財(cái)政票據(jù)檢查工作規(guī)范(完整版)
【正文】 題及整改情況報(bào)告如下： 一、規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的開展情況 公司對規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開展有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，具體開展情況如下： 2011年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項(xiàng)活動(dòng)小組，并對此次專項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。財(cái)政票據(jù)檢查工作規(guī)范 關(guān)于開展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的報(bào)告 中國地質(zhì)調(diào)查局 根據(jù)《中國地質(zhì)調(diào)查局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)國土資源部辦公廳關(guān)于開展財(cái)政票據(jù)管理和使用情況專項(xiàng)檢查的通知》（中地調(diào)辦發(fā)[2012]17號(hào)）文件要求，中心領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織單位有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政票據(jù)管理相關(guān)政策規(guī)定，對本單位財(cái)政票據(jù)管理情況進(jìn)行了清理自查，現(xiàn)將我中心自查情況匯報(bào)如下： （一）單位領(lǐng)購和使用財(cái)政票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法 有效，是否存在自理非稅收入項(xiàng)目、擅自擴(kuò)大征收范 圍、提高征收標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象。 2011年6月26日～8月15日，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動(dòng)，并對自查活動(dòng)的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。 （二）會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況 會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。 整改情況。 二、涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施及資金運(yùn)行情況。 2009年公用事業(yè)性支出：；；；會(huì)議費(fèi)：；；；。2010年第一批改造任務(wù)1023戶，共需補(bǔ)助資金1820萬元，地級(jí)補(bǔ)助資金未到位，尚有板場、（）。地磅室匯總臺(tái)帳漏計(jì)一車原料，單據(jù)號(hào)碼為702X。 地磅單據(jù)沒有統(tǒng)計(jì)入臺(tái)帳，是因?yàn)樗景鯁T疏忽漏計(jì)，而報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)部，當(dāng)時(shí)對磅單的號(hào)碼的連續(xù)性沒有及時(shí)確認(rèn)。 漏計(jì)的購入原料，經(jīng)過查證得到落實(shí)，原料已經(jīng)入庫，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正原始臺(tái)帳記錄。 以上是本財(cái)務(wù)部對此次財(cái)務(wù)整改的整體情況匯報(bào)，敬請公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗(yàn)收。 二、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政票據(jù)管理制度 三、加強(qiáng)了非稅收入資金管理 我校非稅收入按規(guī)定納入了單位統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理，及時(shí)上繳。全廠于2008年11月25日完成資產(chǎn)復(fù)查和補(bǔ)盤工作，現(xiàn)正在進(jìn)行資料整理。 磅單和付款單據(jù)不符部分，已經(jīng)全部查找出原因，進(jìn)行備注說明，并另行制作了調(diào)節(jié)表，并與其它相關(guān)資料裝訂在一起，以備隨時(shí)查閱。 價(jià)格和扣雜發(fā)生變化，由于時(shí)間問題未能在第一時(shí)間到地磅室修改磅單，但是均由康大公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，事后修改磅單當(dāng)事人不在，失去了修改的客觀條件及意義。 檢查組對規(guī)劃建設(shè)局2007年以來預(yù)算外收入和支出賬務(wù)及憑證、票據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真核對，收支入帳登記清楚，經(jīng)濟(jì)往來明晰，嚴(yán)格執(zhí)行
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