【正文】 據(jù)執(zhí)行委員會整體目標(biāo)，確定具有挑戰(zhàn)性的，并且是可以達(dá)到的目標(biāo)以及相應(yīng)的行動(dòng)計(jì)劃 – 作為執(zhí)行委員會和管理層之間的“管理合同”，預(yù)算方案是確定管理層權(quán)限的重要依據(jù)，在預(yù)算范圍內(nèi)的經(jīng)營活動(dòng)，管理層可以自行決策，而在預(yù)算外的活動(dòng)，則需執(zhí)行委員會批準(zhǔn) – 業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算完成狀況是業(yè)績評估的最重要的基礎(chǔ)之一，是“量化的經(jīng)營目標(biāo) +行動(dòng)方案 +關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)” – 通過業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金預(yù)算，優(yōu)先重點(diǎn)，保證重點(diǎn)項(xiàng)目，明確各單位的資源投入 – 是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程：自上而下制定目標(biāo)，自下而上制定行動(dòng)方案，在執(zhí)行過程中修正、改善 業(yè)務(wù)計(jì)劃與資金預(yù)算流程實(shí)質(zhì)是一個(gè)自上而下地下達(dá)目標(biāo)任務(wù)和自下而上地確認(rèn)業(yè)務(wù)目標(biāo)的交互過程 具有挑戰(zhàn)性的可實(shí)施的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo) /行動(dòng)方案 以及切實(shí)的預(yù)算 自上而下：分解初定目標(biāo) 自下而上：確定目標(biāo)，提出行動(dòng)方案 質(zhì)詢 其中，上下級之間的質(zhì)詢與接受質(zhì)詢是執(zhí)行委員會對初定目標(biāo)的修正與管理層單位保持與執(zhí)行委員會的戰(zhàn)略一致性的重要手段 集團(tuán)戰(zhàn)略調(diào)整與年度經(jīng)營目標(biāo)確立 計(jì)劃制定前周期性工作 跟蹤考核 ， 修正目標(biāo) 典型的業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金預(yù)算流程應(yīng)包括五個(gè)步驟 ? 內(nèi)容 ? 總部下達(dá)初步的期望經(jīng)營目標(biāo) ? 事業(yè)部制定業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算 ? 匯總 /質(zhì)詢 /修正事業(yè)部業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算 ? 總部批準(zhǔn)事業(yè)部業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算 ? 季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核及年度計(jì)劃修訂 – 總裁 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /戰(zhàn)略規(guī)劃中心總經(jīng)理制定初步的事業(yè)部經(jīng)營目標(biāo)，包括相應(yīng)的預(yù)算目標(biāo) – 事業(yè)部總經(jīng)理組織專門的計(jì)劃小組，負(fù)責(zé)本事業(yè)部的業(yè)務(wù)計(jì)劃工作，小組成員是跨部門的 – 計(jì)劃小組重新審定事業(yè)部近期戰(zhàn)略 – 事業(yè)部設(shè)立 /分解本事業(yè)部的業(yè)務(wù)和預(yù)算目標(biāo) – 事業(yè)部小組按業(yè)務(wù)目標(biāo)制定初步行動(dòng)方案 ? 銷售預(yù)測 ? 生產(chǎn)預(yù)測 ? 資金預(yù)測 ? 