó)地質(zhì)調(diào)查局 根據(jù)《中國(guó)地質(zhì)調(diào)查局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)土資源部辦公廳關(guān)于開(kāi)展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知》（中地調(diào)辦發(fā)[2012]17號(hào)）文件要求，中心領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織單位有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政票據(jù)管理相關(guān)政策規(guī)定，對(duì)本單位財(cái)政票據(jù)管理情況進(jìn)行了清理自查，現(xiàn)將我中心自查情況匯報(bào)如下： （一）單位領(lǐng)購(gòu)和使用財(cái)政票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法 有效，是否存在自理非稅收入項(xiàng)目、擅自擴(kuò)大征收范 圍、提高征收標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象。 （五）是否存在違反非稅收入管理和財(cái)政票據(jù)管理規(guī)定的其 他行為。 2011年6月26日～8月15日，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)中心展開(kāi)了全面、深入的自查活動(dòng)，并對(duì)自查活動(dòng)的開(kāi)展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。 二、自查問(wèn)題的整改情況 根據(jù)整改方案，公司對(duì)《自查報(bào)告》中的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財(cái)務(wù)人 員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)管理制度等內(nèi)容： （一）財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況 會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避，但未形成書(shū)面制度。 （二）會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況 會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。 （四）財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況 公司財(cái)務(wù)管理制度中沒(méi)有對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。 整改情況。 2009年公用事業(yè)性支出：；；；；交通費(fèi)：；；；；；：。 二、涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金
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