成本督查ppt35頁(yè))-wenkub
2023-03-28 10:49:19 本頁(yè)面
【正文】 “人工成本” 人員組織結(jié)構(gòu)分布 *表示崗位兼任 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 三、人工成本方面存在的困難和問(wèn)題 用工總量大，富余閑置人員多，勞動(dòng)生產(chǎn)率低。 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 一、在崗人員人工成本分布 公司總計(jì)在崗人員人數(shù)： 423人， 18月發(fā)生人工成本：2271萬(wàn)元。 報(bào)告概述： 從人工，供應(yīng)，生產(chǎn)，銷售四個(gè)方面展開(kāi)，尋找公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題，并對(duì)部分問(wèn)題進(jìn)行了淺析，提出了建議。 成 本 督 查 報(bào)告 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 前 言 實(shí)施背景： 今年公司經(jīng)營(yíng)狀況十分嚴(yán)峻 ， 收入 ， 效益出現(xiàn)大幅下滑 。 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 截止 8月份，公司發(fā)生人工成本總費(fèi)用2851萬(wàn)元。 按 用工性質(zhì) 分類，其中： 正式職工 268人， 18月 人工成本 ： 2023萬(wàn)元，占比 88%； 臨時(shí)職工 155人， 人工成本 ： 263萬(wàn)元，占比 12%。公司現(xiàn)有在崗職工 423人（不含勞務(wù)派遣：門衛(wèi) 4人，裝卸人員 10人 ）， 2023年 18月工業(yè)總產(chǎn)值（其中：燃化 5684萬(wàn)元），全員勞動(dòng)生產(chǎn)率為 30萬(wàn)元，除燃化外，勞動(dòng)生產(chǎn)率為 ，約為巴陵公司的 1/10。公司經(jīng)營(yíng)管理和專業(yè)技術(shù)人員總數(shù)達(dá) 150人，占在崗職人員總數(shù)的 35%，為巴陵公司管理崗位定員人數(shù)的 6倍，精細(xì)化學(xué)品廠更是高達(dá) 53%。 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 四、降低人工成本的建議 人員只出不進(jìn)，退休不補(bǔ)員。如塑紡片縫、扎袋等崗位，通過(guò)采取有效的人員分流措施，可將全日制用工頂替非全日制用工崗位，可減少人員 1618人。公司外購(gòu)生產(chǎn)用原料的供應(yīng)商選擇及定價(jià)方式，除“編織布”以招標(biāo)最低價(jià)的方式實(shí)現(xiàn)外，其他原料主要以市場(chǎng)為導(dǎo)向選擇供應(yīng)商，與供應(yīng)商議價(jià)為主。特別是在貨款支付方面，基本達(dá)到隔月結(jié)清。 采購(gòu)模式以市場(chǎng)詢比價(jià)為主，無(wú)招標(biāo)，無(wú)采購(gòu)價(jià)格標(biāo)桿。 以“編織布”招標(biāo)的例，公司完全可以對(duì)大部分原料采購(gòu)采取市場(chǎng)公開(kāi)招標(biāo)的模式。考慮建立詢比價(jià)采購(gòu)控制流程。 根據(jù)測(cè)算， 8月底剔除合理庫(kù)存，多采購(gòu)原料占用資金 206萬(wàn)元。 正丁醇從 6月開(kāi)始價(jià)格下滑，從 6600元 /噸降至 5500元 /噸。 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 第三部分“生產(chǎn)環(huán)節(jié)” “生產(chǎn)環(huán)節(jié) ”從以下兩個(gè)方面展開(kāi)： 一、 原料耗用 二、生產(chǎn)組織 岳陽(yáng)隆興實(shí)業(yè)公司 第三部分“生產(chǎn)環(huán)節(jié)” 一、 原料耗用 原料耗用情況 ： 公司主要產(chǎn)品的原材料消耗及產(chǎn)品合格率基本在計(jì)劃的
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