【正文】 統(tǒng)效率 ?建立系統(tǒng)化、風(fēng)險(xiǎn)化、標(biāo)準(zhǔn)化、文檔化的業(yè)務(wù)流程 ?滿足中國(guó)上市公司的內(nèi)部控制要求 ?實(shí)現(xiàn)績(jī)效管理目標(biāo)、員工有效激勵(lì) 項(xiàng)目背景介紹 （ 2） 2023年 8月 第 5頁(yè) 選擇普道安邦咨詢的理由： ? 國(guó)際四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所和全球知名咨詢公司的服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ? 大量國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)的最佳實(shí)踐與成功案例支持 ? 具有國(guó)際化視野與本土化能力的優(yōu)秀咨詢團(tuán)隊(duì) ? 追求卓越的專業(yè)精神與務(wù)實(shí)誠(chéng)摯的職業(yè)態(tài)度 ? 本土化的咨詢服務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目背景介紹 （ 3） 2023年 8月 第 6頁(yè) 項(xiàng)目背景介紹 （ 4） 咨詢項(xiàng)目辦公室 績(jī)效項(xiàng)目經(jīng)理 績(jī)效項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 建議的白象食品集團(tuán)工作團(tuán)隊(duì) 普道安邦咨詢項(xiàng)目團(tuán)隊(duì) 總項(xiàng)目協(xié)調(diào)組 績(jī)效項(xiàng)目小組 內(nèi)控項(xiàng)目經(jīng)理 內(nèi)控項(xiàng)目小組 績(jī)效咨詢組 內(nèi)控咨詢組 內(nèi)控項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 定期溝通 協(xié)同開展 協(xié)同開展 我們建議的項(xiàng)目管理架構(gòu)：經(jīng)驗(yàn)告訴我們，一個(gè)好的項(xiàng)目管理等于咨詢成功的一半 2023年 8月 第 7頁(yè) 2. 我們的財(cái)務(wù)內(nèi)控咨詢方案簡(jiǎn)介 2023年 8月 第 8頁(yè) ? 正式與非正式的渠道進(jìn)行信息傳遞 計(jì)劃與劃定評(píng)估范圍 協(xié)助貴公司建立項(xiàng)目的公司治理結(jié)構(gòu)（例如監(jiān)督委員會(huì)） 協(xié)助貴公司制定持續(xù)的項(xiàng)目管理體系包括協(xié)助定義項(xiàng)目方法，制定明細(xì)工作計(jì)劃，時(shí)間表，關(guān)鍵點(diǎn)以及相應(yīng)的資源； 協(xié)助貴公司建立方法論，用以評(píng)估與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制及與運(yùn)營(yíng)管理緊密聯(lián)系的內(nèi)部控制； 協(xié)助辨認(rèn)需歸檔之關(guān)鍵流程，以及需包含于評(píng)估中的業(yè)務(wù)單元； ? 必要的對(duì)白象員工的培訓(xùn) ? 持續(xù)與管理層進(jìn)行聯(lián)絡(luò)與溝通，確保交流的順暢 差異分析 根據(jù) COSO框架的要求，協(xié)助貴公司對(duì)業(yè)務(wù)單元 /流程層次的現(xiàn)存控制進(jìn)行差異分析； 對(duì)于發(fā)現(xiàn)控制差異的方面，建議改進(jìn)措施； 確?？刂莆臋n已進(jìn)行修改以覆蓋相應(yīng)的控制缺陷； ? 向?qū)徲?jì)委員會(huì)進(jìn)行匯報(bào) 范圍界定 ? 向監(jiān)督委員會(huì)匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)程及關(guān)注事項(xiàng) 2023年 8月 第 9頁(yè) 項(xiàng)目實(shí)施步驟 三個(gè)月的后續(xù)支持 第一階段 貫穿全過程的各方位持續(xù)性溝通、輔助實(shí)施和知識(shí)轉(zhuǎn)移 三個(gè)月 管理層訪談（控制環(huán)境的評(píng)價(jià)） 流程歸檔與風(fēng)險(xiǎn)辨別（控制風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估） 穿行測(cè)試與實(shí)質(zhì)性測(cè)試（控制行為的評(píng)估） 形成控制文檔（信息與溝通） 持續(xù)的階段性跟進(jìn)與監(jiān)督（監(jiān)督） 第二階段 第三階段 第四階段 第五階段 2023年 8月 第 10頁(yè) 第一階段：管理層訪談（控制環(huán)境的評(píng)價(jià)） 根據(jù) COSO框架的建議，我們需要對(duì)企業(yè)的控制環(huán)境進(jìn)行相應(yīng)的了解。主要需要了解的重點(diǎn)包括： 1）主要的業(yè)務(wù)流程及循環(huán)，通過與管理層的溝通確定需要納入內(nèi)部控制體系監(jiān)控的循環(huán)與流程； 2）與各個(gè)流程的負(fù)責(zé)人進(jìn)行詳細(xì)訪談，確定現(xiàn)實(shí)的流程，風(fēng)險(xiǎn)及控制； 3）對(duì)流程負(fù)責(zé)人，各部門主管及高級(jí)管理層提供相應(yīng)的培訓(xùn)。 備注 2023年 8月 第 21頁(yè) ? 與公司管理層開展研討，理清績(jī)效管理的總體思路，明確公司績(jī)效管理的總體原則； ? 