【正文】 固定基金 25 其他資產 11 結余 26 資產清查待處理 12 27 13 五、預收下年經費 28 二、預撥下年經費 14 29 資產部類合計 15 負債部類合計 30 行政單位資產清查基礎表編制說明 ? 行政單位人員機構情況表（財清行基 02 表） ?本表反映行政單位人員和機構情況。 行政單位資產清查基礎表編制說明 ? 行政單位報表體系（共 12類 35張表）： ? 行政單位資產負債清查表（財清行基 01 表） ? 行政單位人員機構情況表（財清行基 02 表） ? 行政單位資產盤盈、財產損失表 (財清行基 03表 ) ? 行政單位資產出租出借情況表（財清行基 04 表） ? 行政單位有價證券清查明細表 (財清行基 05 表 ) 行政單位資產清查基礎表編制說明 ? 行政單位暫付款清查明細表（財清行基 06 表） ? 行政單位暫存款清查明細表（財清行基 07表） ? 行政單位固定資產匯總表（財清行基 08 表） ? 行政單位固定資產 土地清查明細表（財清行基 081A 表） ? 行政單位固定資產 房屋及構筑物清查明細表（財清行基 081B 表） 行政單位資產清查基礎表編制說明 ? 行政單位固定資產 —通用設備清查明細表（財清行基 082 表） ? 行政單位固定資產 —專用設備清查明細表（財清行基 083 表） ? 行政單位固定資產 交通運輸設備明細表（財清行基 084 表） ? 行政單位固定資產 —電氣設備清查明細表（財清行基 085 表） 行政單位資產清查基礎表編制說明 ? 行政單位固定資產 —電子產品及通訊設備清查明細表（財清行基 086 表） ? 行政單位固定資產 —儀器儀表及其他設備清查明細表（財清行基 087 表） ? 行政單位固定資產 —文藝體育設備清查明細表（財清行基 088 表） ? 行政單位固定資產 —圖書文物及陳列品清查明細表（財清行基 089 表） 行政單位資產清查基礎表編制說明 ? 行政單位固定資產 —家具用具及其他清查明細表（財清行基 0810 表） ? 行政單位其他土地資產明細表（財清行基 09表兩張） ? 行政單位已使用未轉固定資產房屋及構筑物明細表（財清行基 10 表） ? 行政單位附屬后勤服務單位基本情況表（財清行基 11 表） ? 行政單位未脫鉤經濟實體基本情況表（財清行基 12 表） 行政單位資產清查基礎表編制說明 ? 行政單位資產負債清查表（財清行基 01 表） ? 本表按全口徑反映行政單位資產清查賬面數(shù)、清查數(shù)及清查增減情況。 ? 卡片金額：填列“原值”，如果選擇了“計提折舊”還要填列“累計折舊”，“凈值”自動計算生成。 行政事業(yè)單位資產卡片填報說明 ? 使用狀況：按“在用”、“未使用”、“不需用”、“毀壞不能用”、“其他”選擇填列。 ? 實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。 ? 注意：凈值 =原值 累計折舊。 行政事業(yè)單位資產卡片填報說明 ? 使用狀況：按“在用”、“未使用”、“不需用”、“毀壞不能用”、“其他”選擇填列。 ? 資產分類代碼：根據(jù) 《 GB/T 14885－ 94固定資產分類與代碼 》 的編碼選項，各單位自行選擇填列。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。 ? 折舊狀態(tài)：按“計提折舊”、“不計提折舊”選擇填列。 ? 計量單位：按該項資產的計量單位填列 。 ? 資產分類代碼：根據(jù) 《 GB/T 14885－ 94固定資產分類與代碼 》 的編碼選項，各單位自行選擇填列。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。 ? 折舊狀態(tài)：按“計提折舊”、“不計提折舊”選擇填列。 ? 注意：自用 +出租 +出借 +閑置 +其他 =建筑面積，自用 =后勤。 ? 注意：地下建筑面積 =地下使用面積。“ 配電房面積”?！?計算機機房面積” 。 ? 取得日期：按該項資產辦理資產轉移手續(xù)的具體時間填列。 ? 計量單位：按該項資產的計量單位填列（ 統(tǒng)一按平方米 ）。 ? 實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。 ? 使用狀況：按“在用”、“未使用”、“不需用”、“毀壞不能用”、“其他”選擇填列。“其他”。 行政事業(yè)單位資產卡片填報說明 ? 使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列“自用”、“其中：后勤” 。 行政事業(yè)單位資產卡片填報說明 ? 管理部門：按土地的實際管理部門填列。 其中：土地證載明面積：按土地證載明面積填列。 ? 卡片編號：按各單位資產編號填列。 ? 預算管理級次：按單位預算分級管理的級次選擇填列。 資產清查報表封面表編制說明 ?單位執(zhí)行會計制度：指單位現(xiàn)執(zhí)行的會計制度，分為行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度、民間非營利組織會計制度和其他。 ? 單位所在地區(qū)：指單位實際所在地，根據(jù)國家標準《 中華人民共和國行政區(qū)劃代碼 》 （ GB/T22602023）填列 。尚未領取組織機構代碼的單位，應主動與當?shù)丶夹g監(jiān)督部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù)，并編報臨時代碼。 資產清查報表封面表編制說明 ? 按照實際情況如實、完整填報 ?單位名稱：填列單位的全稱，并加蓋公章 。 總體要求 ? 編報流程： ?行政事業(yè)單位錄入固定資產及土地資產卡片形成基礎數(shù)據(jù)庫，其中部分信息自動導入到資產清查基礎表 ； ?行政事業(yè)單位錄入行政事業(yè)單位資產清查基礎表 ； ?行政事業(yè)單位完成資產清查基礎表填報工作后，自動生成資產清查報表 ； ?應按照財務管理關系或預算管理級次，逐級匯總上報行政事業(yè)單位資產清查數(shù)據(jù) 。 ?執(zhí)行民間非營利組織會計制度、并同財政部門有經費繳撥關系的社會團體等單位。 總體要求 ? 編報內容 ?按照全面進行清查的要求，編報內容包括行政事業(yè)單位資產、財務等方面的全面情況，編報口徑與單位決算相銜接并協(xié)調一致 。 總體要求 ? 其他要求 ： ?行政事業(yè)單位應結合編報年度決算有關工作，對各項財產物資進行清查盤點，并根據(jù)會計制度和有關財務規(guī)定做出處理后，如實填報 。 ?報送日期：指單位實際報送的日期 。 資產清查報表封面表編制說明 ? 財政預算代碼：指單位在財政預算部門的編碼。 資產清查報表封面表編制說明 ? 隸屬關系：由“隸屬關系”和“部門標識代碼”兩部分組成，以 9位碼表示。 ?機構行業(yè)分類：根據(jù)國家標準 《 國民經濟行業(yè)分類代碼 》 （ GB/T47542023）填列，各單位填報時應盡可能選擇最詳細一級分類代碼填列。 行政事業(yè)單位報表、基礎表填報說明 ? 行政事業(yè)單位資產清查報表體系： ? 固定資產卡片 ? 行政事業(yè)單位基礎表 ? 行政事業(yè)單位報表 行政事業(yè)單位資產卡片填報說明 ? 固定資產及土地卡片設置分類： ? 土地 ? 房屋及構筑物 ? 通用設備 ? 專用設備 ? 交通運輸設備 行政事業(yè)單位資產卡片填報說明 ? 電