企業(yè)并購(gòu)業(yè)務(wù)操作分析-wenkub
2023-03-27 16:27:17 本頁(yè)面
【正文】 重大資產(chǎn)出售 重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi) 債務(wù)豁免 8 出售資產(chǎn) ?應(yīng)收賬款 9 , 163, 329. 00元 ， 其他應(yīng)收款81,471,； ?預(yù)付賬款 24,492,； ?長(zhǎng)期股權(quán)投資：張家界國(guó)際大酒店 53%的股權(quán)30,000, ， 湖南湘財(cái)三門(mén)軟件有限責(zé)任公司 90%的股權(quán) 3,000, 。 ?2023年 4月 27日，戴上“ ST”的帽子。 ?2023年 6月 30日，凈利潤(rùn) 1315萬(wàn)元，每股凈資產(chǎn) ，公司主要經(jīng)營(yíng)實(shí)體經(jīng)營(yíng)狀況持續(xù)惡化，全資子公司張家界萬(wàn)眾建筑安裝工程有限公司主要業(yè)務(wù)已基本停頓。 合計(jì) 148,126, ,出售給 張家界旅游經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)有限公司 （ 第一大股東 ， 以下簡(jiǎn)稱(chēng) “ 張經(jīng)開(kāi)公司 ” ） 9 購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn) ? 湖南武陵旅游實(shí)業(yè)股份有限公司持有的湖南武陵源旅游有限公司 99%的股權(quán) ， 購(gòu)買(mǎi)價(jià)格 55,440,； ? 湘西猛洞河旅游開(kāi)發(fā)有限公司 75%的股權(quán) ， 購(gòu)買(mǎi)價(jià)格63,000,； ? 保利 （ 湖南 ） 實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司 75%的股權(quán) ， 購(gòu)買(mǎi)價(jià)格 73,315,； ? 湖南鴻升置業(yè)有限公司擁有的 ， 購(gòu)買(mǎi)價(jià)格 22,650,； ? 湖南中加國(guó)際學(xué)校擁有的學(xué)生公寓 (含土地 )， 購(gòu)買(mǎi)價(jià)格 12,796, 。 上述兩項(xiàng)豁免共計(jì) 99,898, ,豁免的負(fù)債計(jì)入 ST張家界資本公積。 15 四、解決方案 針對(duì)公司資產(chǎn)質(zhì)量差 ， 主營(yíng)業(yè)務(wù)不明確的現(xiàn)狀 ， ST張家界將應(yīng)收債權(quán)等劣質(zhì)資產(chǎn)出售給大股東張經(jīng)開(kāi)公司 ， 同時(shí)購(gòu)入旅游資源性資產(chǎn) ， 從根本上提升公司資產(chǎn)質(zhì)量 ， 使公司成為名副其實(shí)的旅游類(lèi)上市公司 。 17 五、重組的效果及意義 重組后的 ST張家界浴火重生 ， 獲得了生存發(fā)展權(quán) ， 不但保住了其名稱(chēng)中的 “ 張家界 ” 這一旅游業(yè)國(guó)際知名品牌 ， 而且從根本上提高了核心競(jìng)爭(zhēng)力 ， 具備了可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力 。 24 三、交易（ Mandate） 獲得 只要能夠?yàn)榭蛻?hù)創(chuàng)造出價(jià)值增加模式，我們就可能得到客戶(hù)的Mandate！ 25
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