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) – 事業(yè)部制定相應(yīng)的人力資源發(fā)展計(jì)劃 – 事業(yè)部的財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱業(yè)務(wù)計(jì)劃，以保證符合集團(tuán)目標(biāo)并格式一致 – 總部提供必要協(xié)助參與計(jì)劃 – 事業(yè)部總經(jīng)理就主要的業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算問題作出詳細(xì)說明 – 總部和事業(yè)部共同評估初步的業(yè)務(wù)計(jì)劃 ? 在考慮經(jīng)營歷史的情況下，計(jì)劃是否有足夠的挑戰(zhàn)性 ? 要達(dá)到這樣目標(biāo)的措施是否足夠 ? 措施 /項(xiàng)目的優(yōu)先排序 – 對于不能達(dá)到總部要求的目標(biāo)，事業(yè)部進(jìn)行詳細(xì)討論，和總部一起檢驗(yàn)評估假設(shè)的準(zhǔn)確性 – 事業(yè)部反復(fù)修改計(jì)劃直至達(dá)成一致 – 評估各主要崗位關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是否完整 /合理 – 業(yè)務(wù)計(jì)劃評估及相應(yīng)修改 – 每季度實(shí)際業(yè)務(wù)計(jì)劃完成情況 – 分析明顯差異的原因并制定相應(yīng)的改進(jìn)措施 – 事業(yè)部總括評估結(jié)果 – 總部 /戰(zhàn)略規(guī)劃部最終確認(rèn)業(yè)務(wù)計(jì)劃 – 財(cái)務(wù)中心確認(rèn)資金預(yù)算 – 確認(rèn)各關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 十月 ? 十月 –十一月 ? 十一月 ? 十二月 各事業(yè)部自上而下分解目標(biāo)與自下而上確立目標(biāo)、質(zhì)詢過程原理圖 收集歷史 ,現(xiàn)狀數(shù)據(jù) 市場競爭 外部 ……… 營銷生產(chǎn) 內(nèi)部 ……… 分析報(bào)告 ?歷史分析 ?SWOT 分析 業(yè)務(wù)影響因素與差距分析 數(shù)據(jù)分析 自上而下分解目標(biāo) 利潤 銷售收入 營銷費(fèi)用 … 歷史狀況市場狀況差距原因 集團(tuán)下達(dá)總指標(biāo) 初步分解目標(biāo) 自下而上確立目標(biāo) 事業(yè)部 銷售收入 歷史業(yè)績 市場狀況 發(fā)展?jié)摿? 制造 銷售目標(biāo)水平 差距 質(zhì)詢 數(shù)據(jù)收集及分析 （注重預(yù)測市場容量和渠道占有率） 同 步 進(jìn) 行 業(yè)務(wù)目標(biāo)與行動(dòng)方案 目 錄 ?方案摘要 ?公司治理結(jié)構(gòu)分析及方案 ?公司戰(zhàn)略規(guī)劃 ?下階段工作計(jì)劃 ?附錄：兩個(gè)近期項(xiàng)目論證 公司戰(zhàn)略定位：公司應(yīng)定位于高科技生物公司，以基因產(chǎn)品作為長期戰(zhàn)略方向，以目前的項(xiàng)目維持公司運(yùn)作，并注意“平滑過度” 短期經(jīng)營項(xiàng)目，保持公司運(yùn)轉(zhuǎn)和滿足股東贏利要求 公司的根本戰(zhàn)略目標(biāo) 基因產(chǎn)品的巨大收益 IPO 引入戰(zhàn)略投資者 “平滑過渡” 應(yīng)用實(shí)驗(yàn)室 普藥生產(chǎn) 培養(yǎng)基 SOD 公司戰(zhàn)略總體規(guī)劃 近期生存，長期大發(fā)展 時(shí)間 公司價(jià)值 近期 中期 長期 獲取贏利 ?一次性醫(yī)療器械 ?藥品經(jīng)銷公司 為長期戰(zhàn)略鋪墊 ?制藥廠 ?培養(yǎng)基 ?建立應(yīng)用實(shí)驗(yàn)室 ?SOD 基因制造 ?TPA ?基因治療中心 醫(yī)藥行業(yè)價(jià)值鏈 發(fā)揮家輝基因的資源優(yōu)勢，占據(jù)價(jià)值鏈中有利環(huán)節(jié) RD 藥品制造 批 發(fā) 用 戶 長期核心競爭力 醫(yī)藥行業(yè)的入門證 為未來基因生產(chǎn)鋪墊 近期贏利保證 湘雅系統(tǒng)市場資源 零售店 醫(yī)院 許可證 原材料 加工 銷售 項(xiàng)目應(yīng)符合以下條件 充分利用公司資源 實(shí)現(xiàn)公司短期贏利 與公司核心能力相關(guān) 選擇項(xiàng)目，經(jīng)營項(xiàng)目的 三個(gè)原則 ?