根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，選用合適的工具，對(duì)公司目標(biāo)層層分解，并確定白象食品集團(tuán)的 KPI指標(biāo)庫(kù)； ? 由顧問主導(dǎo)，經(jīng)討論確認(rèn)公司層面的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) (KPI)； ? 設(shè)計(jì)績(jī)效管理流程和工具； ? 針對(duì)部門經(jīng)理，開展績(jī)效管理培訓(xùn)（半天、一次），培訓(xùn)有關(guān)績(jī)效管理理念、績(jī)效計(jì)劃制定等內(nèi)容； ? 普道安邦協(xié)助制定部門層面的績(jī)效指標(biāo)； ? 設(shè)計(jì)績(jī)效激勵(lì)方案（績(jī)效手冊(cè)），并與薪酬設(shè)計(jì)進(jìn)行有效對(duì)接。101%≥80%。填寫完成后請(qǐng)?jiān)诨疑糠执颉癤”符號(hào)，標(biāo)明部門指標(biāo)與公司指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)商業(yè)開發(fā)部 財(cái)務(wù) 客戶 / 市場(chǎng) 內(nèi)部管理XXX _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 崗位職責(zé) _____________ 部門記分卡 部門指標(biāo)分解 部門關(guān)鍵職責(zé)分解 崗位職責(zé) / 工作重點(diǎn) 崗位 KPI 2023年 8月 第 26頁(yè) 項(xiàng)目形成的最終工作成果 績(jī)效管理項(xiàng)目文本成果： ? 《 白象食品集團(tuán)績(jī)效考核管理調(diào)研報(bào)告 》 ? 《 白象食品集團(tuán)關(guān)鍵崗位說明書 》 ? 《 白象食品集團(tuán)績(jī)效考核體系 》 ? 《 白象食品集團(tuán)績(jī)效管理手冊(cè) 》 ? 其他客戶特殊并在合理范圍的咨詢需求 績(jī)效管理項(xiàng)目非文本成果： ? 灌輸一種管理思想 ? 建立一套管理體系 ? 培養(yǎng)一支專業(yè)隊(duì)伍 ? 項(xiàng)目相關(guān)培訓(xùn)與能力轉(zhuǎn)移； ? 方案實(shí)施后續(xù)輔導(dǎo)； ? 方案實(shí)施后續(xù)跟蹤監(jiān)督； ? 員工學(xué)習(xí)成長(zhǎng)與企業(yè)能力內(nèi)生； ? 常年績(jī)效咨詢顧問 2023年 8月 第 27頁(yè) 4. 我們的團(tuán)隊(duì)及主要客戶 2023年 8月 第 28頁(yè) 我們的團(tuán)隊(duì) 項(xiàng)目合伙人 : 馬津 先生 馬先生是普道安邦中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)建議服務(wù)合伙人，在管理咨詢行業(yè)服務(wù)經(jīng)年，在內(nèi)部審計(jì)服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)、薩班斯法案遵循輔助服務(wù)、內(nèi)部控制體系搭建服務(wù)及中國(guó)稅建議服務(wù)等方面均擁有豐富經(jīng)驗(yàn)。在加入普道安邦之前，馬先生任職于一家國(guó)際管理咨詢公司擔(dān)任高級(jí)經(jīng)理及部門總管職務(wù)。服務(wù)過的客戶有中國(guó)石油、中國(guó)聯(lián)通、重慶長(zhǎng)安汽車、長(zhǎng)安鈴木、江鈴汽車、一汽大眾、北辰集團(tuán)、北辰購(gòu)物、五洲皇冠、洲際酒店、首創(chuàng)集團(tuán)、中國(guó)人壽、中外運(yùn)、中國(guó)工商銀行等。 邵先生擁有超過八年的內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。 2023年 8月 第 31頁(yè) 我們的團(tuán)隊(duì) 項(xiàng)目高級(jí)經(jīng)理 : 李靜雯 女士 李女士是普道安邦人力資源咨詢服務(wù)部高級(jí)經(jīng)理。服務(wù)過的客戶有華潤(rùn)集團(tuán)和中國(guó)郵政等知名公司 。按行業(yè)慣例，該收費(fèi) 不包括 5% 的營(yíng)業(yè)稅及參與人員的交通費(fèi)用、差旅費(fèi)用。在標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的基礎(chǔ)上，我們考慮了雙方的長(zhǎng)期合作可能，給與了貴公司 60%的折扣。 2023年 8月 第 36頁(yè) 費(fèi)用支付時(shí)間 財(cái)務(wù)內(nèi)控咨詢項(xiàng)目 (單位：萬元） 績(jī)效考核咨詢項(xiàng)目 (單位：萬元） 第一期：?jiǎn)?dòng)（本服務(wù)合同簽訂之日） 14 7 第二期：實(shí)施（項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)咨詢階段結(jié)束之日） 42 22 第三期：完成（最終工作文檔遞交之日） 16 7 單項(xiàng)服務(wù)費(fèi)用 72 36 項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)用總和 108 注： 我們列示了在該項(xiàng)目中的收費(fèi)，該收費(fèi)的制定乃是基于參與該項(xiàng)目的人員級(jí)別，人員的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)及我們預(yù)計(jì)的工作小時(shí)數(shù)。