短期： 附屬醫(yī)院的市場資源 政府關(guān)系 ?長期： 研發(fā)能力 院士品牌 政府關(guān)系 ?研發(fā) ?高科技 ?品牌 ?短期能盡快贏利 ?投入資金不大 ?可退出 ?盡量不形成不良資產(chǎn) 將根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)評價(jià)新項(xiàng)目可行性 家輝公司近期 /中期策略 采取 (1+1X++EX)行動(dòng)組合 1 行 動(dòng) 組 合 1X EX 參股醫(yī)療器械廠 ?一次性器材 ?介入產(chǎn)品 控股醫(yī)藥經(jīng)銷公司 ?批發(fā)部分為主 ?接入零售業(yè)務(wù) 介入藥品制造 ?只買許可證 /藥號 ?在益陽做普藥 GMP ?將藥品生產(chǎn)外包 品牌建立 ?加強(qiáng)培養(yǎng)基銷售 ?設(shè)立培訓(xùn)中心 ?SOD 三個(gè)項(xiàng)目的相關(guān)性 一次性醫(yī)療藥品 制藥廠 藥品經(jīng)營公司 代理其他產(chǎn)品 附屬一醫(yī)院 附屬二醫(yī)院 附屬三醫(yī)院 生產(chǎn) 經(jīng)銷 市場 業(yè)務(wù)組合分析：目前進(jìn)行中的三個(gè)項(xiàng)目的定位 短期贏利性 長期相關(guān)性 一次性 經(jīng)銷公司 藥廠 培養(yǎng)基 應(yīng)用實(shí)驗(yàn)室 家輝公司近期業(yè)務(wù)組合決策空間： 控股 持股 50%， 介入所有業(yè)務(wù) 戰(zhàn)略伙伴 醫(yī)療器材 +介入產(chǎn)品 醫(yī)療器材 +衛(wèi)生用品 不合資 批發(fā) 批發(fā) +零售 零售 不做普藥 許可證 +藥號 +外包 全購買 培養(yǎng)基 培訓(xùn)中心 培養(yǎng)基 + 培訓(xùn)中心 醫(yī)用器材 經(jīng)銷公司 制藥廠 基因相關(guān) 現(xiàn)行戰(zhàn)略 1+1X++EX 不做常規(guī)項(xiàng)目 一個(gè)項(xiàng)目 兩個(gè)項(xiàng)目 戰(zhàn)略思路 醫(yī)用器材項(xiàng)目 :新華信認(rèn)為醫(yī)用器材項(xiàng)目是可行的投資項(xiàng)目 推薦方案：持股湘佳醫(yī)用器材公司 50% 優(yōu)勢 劣勢 ? 贏利性好：可獲得超過 10%的回報(bào)率，樂觀情況下可達(dá)到 40%以上。 ?藥品經(jīng)銷公司： ?控股批發(fā)公司，利用公司市場資源向醫(yī)院銷售藥品 ?利用批發(fā)公司，介入醫(yī)藥零售領(lǐng)域。 ?建立預(yù)算流程，并根據(jù)支出的性質(zhì)，作為在董事會，執(zhí)行委員會和管理層劃分權(quán)限的主要依據(jù) ?公司戰(zhàn)略定位 ?長期大發(fā)展：利用公司的研發(fā)能力及品牌，生產(chǎn)基因產(chǎn)品，獲取巨額利潤。發(fā)展戰(zhàn)略及公司治理結(jié)構(gòu) 第一次匯報(bào) 新華信企業(yè)管理咨詢 2023年 12月 長沙 湖南家輝基因技術(shù)有限公司 機(jī)密 重要說明 1. 本報(bào)告旨在確定家輝公司的公司治理結(jié)構(gòu)和戰(zhàn)略規(guī)劃，不針對任何投資方 /管理層 /部門 /個(gè)人。 ?短期高效益：利用公司的市場資源，獲取高于行業(yè)平均利潤的收益。采取穩(wěn)妥漸進(jìn)的策略 ?中期行動(dòng)方案 (13年 ) ?制藥廠： ?長沙制藥廠不是理想的收購目標(biāo) ?購買許可證，不在益陽以外的地方實(shí)地生產(chǎn)藥品。 ? 資源利用：可充分利用湘雅系的醫(yī)院資源，逐步得到湖南市場領(lǐng)先者地位。 ? 易管理：不存在文化融合的問題。 ? 贏利性較差：增加經(jīng)營層級，投資回報(bào)率降低。 新華信公司推薦持股 50%這一合作方案，兩種方案向醫(yī)院供貨的方式不同 家輝基因公司 湘佳器材公司 合資公司 家輝公司市場資源 湘佳器材公司 家輝控股經(jīng)營公司 家輝公司市場資源 ? 家輝基因技術(shù)有限公司與湘佳醫(yī)用器材有限公司的合作有兩種主要方式：一種是持股 50%，傾向于控股，由于湘佳堅(jiān)持持股不少于 50%，經(jīng)協(xié)商確定為雙方各持股 50%；另一種是家輝控股的經(jīng)營公司經(jīng)銷湘佳器材公司的產(chǎn)品 ? 方案一采用持股 50%的方式，家輝公司將直接參與管理，推動(dòng)產(chǎn)品升級，直接銷售給湘雅各醫(yī)院。占世界人口 25%的發(fā)達(dá)國家消費(fèi)了79%的全球藥品。 80年代開始下降，增長率仍達(dá)到 %。 ? 產(chǎn)品重復(fù)多 ? 產(chǎn)品技術(shù)含量低 ? 新藥研究開發(fā)能力低 ? 管理能力及經(jīng)濟(jì)效益低 一小 二多 三低 家輝基因基地戰(zhàn)略推進(jìn)構(gòu)想 藥號和證照 建立 GMP 普藥基地 增加基因 生產(chǎn)線 2023年 12月底前完成 益陽基地成為 GMP 認(rèn)證的基因生產(chǎn)基地 收購藥證藥號是益陽基地建設(shè)的必要條件 短期戰(zhàn)略 長期戰(zhàn)略 第一步 第二 步 第三 步 益陽基地將成為家輝基因的生產(chǎn)基地，為使其順利投產(chǎn)，必須具有藥品生產(chǎn)許可證和藥號 ? 一次性有效期為五年。因?yàn)榧逸x基因藥物屬于粉針劑型 ? 新開辦的企業(yè)必須取得藥品 GMP證書，方可辦理《藥品生產(chǎn)企業(yè)許可證》和藥品批準(zhǔn)文號。 ? 擁有生產(chǎn) 7個(gè)劑型及 1個(gè)原料藥，共 111個(gè)藥號。時(shí)間上存在緊迫性。 ?擁有粉針劑及其它劑型的藥號。 生產(chǎn)許可證有效期 藥號 價(jià)格 因收購藥廠實(shí)際情況不同 , 家輝基因可采取就地生產(chǎn)和外包兩種形式生產(chǎn)普藥 收購某制藥廠 不具備生產(chǎn)能力 具備生產(chǎn)能力 改建某制藥廠 新益陽基地 外包生產(chǎn) ? 進(jìn)行普藥生產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來基因生產(chǎn)的戰(zhàn)略過渡 ? 外包生產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)短期戰(zhàn)略目標(biāo)的最佳手段 1，不符合家輝基因的長期戰(zhàn)略 2，資金投入的黑洞 3，退出困難 1，能迅速產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，符合短期戰(zhàn)略目標(biāo) 2，充分利用現(xiàn)有資源，為未來基因生產(chǎn)作鋪墊 3，同時(shí)保留靈活性，可因經(jīng)營狀況而異隨時(shí)退出 培養(yǎng)基：目前銷售額很小，但由于市場容量大，完全可以大有作為 市場容量 瓶 頸 ?宣傳不夠 ,絕大部分目標(biāo)用戶群未了解基因缺陷檢查的必要性 ?技術(shù)人員不足 ?13億人口 ?5000萬育齡人口 方 案 ?盡快對培養(yǎng)基注冊 ?重新包裝產(chǎn)品，重新定價(jià) ?立即進(jìn)行市場調(diào)研 ,開展市場營銷 ?建立技術(shù)培訓(xùn)中心 時(shí)間 銷售額 目前的銷售額為 10萬元 按目前操作方式 加大市場推廣力度 根據(jù)研發(fā)進(jìn)展情況確定建廠速度 第一次匯報(bào) 基因?qū)嶒?yàn)室 基礎(chǔ)研究 中試 動(dòng)物實(shí)驗(yàn) 人體實(shí)驗(yàn) 小試 動(dòng)物毒性 審報(bào)證書 生產(chǎn)許可證 家輝公司 等待人體實(shí)驗(yàn)批文 18個(gè)月到幾年 建廠（益陽基地 /粉針劑） 一年 GMP認(rèn)證 臨床 1， 2， 3 35人，投入 150萬元 半年 投產(chǎn) TPA進(jìn)度表 技術(shù)上存在難題，競爭激烈：不確定性極大：目前已停止 . 第一次匯報(bào) 基因?qū)嶒?yàn)室 基礎(chǔ)研究 中試 動(dòng)物實(shí)驗(yàn) 人體實(shí)驗(yàn) 小試 審報(bào)證書 生產(chǎn)許可證 家輝公司 臨床 1， 2， 3 ?在技術(shù)上，純化問題未解決 ?在競爭方面，有 4家公司在申報(bào)，而國家只批準(zhǔn) 3家 時(shí)間問題?。。?！ 目 錄 ?方案摘要 ?公司治理結(jié)構(gòu)分析及方案 ?公司戰(zhàn)略規(guī)劃 ?下階段工作計(jì)劃 ?附錄：兩個(gè)近期項(xiàng)目論證 工作步驟及時(shí)間安排 II. 流程制定和組織